Akun ini merupakan penghasilan sewa ditangguhkan dan setoran jaminan atas unit retail Perusahaan di Plaza Bintaro Jaya, Plaza Slipi Jaya, Senen Blok V, Pusat Grosir Senen Jaya, Jembatan Multiguna Senen Jaya, Bintaro Trade Center, Pasar Modern dan Bintaro Jaya Xchange.
This account represents unearned rent income and customer’s deposits of the Company retail units is at Bintaro Jaya Plaza, Slipi Jaya Plaza, Senen Block V, Pusat Grosir Senen Jaya, Jembatan Multiguna Senen Jaya, Bintaro Trade Center, Pasar Modern and Bintaro Jaya Xchange.
2015 2014
Rp Rp
Penghasilan Sewa Ditangguhkan 459,084,532 472,355,671 Deferred Rent Income
Setoran Jaminan 12,186,363 11,814,430 Customer Deposits
Total 471,270,895 484,170,101 Total
Bagian Jangka Pendek Current Portion
Penghasilan Sewa Ditangguhkan 60,995,688 78,936,755 Deferred Rent Income
Setoran Jaminan 1,145,892 2,353,074 Customer Deposits
Total Bagian Jangka Pendek 62,141,580 81,289,829 Total Current Portion
Bagian Jangka Panjang 409,129,315 402,880,272 Non-Current Portion
Sebagian saldo tersebut merupakan penghasilan sewa ditangguhkan dan setoran jaminan dari pihak berelasi (Catatan 30).
Part of the balance is deferred rental income and security deposits from related party (Note 30).
d1/31 Maret 2016 68 paraf/sign:
19. Imbalan Kerja 19. Employee Benefits
a. Program Pensiun a. Pension Plan
Perusahaan telah mengubah program pensiun manfaat pasti yang dikelola oleh DP Jaya menjadi program iuran pasti. Perubahan ini berlaku efektif sejak awal tahun 2014. Biaya pensiun iuran pasti masing-masing pada tahun 2015 dan 2014 adalah sebesar Rp4.447.876 dan Rp3.802.038.
The Company has changed the defined benefit pension plan administered by the DP Jaya into defined contribution plans. This change is effective from the beginning of 2014. Contribution pension program expenses in the year 2015 and 2014 amounting Rp4,447,876 and Rp3,802,038, respectively.
b. Program Manfaat Karyawan
Grup telah menghitung dan membukukan beban imbalan kerja berdasarkan Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003. Jumlah tenaga kerja yang berhak atas imbalan kerja adalah 458 dan 421 orang masing-masing pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.
b. Employee Benefits Program
The Group have calculated their estimated liabilities on employee benefits in accordance with Labor Law No. 13/2003 dated March 25, 2003. The numbers of participants who are entitled to the employee benefits were 458 and 421 personnels as of December 31, 2015 and 2014, respectively.
Liabilitas imbalan pasca kerja tahun 2015 dan
2014 dihitung oleh PT Dayamandiri
Dharmakonsilindo dengan laporannya tanggal 16 Februari 2016 untuk posisi keuangan 31 Desember 2015 dan tanggal 2 Maret 2015 untuk posisi keuangan 31 Desember 2014.
Liabilities on post employment benefits for years 2015 and 2014 were calculated by PT Dayamandiri Dharmakonsilindo under actuarial report dated February 16, 2016 for the financial position of December 31, 2015 and March 2, 2015 for the financial position of December 31, 2014.
