31 DESEMBER 2 00 9 31 DECEMBER 2009
(Dengan Angka Perbandingan Tahun 2 008) (Wit h Compar at ive Figur es in 2008) (Disaj ikan dalam Rupiah, kecuali di nyat akan lain) (Expressed i n Rupi ah, unless ot herwise st at ed)
38. JASA KUSTODIAN ( Lanj ut an) 38. CUST ODIAL SERVICES (Cont i nued)
c. Pen gu r u san h ak (cor por at e act i on) , m el i p u t i kegi at an m engur us dan m eneri m a hak -hak nasabah at as sah am yang di t i t i p kan , an t ar a l ai n di vi d e n , kupon bunga, r i ght i ssue, bonus, dan l ain-l ai n.
d . Per w al i an (pr oxy), m e l i p ut i kegi at an at as ku asa nasabah m enghadi r i dan m em beri kan suar a dal am Rapat Um um Pem egang Saham at au Rapat Um um Pem egang Obl i gasi , sesuai dengan am anah nasabah , ser t a m el apo r k an h al - hal yang di p ut usk an d al am rapat t ersebut .
e . L a p o r a n d a n i n f o r m a si , m e l i p u t i k e g i a t a n m em ber i kan i nf or m asi t ent ang posi si dan m ut asi saham , ser t a i nf or m asi l ai n m engenai saham , ant ar a lain kurs, cor por at e act i on dari emit en, dan l ai n-l ai n. Pada t anggal 31 Desember 2009 dan 2008 Bank m em i l i ki nasabah kust odi an m asi ng-m asi ng se b anyak 52 dan 32.
c. Cor por at e act i on consi st s of management and accept ance of t he cust omer ’ s ri ght , on behal f of t he cust omer , such as r i ght s i ncl ude di vi dend, i nt er est coupon, r i ght i ssue, bonus and ot her s.
d. Pr oxy consi st s of act i vi t i es on pow er s of cust omer t o at t end and vot e i n t he Gener al Meet i ng of Shar ehol der s or Gener al Meet i ng of Bondhol der s, dependi ng on t he cust omer ’ s w i l l i ngness and al so r epor t deci si on on t hat meet i ng.
e. Repor t and i nf or mat i on consi st of act i vi t i es t o i nf or m t he posi t i on and movement s of st ock, and ot her i nf or mat i on about st ock, such as f or ei gn cur r enci es exchange, cor por at e act i on and ot her s.
On 31 December 2009 and 2008, t he Bank has 52 and 32 cust odi al cust omer s, r espect i vel y.
39. PELAPORAN SEGMEN 39. SEGMENT REPORT ING
2 0 0 9
Bandung Jakarta Bogor Lainnya/ Eliminasi/ Jumlah/
Ot hers Elimination T ot a l
PENDAPATAN : REVENUE :
Pendapat an bunga, provisi
dan komisi 187. 559. 455. 356 90. 437. 253. 759 26. 201. 731. 616 38. 825. 368. 219 - 343. 023. 808. 950
Int erest , f ees and commisions income
Pendapat an lainnya 102. 004. 559. 434 44. 603. 143. 039 111. 209. 597 9. 237. 853. 830 ( 142. 949. 319. 071) 13. 007. 446. 829 Ot her r evenue
289. 564. 014. 790 135. 040. 396. 798 26. 312. 941. 213 48. 063. 222. 049 ( 142. 949. 319. 071) 356. 031. 255. 779
HASIL : INCOME :
Hasil segmen 118. 481. 796. 454 66. 031. 020. 376 5. 459. 052. 419 5. 133. 795. 689 ( 142. 949. 319. 071) 52. 156. 345. 867 Segment income
Laba sebelum paj ak 128. 244. 807. 428 44. 090. 966. 146 18. 376. 774. 178 3. 352. 073. 857 ( 142. 949. 319. 071) 51. 115. 302. 538 Income bef ore t ax
Laba bersih 10. 532. 514. 261 23. 402. 766. 484 5. 438. 785. 408 ( 3. 729. 017. 170) - 35. 645. 048. 983 Net income
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
ASET: ASSET S :
Giro pada Bank Indonesia 2. 113. 875. 000 91. 346. 623. 541 - - - 93. 460. 498. 541
Cur r ent account s wit h Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1. 565. 468. 348 29. 611. 318. 149 14. 167. 586 - - 31. 190. 954. 083
Cur r ent account s wit h ot her bank
Penempat an pada Bank Indonesia dan bank lainnya –
bersih 62. 458. 361. 093 - - - - 62. 458. 361. 093
Pl acement s wit h Bank Indonesi a and ot her
banks – net
Efek-efek 159. 302. 175. 605 - - - - 159. 302. 175. 605 Mar ket abl e secur i t i es
Efek-efek yang dibeli dengan
j anj i unt uk dij ual kembali 2. 138. 400. 000 - - - - 2. 138. 400. 000
Secur i t ies pur chased wit h r esal e agreement
Kredit yang diberikan – ber sih 846. 029. 969. 782 677. 227. 130. 679 115. 316. 886. 205 258. 145. 618. 196 - 1. 896. 719. 604. 862 Loans – net
Penyer t aan saham – bersih 383. 562. 630 - - - - 383. 562. 630 Invest ment s in shar es– net
Aset t et ap – bersih 32. 216. 187. 152 2. 736. 569. 149 268. 034. 742 3. 063. 814. 828 - 38. 284. 605. 871 Fixed asset s-net
Aset lainnya 78. 962. 062. 501 171. 033. 092. 782 2. 136. 111. 818 107. 056. 981. 004 ( 239. 430. 712. 148) 119. 757. 535. 957 Ot her asset s
Jumlah aset 1. 185. 170. 062. 111 971. 954. 734. 300 117. 735. 200. 351 368. 266. 414. 028 ( 239. 430. 712. 148) 2. 403. 695. 698. 642 Tot al asset s
KEWAJIBAN: LIABILITIES :
Simpanan nasabah 808. 777. 861. 753 913. 005. 247. 701 46. 528. 247. 868 259. 480. 387. 018 - 2. 027. 791. 744. 340 Deposit s f r om cust omer s
Kewaj iban lainnya 177. 419. 151. 039 5. 965. 767. 559 65. 776. 032. 125 112. 549. 145. 376 ( 239. 430. 712. 148) 122. 279. 383. 951 Ot her l iabil it ies
Jumlah kewaj iban 986. 197. 012. 792 918. 971. 015. 260 112. 304. 279. 993 372. 029. 532. 394 ( 239. 430. 712. 148) 2. 150. 071. 128. 291 Tot al l iabil it ies
Pengeluaran modal 5. 536. 128. 874 1. 852. 341. 044 34. 975. 000 481. 473. 086 - 7. 904. 918. 004 Capit al expendit ur es
39. PELAPORAN SEGMEN (Lanj ut an ) 39. SEGMENT REPORT ING (Cont i nued)
2 0 0 8
Bandung Jakarta Bogor Lainnya/ Eliminasi/ Jumlah/
Ot hers Elimination T ot a l
PENDAPATAN : REVENUE :
Pendapat an bunga, pr ovisi
dan komisi 166. 671. 828. 839 83. 173. 849. 822 30. 973. 571. 930 22. 105. 658. 300 - 302. 924. 908. 891
Int erest , f ees and commi sions i ncome
Pendapat an lainnya 16. 958. 474. 456 29. 750. 590. 668 105. 597. 714 159. 191. 981 ( 38. 940. 248. 754) 8. 033. 606. 065 Ot her r evenue
183. 630. 303. 295 112. 924. 440. 490 31. 079. 169. 644 22. 264. 850. 281 ( 38. 940. 248. 754) 310. 958. 514. 956
HASIL : INCOME :
Hasil segmen 37. 238. 756. 038 31. 964. 482. 017 20. 541. 188. 342 3. 852. 244. 497 ( 38. 940. 248. 754) 54. 656. 422. 140 Segment income
Laba sebelum paj ak 38. 322. 086. 448 31. 859. 388. 621 20. 349. 164. 512 3. 709. 627. 650 ( 38. 940. 248. 754) 55. 300. 018. 477 Income bef ore t ax
Laba bersih 8. 863. 592. 191 28. 531. 947. 548 3. 549. 809. 139 ( 3. 287. 779. 714) - 37. 657. 569. 164 Net income
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
ASET: ASSET S :
Gir o pada Bank Indonesia 3. 815. 000. 000 68. 503. 748. 101 - - - 72. 318. 748. 101
Cur r ent account wit h Bank Indonesia
Gir o pada bank lain 2. 533. 681. 557 10. 952. 275. 134 3. 980. 223 - - 13. 489. 936. 914
Cur r ent account wit h ot her bank
Penempat an pada Bank Indonesia dan bank lainnya
– bersih 211. 597. 000. 000 - - - - 211. 597. 000. 000
Pl acement s wit h Bank Indonesi a and ot her
banks – net
Efek-ef ek 53. 109. 737. 787 - - - - 53. 109. 737. 787 Mar ket abl e secur i t i es
Kredit yang diberikan – bersih 729. 336. 143. 016 473. 766. 278. 757 163. 488. 170. 924 132. 151. 965. 379 - 1. 498. 742. 558. 076 Loans – net
Penyer t aan saham – bersih 383. 562. 630 - - - - 383. 562. 630 Invest ment s in shar es– net