Mutasi liabilitas bersih di laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:
A movement of net liabilities in the consolidated statements of financial position are as follows:
2015 2014
Rp Rp
Saldo Awal Tahun 26,149,167 36,091,384 Beginning Balance
Ditambah: Beban (Pendapatan) Periode Berjalan 3,616,185 (9,013,668) Addition: Expenses (Income) Current Year
Dikurangi: Pembayaran Imbalan Kerja Tahun Berjalan (2,158,442) (714,303) Deduction: Payment of Current Year Benefit
Penghasilan Komprehensif Lain (1,488,710) (214,246) Other Comprehensive Income
Saldo Akhir Tahun 26,118,200 26,149,167 Ending Balance
Beban imbalan pasca kerja yang diakui di laporan laba rugi konsolidasian adalah sebagai berikut:
The details of employee benefits expenses recognized in the consolidated statements of comprehensive income are as follows:
2015 2014
Rp Rp
Biaya Jasa Kini 2,413,132 1,979,956 Current Service Cost
Biaya Jasa Bunga 1,945,497 1,933,582 Interest Cost
Biaya Jasa Lalu -- (13,661,858) Past Service Cost
Transfer Masuk 527,947 -- Transfer In
Transfer Keluar (1,347,358) -- Transfer Out
Penyesuaian segera untuk masa kerja lalu 76,967 734,652 Immediate adjustment to employee benefit
d1/31 Maret 2016 69 paraf/sign:
Rekonsiliasi perubahan nilai kini kewajiban imbalan pasti adalah sebagai berikut:
Reconciliation of change in present value of defined benefit obligations are as follows:
2015 2014
Rp Rp
Nilai Kini Kewajiban Imbalan Pasti 26,149,167 36,091,384 Beginning Balance of Liabilities
Biaya Jasa Kini 2,413,132 1,979,956 Current Employes Benefit Expenses
Biaya Bunga 1,945,497 1,933,582 Interest Expenses
Pembayaran Imbalan Kerja tahun Berjalan (2,158,442) (714,303) Payment of Current Year Benefit
Biaya Jasa Lalu -- (13,661,858) Past Service Cost
Transfer Masuk 527,947 -- Transfer In
Transfer Keluar (1,347,358) -- Transfer Out
Penyesuaian segera untuk masa kerja lalu 76,967 734,652 Immediate adjustment to employee benefit
Nilai Kini Kewajiban yang diharapkan Expected Present value of Liabilities
Akhir Tahun 27,606,909 26,363,413 at The End of Year
Nilai Kini Kewajiban Aktual Akhir Tahun 26,118,200 26,149,167 Actual Present Value of Obligation at End of Year
Keuntungan (Kerugian) Aktuarial Actuarial Gain (Loss)
Tahun Berjalan 1,488,710 214,246 at The End of Year
Liabilitas imbalan pasca kerja yang diakui di laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:
The details of liabilities on post employment benefits are as follows:
2015 2014
Rp Rp
Nilai Kini Liabilitas Imbalan Pasti 26,118,200 26,149,167 Beginning Balance
Nilai Wajar Aset Program -- -- Fair Value Asset Program
Saldo Akhir Tahun 26,118,200 26,149,167 Balance at End of the Year
Asumsi aktuaria yang digunakan dalam
menentukan beban dan liabilitas imbalan kerja pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:
Actuarial assumptions being used to determine the expenses and employee benefits liabilities as of December 31, 2015 and 2014 are as follows:
Usia pensiun normal 55 Tahun/ 55 Years old Normal Retirement Age
Tingkat bunga 9% (2014: 8.25%) Interest Rate
Tingkat kenaikan upah 8 % Estimated Future Salary Increase
Tabel mortalita Tabel Mortalita Indonesia III Tahun
2001/ Mortality Table of Indonesia III Year 2001
Mortality Table
Tingkat cacat 10% dari kemungkinan orang
meninggal pada masing-masing usia/10% of the likelihood of death in
each age
Disability Rate
Tingkat pengunduran diri 1% pada usia 20 tahun dan menurun secara linier sampai dengan 0 (nol) pada usia pensiun normal/1% at age 20 and decreases linearly to 0 (zero)
at the normal retirement age
Resignation Rate
Metode Perhitungan Usia Usia Ulang Tahun Terdekat/ Nearest Birthday
Method for Age Calculation
Metode Perhitungan
Aktuaria
Projected Unit Credit Method for Actuarial Calculation
Program imbalan pasti memberikan eksposur
Grup terhadap risiko tingkat bunga dan risiko gaji, sebagai berikut:
A defined benefit plan provides the Group's exposure to interest rate risk and the risk of a salary, as follows:
d1/31 Maret 2016 70 paraf/sign:
a. Risiko Tingkat Bunga
Nilai kini kewajiban pensiun imbalan pasti dihitung menggunakan tingkat diskonto yang ditetapkan dengan mengacu pada imbal hasil obligasi korporasi berkualitas tinggi. Penurunan suku bunga obligasi akan meningkatkan liabilitas program.
a. Interest Rate Risk
The present value of the defined benefit pension obligation is calculated using a discount rate determined by reference to yields on high quality corporate bonds. Lower interest rates would increase the liability bond program.
b. Risiko Gaji
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan mengacu pada gaji masa depan peserta program. Dengan demikian, kenaikan gaji peserta program akan meningkatkan liabilitas program itu.
b. Salaries Risk
The present value of the defined benefit obligation is calculated by reference to the salary of the future program participants. Thus, the salary increase program participants will increase the program's liabilities.
Asumsi aktuarial yang signifikan untuk penentuan kewajiban imbalan pasti adalah tingkat diskonto dan kenaikan gaji yang diharapkan. Sensitivitas analisis dibawah ditentukan berdasarkan masing-masing perubahan asumsi yang mungkin terjadi pada akhir periode pelaporan dan semua asumsi lain akhir periode pelaporan, dengan semua asumsi lain konstan.