Aset t et ap – bersih 30. 886. 972. 375 1. 422. 781. 534 409. 640. 286 3. 598. 201. 027 - 36. 317. 595. 222 Fixed asset s-net
Aset lainnya 219. 058. 255. 122 48. 983. 699. 303 2. 297. 502. 577 18. 444. 762. 624 ( 197. 593. 196. 369) 91. 191. 023. 257 Ot her asset s
Jumlah aset 1. 250. 720. 352. 487 603. 628. 782. 829 166. 199. 294. 010 154. 194. 929. 030 ( 197. 593. 196. 369) 1. 977. 150. 161. 987 Tot al asset s
KEWAJIBAN: LIABILITIES :
Simpanan nasabah 602. 028. 818. 719 783. 001. 186. 345 28. 250. 690. 134 79. 856. 904. 750 - 1. 493. 137. 599. 948 Deposit s f r om cust omer s
Kewaj iban lainnya 265. 978. 920. 114 2. 714. 458. 450 134. 039. 860. 576 78. 346. 383. 924 ( 197. 593. 196. 369) 283. 486. 426. 695 Ot her l iabili t ies
Jumlah kewaj iban 868. 007. 738. 833 785. 715. 644. 795 162. 290. 550. 710 158. 203. 288. 674 ( 197. 593. 196. 369) 1. 776. 624. 026. 643 Tot al l iabil it ies
Pengeluar an modal 12. 164. 233. 368 905. 021. 677 91. 929. 000 3. 711. 748. 474 - 16. 872. 932. 519 Capit al expendit ures
Penyusut an 2. 819. 896. 585 382. 331. 650 248. 532. 309 811. 614. 401 - 4. 262. 374. 945 Depr eciat ion
Ekshibit E/ 6 6 Exhibit E/ 66 PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 19 06 Tbk PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 T bk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOT ES TO FINANCIAL ST AT EMENT S
31 DESEMBER 200 9 31 DECEMBER 2009
(Dengan Angka Perbandingan Tahun 2 00 8) (Wit h Compar at ive Figures in 2008) (Disaj ikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expr essed in Rupiah, unless ot herwise st at ed)
40. JAMINAN LEMBAGA PENJAMIN SIMPANAN TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM
40. “ LEMBAGA PENJAMIN SIMPANAN” GUARANT EE ON LIABIILIT IES PAYMENT OF COMMERCIAL BANK Sej ak t ahun 1998, Pem er int ah menj ami n kew aj iban bank
um um m eliput i giro, t abungan, deposi t o berj angka dan deposi t on cal l, obligasi , surat ber harga, pinj am an ant ar bank, pi nj aman yang dit er ima, l et t er s of cr edi t, aksept asi, swap m at a uang dan kewaj iban kont ij ensi l ainnya seper t i bank garansi , st andby l et t er s of cr edi t, per f or mance bonds dan kewaj iban sej enis l ain yang di kecualikan dalam keput usan i ni sepert i pinj am an subor dinasi dan kewaj i ban kepada di rekt ur, komi saris dan pihak t erkait dengan bank.
Si nce 1998, t he Gover nment guar ant ees t he obl i gat i ons of pr i vat e banks i ncl udi ng demand deposi t s, savi ng deposi t s, t i me deposi t s, deposi t s on cal l , bonds, mar ket abl e secur i t ies, i nt er bank bor r owi ngs, f und bor r owi ngs, l et t er s of cr edi t , accept ances, cur r ency swap and ot her cont i ngent l i abi li t i es such as bank guat ant ees, st andby l et t er s of cr edi t , per f or mance bonds and ot her ki nds of l i abi l i t i es ot her t han t hose excl uded i n t hi s r egul at i on such as subor di nat ed l oans, l i abi li t i es t o di r ect or s, commi ssi oner s and r el at ed par t i es of t he Bank.
Berdasarkan Per at ur an LPS No. 1 t anggal 9 Maret 2006, simpanan yang di j ami n m eliput i gi ro, deposit o berj angka, sert if ikat deposit o, t abungan dan si mpanan dari bank l ai n.
Based on LPS Regul at i on No. 1 dat ed 9 Mar ch 2006, guar ant ees on deposi t s cover s demand deposi t s, t i me deposi t s, cer t i f i cat e of deposi t s, savi ng deposi t s and deposi t s f r om ot her banks.
Pada t anggal 22 Sept ember 2004, Pr esiden Republi k Indonesi a mengesahkan Undang-Undang No. 24 t ent ang Lem baga Penj ami n Si mpanan (LPS). Ber dasarkan Undang-Undang t ersebut , LPS ber f ungsi m enj amin simpanan nasabah sampai dengan Rp 100. 000. 000 dan t ur ut akt if dalam m em eli har a st abi lit as sist em per bankan sesuai dengan kewenangannya. Undang- Undang t ersebut berlaku ef ekt i f sej ak t anggal 22 Sept ember 2005 dan sej ak t anggal t ersebut LPS r esmi beroper asi.
Pada t anggal 13 Okt ober 2008, Pr esiden Republ ik Indonesi a menet apkan Per at ur an Pem erint ah No. 66 t ahun 2008 t ent ang besaran nil ai si mpanan yang dij am in LPS. Berdasar kan perat uran t ersebut , ni lai sim panan yang di j ami n unt uk set i ap nasabah pada sat u bank yang semula ber dasarkan Undang- Undang No. 24 t ahun 2004 di t et apkan maksi mum Rp 100. 000. 000 diubah menj adi maksi mum Rp 2. 000. 000. 000.
Pada t anggal 31 Desem ber 2009 dan 2008, Bank adal ah pesert a dari pr ogram penj am inan t ersebut .
Beban premi penj ami nan yang dibayar selama t ahun 2009 dan 2008 masi ng-masi ng sebesar Rp 3. 942. 570. 192 dan Rp 3. 045. 697. 919.
On 22 Sept ember 2004, t he Pr esi dent of t he Republ i c of Indonesi a appr oved Law no. 24 r egar di ng “ Deposi t Insur ance Agency” (LPS). Based on t he Law, LPS guar ant ees cust omer deposi t s up t o Rp 100, 000, 000 and LPS i nvol ves act i vel y mai nt ai ni ng t he banki ng syst em st abi l i t y accor di ng t o i t s aut hor i t y. The Law i s ef f ect i ve on 22 Sept ember 2005 and si nce t hen i t has of f i ci al l y oper at ed.
On 13 Oct ober 2008, t he Pr esi dent of t he Republ i c of Indonesi a appr oved Gover nment Regul at i on No. 66 year 2008 r egar di ng t he amount of guar ant ee on deposi t s guar ant eed by LPS. Based on t he such Regul at i on, t he guar ant eed cust omer ’ s deposi t amount i n a bank, whi ch pr evi ousl y accor di ng t o Law No. 24 year 2004 amount ed t o maxi mum Rp 100, 000, 000, was amended t o maxi mum of Rp 2, 000, 000, 000.
As of 31 December 2009 and 2008, t he Bank was a par t i ci pant of t hat guar ant ee pr ogr am.
Guar ant ee pr emi um expense pai d as of 2009 and 2008 ar e Rp 3, 942, 570, 192 and Rp 3, 045, 697, 919 r espect i vel y.
41. POSISI DEVISA NETO 41. NET OPEN POSITION
Sesuai ket ent uan Bank Indonesi a, Bank di waj i bkan m em el i har a Posisi Devi sa Net o (PDN) set i nggi -t i nggi nya 20% at as m odal Ti er I dan Ti er II. Posi si Devisa Net o secar a kesel uruhan adalah penj umlahan dar i ni l ai absol ut at as sel i si h akt i va dan pasi va di ner aca unt uk set i ap val ut a asi ng di t am bah dengan sel i si h t agi han dan kew aj i ban dal am bent uk komit m en dan kont ij ensi.
Ber ikut adal ah Posi si Devi sa Net o per m at a uang dan posisi aset dan kewaj i ban dal am m at a uang asi ng pada t anggal 31 Desem ber 2009 dan 2008, sesuai dengan per at ur an Bank Indonesi a ( ekui val en Rupi ah) adal ah sebagai ber i kut :
I n accor dance wi t h Bank Indonesi a r egul at i on, t he Bank i s r equi r ed t o m ai nt ai n net o pen posi t i on f or a maxi m um of 20% of capi t al Ti er I and Ti er II . The aggr egat e net open posi t i on i s t he t ot al amount of t he absol ut e val ues of t he net di f f er ence bet w een asset s and l i abi l i t i es denomi nat ed i n each f or ei gn cur r ency pl us t he net di f f er ence of r ecei vabl es and payabl es of com mi t m ent s and cont i ngenci es.
Net Open Posi t i on by cur r ency and asset s and l i abi l i t i es posi t i on denomi nat ed i n f or ei gn cur r ency as of 31 December 2009 and 2008, based on Bank Indonesi a r egul at i on (Rupi ah equi val ent ) ar e as f ol l ows :
41. POSISI DEVISA NETO ( Lanj ut an) 41. NET OPEN POSITION (Cont i nued)
Posi si Devi sa Net o: Net Open Posit i on:
2 0 0 9
MATA UANG ASET/ ASSETS KEWAJIBAN/ LIABILITIES