Significant actuarial assumption for the determination of the defined benefit obligation are discount rate and expected salary increase. The sensitivity analysis below have been determined based on reasonably posibble change of the respective assumption occury at the end of the reporting period, while holding all other assumption constant.
2015 Rp
Analisis Sensivitas Tingkat Diskonto Sensitivity Analysis of Discount Rate
Jika Tingkat +1% 24,161,080 If Rate +1%
Jika Tingkat -1% 28,350,529 If Rate -1%
Analisis Sensivitas Kenaikan Gaji Sensitivity Analysis of Salary Increase
Jika Tingkat +1% 28,627,056 If Rate +1%
Jika Tingkat -1% 23,915,168 If Rate -1%
Profil Jatuh Tempo Liabilitas Manfaat Pasti adalah: Maturity Profile of the Defined Benefit Obligation is as follows:
2015 2014
Rp Rp
Nilai Kini Manfaat Diharapkan Present value of Benefits Expected
akan Dibayar di: to be Paid in:
-Tahun ke 1 4,021,781 3,435,554 - 1st year -Tahun ke 2 1,864,736 3,463,723 - 2nd year -Tahun ke 3 639,344 1,810,314 - 3rd year -Tahun ke 4 933,502 649,693 - 4th year -Tahun ke 5 2,726,873 2,485,846 - 5th year -Tahun ke 6-10 3,932,534 3,068,905 - 6-10th years -Tahun ke 11-15 3,651,525 4,802,038 - 11-15th years -Tahun ke 16-20 3,077,224 5,170,569 - 16-20th years
d1/31 Maret 2016 71 paraf/sign:
20. Modal Saham 20. Capital Stock
Susunan pemegang saham berdasarkan laporan kepemilikan saham untuk posisi tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 yang dibuat oleh PT Adimitra Transferindo - Biro Administrasi Efek, dengan laporannya tanggal 7 Januari 2016 dan tanggal 7 Januari 2015 adalah sebagai berikut:
The composition of shareholders based on share ownership report as of December 31, 2015 and 2014 issued by PT Adimitra Transferindo - a Share Registrar under its report dated January 7, 2016 and January 7, 2015, respectively, are described below:
Total Saham Persentase Total
Ditempatkan dan Kepemilikan/ Modal Saham/
Disetor Penuh/ Percentage of Total
Issued and Fully Ownership Paid-in Capital
Paid Capital
Pemegang Saham % Rp Shareholders
Non-manajemen Non-management
PT Pembangunan Jaya 8,744,075,000 65.02 174,881,500 PT Pembangunan Jaya
UBS AG - Singapore 1,083,403,500 8.05 21,668,070 UBS AG - Singapore
DBS Bank Ltd - Singapore 810,485,000 6.03 16,209,700 DBS Bank Ltd - Singapore
Masyarakat (dengan kepemilikan kurang dari 5%) 2,811,240,300 20.90 56,224,806 Public (less than 5% ownership)
13,449,203,800 100.00 268,984,076
Saham Treasuri 300,796,200 6,015,924 Treasury Stock
Total 13,750,000,000 275,000,000 Total
2015
Total Saham Persentase Total
Ditempatkan dan Kepemilikan/ Modal Saham/
Disetor Penuh/ Percentage of Total
Issued and Fully Ownership Paid-in Capital
Paid Capital
Pemegang Saham % Rp Shareholders
Non-manajemen Non-management
PT Pembangunan Jaya 8,744,075,000 66.41 174,881,500 PT Pembangunan Jaya
UBS AG - Singapore 1,738,573,500 13.20 34,771,470 UBS AG - Singapore
Masyarakat (dengan kepemilikan kurang dari 5%) 2,683,886,200 20.39 53,677,724 Public (less than 5% ownership)
13,166,534,700 100.00 263,330,694
Saham Treasuri 583,465,300 11,669,306 Treasury Stock
Total 13,750,000,000 275,000,000 Total
2014
Berdasarkan surat manajemen kepada Kepala eksekutif Pengawas Pasar Modal Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. 190/JRP/KEU-CS/XII/2013 tanggal 9 Desember 2013, tentang permohonan perpanjangan pembelian kembali saham perusahaan dalam kondisi pasar yang berfluktuasi signifikan. Perusahaan akan melakukan pembelian kembali saham yang akan dilakukan secara bertahap dalam waktu 3 (tiga) bulan. Terakhir melalui surat No. 015/JRP/CS/III/2014 tanggal 12 Maret 2014 Perusahaan kembali mengajukan perpanjangan waktu selama 3 bulan.
According to letter from management to Chairman of Capital Market Fated No. 190/JRP/KEU-CS/XII/2013 December 9, 2013, on the application for extension of the company's stock repurchase market conditions fluctuate significantly. The company will buy back shares will be done gradually over a period of 3 (three) months. Lastest according letter No. 015/JRP/CS/III/2014 dated March 12, 2014 Company re-apply for an extension of time for 3 months.
Sampai dengan tanggal 31 Desember 2014, realisasi
pembelian kembali saham telah mencapai
583.465.300 saham atau 4% dari jumlah saham beredar sebesar 13.750.000.000 lembar. Saham-saham ini kemudian dijual kembali sampai dengan tanggal 31 Desember 2015 dengan mutasi sebagai berikut:
As of December 31, 2014, the buy back realization of shares each has reached 583,465,300 shares or 4% from the total outstanding shares of 13,750,000,000 shares. These shares then until December 31, 2015 with the following mutations:
d1/31 Maret 2016 72 paraf/sign:
Lembar Saham Nilai
Shares Value
Rp Rp
Saldo Per 31 Desember 2013 558,707,500 75,377,200 Balance As of December 31, 2013
Perolehan Kembali Saham Treasuri 24,757,800 18,499,053 Buy Back of Treasury Stock
Saldo Per 31 Desember 2014 583,465,300 93,876,253 Balance As of December 31, 2014
Penjualan Saham Treasuri (282,669,100) (45,479,853) Sale of Treasury Stock
Saldo Per 31 Desember 2015 300,796,200 48,396,400 Balance As of December 31, 2015
21. Tambahan Modal Disetor 21. Additional Paid-in Capital
2015 2014
Rp Rp
a. Penawaran Saham a. Initial Public Offering
Penawaran Umum tahun 1994 147,000,000 147,000,000 Initial Public Offering in year 1994
Pencatatan Saham dari Konversi Obligasi bulan Oktober 2005 112,000,000 112,000,000 Conversion of Shares from Convertible Bonds in October 2005 259,000,000 259,000,000
b. Transaksi Entitas Sepengendali b. Transactions of Entities Under Common Control
Selisih Nilai Transaksi Restrukrisasi Difference Arising from Restructuring Transactions of
Entitas Sepengendali (Catatan 1.c) (7,253,011) (7,253,011) Entities Under Common Control (Note 1.c) (7,253,011) (7,253,011)
c. Saham Treasuri C. Treasury Stock
Penjualan Saham Treasuri 241,678,064 -- Selling Of Treasury Stock
Total 493,425,053 251,746,989 Total
22. Penggunaan Saldo Laba 22. Use of Retained Earnings
Berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang didokumentasikan dalam akta No. 9 tanggal 4 Juni 2015 dan No. 20 tanggal 22 Mei 2014 yang keduanya dibuat dihadapan Aryanti Artisari, SH, M.Kn, Notaris di Jakarta, para pemegang saham Perusahaan menyetujui penggunaan laba bersih tahun 2014 dan 2013 sebagai berikut:
Based on the Annual General Meeting of Shareholders as documented on deed No. 9 dated June 4, 2015 and No. 20 dated May 22, 2014 both made in presence of Aryanti Artisari, SH, M.Kn, a Notary in Jakarta, the Company’s shareholders had agreed to use the net income of 2014 and 2013 as described below:
a. Penggunaan laba bersih tahun 2014 untuk dana
cadangan sebesar Rp11.000.000 (1,50%),
membagikan dividen tunai dengan besar antara
Rp230.414.357 (31,89%) sampai dengan
Rp240.625.000 (33,31%) dan untuk memenuhi kebutuhan modal kerja dan pengembangan usaha dengan besar antara Rp470.853.957 (65,71%) sampai dengan Rp492.064.580 (68,11%).
b. Penggunaan laba bersih tahun 2013 untuk dana
cadangan sebesar Rp11.000.000 (2,01%),
membagikan dividen tunai dengan besar antara
Rp178.082.456 (32,56%) sampai dengan
Rp185.625.000 (33,93%) dan untuk memenuhi kebutuhan modal kerja dan pengembangan usaha dengan besar antara Rp350.385.453 (64,05%) sampai dengan Rp357.928.004 (65,43%).
a. The 2014 net income is used to reserve fund amounting to Rp11,000,000 (1,50%), distribute cash dividend with an amount from Rp230,414,357 (31,89%) to Rp240,625,000 (33,31%) and meet the working capital needs and business development with an amount between Rp470,853,957 (65,71%) up to Rp492,064,580 (68,11%).
b. The 2013 net income is used to reserve fund amounting to Rp11,000,000 (2.01%), distribute cash dividend with an amount from Rp178,082,456 (32.56%) to Rp185,625,000 (33.93%) and meet the working capital needs and business development with an amount between Rp350,385,453 (64.05%) up to Rp357,928,004 (65.43%).
d1/31 Maret 2016 73 paraf/sign:
23. Kepentingan Nonpengendali 23. Non-Controlling Interest