terutama Rupiah. Grup tidak melakukan lindung nilai atas risiko mata uang asing yang timbul dari pinjaman dalam mata uang asing karena risiko ini diminimalisir dengan adanya penjualan yang sebagian besar dalam mata uang asing.
The Group is exposed to foreign exchange risk arising from various currency exposures primarily with respect to the Rupiah. The Group did not hedge the foreign currency exposure on its foreign currency-denominated loan as this exposure is mitigated by its majority sales being denominated in foreign currency.
Mata uang asing
(nilai penuh)/ USD Foreign ekuivalen/ currencies USD
30 September 2013 (full amount) equivalent September 30, 2013
Aset Assets
Kas dan setara kas Rupiah 289.121.916.426 24.896.402 Cash and cash equivalents
Piutang lain-lain Rupiah 43.115.201.871 3.712.667 Other receivables
Total Aset 28.609.069 Total Assets
Liabilitas Liabilities
Utang usaha Rupiah 27.276.486.657 2.348.789 Trade payables
Utang lain-lain Rupiah 27.569.970.393 2.374.061 Other payables
Utang pajak Rupiah 5.237.312.031 450.987 Tax payables
Total Liabilitas 5.173.837 Total Liabilities
Aset neto 23.435.232 Net assets
Grup dipengaruhi oleh risiko kurs mata uang asing terutama Rupiah. Grup tidak melakukan lindung nilai atas risiko mata uang asing yang timbul dari pinjaman dalam mata uang asing karena risiko ini diminimalisir dengan adanya penjualan yang sebagian besar dalam mata uang asing.
The Group is exposed to foreign exchange risk arising from various currency exposures primarily with respect to the Rupiah. The Group did not hedge the foreign currency exposure on its foreign currency-denominated loan as this exposure is mitigated by its majority sales being denominated in foreign currency.
37. INSTRUMEN KEUANGAN 37. FINANCIAL INSTRUMENTS Seluruh nilai tercatat instrumen keuangan
mendekati nilai wajar dari instrumen keuangan tersebut. Tabel berikut menyajikan estimasi nilai wajar instrumen keuangan Grup dan nilai tercatatnya pada tanggal-tanggal 30 September 2013 dan 31 Desember 2012:
The carrying value of all financial instruments approximates their respective fair values. The following table presents estimated fair value of the
Group’s financial instruments and their respective
carrying amount as of September 30, 2013 and December 31, 2012:
30 September 2013/ 31 Desember 2012/
September 30,2013 December 31, 2012
Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/
Fair value Carryingamount Fair value Carryingamount
Aset keuangan Financial assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables
Aset lancar Current assets
Kas dan setara kas 45.469.713 45.469.713 36.307.011 36.307.011 Cash and cash equivalents
Piutang usaha 8.054.011 8.054.011 16.205.594 16.205.594 Trade receivables
Piutang lain-lain 6.094.136 6.094.136 6.729.446 6.729.446 Other receivables
Aset tidak lancar Non-current assets
Piutang lain-lain 31.259.415 31.259.415 47.201.816 47.201.816 Other receivable
Total 90.877.275 90.877.275 106.443.867 106.443.867 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman dan utang Loans and borrowings
Liabilitas jangka pendek Current liabilities
Utang usaha 66.835.402 66.835.402 58.361.830 58.361.830 Trade payables
Utang lain - lain 56.021 56.021 365.493 365.493 Other payables
Utang dividen 2.730.774 2.730.774 3.651.964 3.651.964 Dividend payables
Biaya masih harus dibayar 6.219.539 6.219.539 8.034.468 8.034.468 Accrued expenses
Liabilitas imbalan kerja jangka pendek - - 6.323.602 6.323.602 Short term employee benefits
Sewa pembiayaan 293.442 293.442 498.388 498.388 Finance lease
Pinjaman 30.427.830 30.427.830 48.291.684 48.291.684 Borrowings
Liabilitas jangka panjang Non-current liabilities
Pinjaman 28.193.508 28.193.508 - - Borrowings
Utang lain-lain - pihak berelasi 2.374.061 2.374.061 2.880.575 2.880.575 Other payables - related parties
Sewa pembiayaan - - 244.902 244.902 Finance lease
Total 137.130.577 137.130.577 128.652.906 128.652.906 Total
Berikut ini adalah metode dan asumsi yang digunakan dalam mengestimasi nilai wajar dari setiap golongan instrumen keuangan Grup:
The following are the methods and assumptions to
estimate the fair value of each class of the Group’s
financial instruments: 1. Kas dan setara kas, kas di bank dan deposito
berjangka yang dibatasi penggunaannya, piutang usaha dan piutang lain-lain.
Untuk aset keuangan jangka pendek yang akan jatuh tempo dalam waktu 12 bulan, nilai tercatat
aset keuangan tersebut dianggap telah
mencerminkan nilai wajar dari aset keuangan tersebut.
1. Cash and cash equivalents, restricted cash in bank and time deposit, trade receivables and other receivables.
For financial assets that are due within 12 months, the carrying values of the financial assets are perceived to approximate their fair values.
2. Nilai wajar dari setoran jaminan ditentukan dengan
mendiskontokan arus kas masa datang
menggunakan suku bunga yang berlaku dari transaksi pasar yang dapat diamati untuk instrumen dengan persyaratan, risiko kredit dan jatuh tempo yang sama. Setoran jaminan dalam bentuk deposito berjangka menghasilkan bunga dengan tingkat bunga pasar, sehingga nilai tercatatnya dianggap mencerminkan nilai wajar.
2. Fair value of security deposits are determined by discounting the future cash flows using prevailing interest rates of observable market transactions for an instrument with the same requirements, credit risk and maturity. Security deposit in form of time deposit earns interest income at market rate, thus the carrying value approximate their fair values.
3. Nilai wajar dari piutang derivatif dan utang derivatif ditentukan dengan mendiskontokan arus kas masa datang untuk komoditas batubara dan minyak dengan persyaratan dan tingkat kalori yang sama dengan menggunakan harga dan suku bunga yang berlaku dari transaksi pasar yang dapat diamati.
3. Fair value of derivative receivables and derivative payables are determined by discounting the future cash flows for coal and fuel commodities with the same requirement and calorie level using prevailing prices and interest rates of observable market transactions.
Catatan atas laporan keuangan interim konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan interim konsolidasian secara
The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these interim consolidated financial statements.
37. INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan) 37. FINANCIAL INSTRUMENTS (continued)
4. Utang usaha, utang lain-lain dan biaya masih harus dibayar.
Untuk liabilitas keuangan jangka pendek yang akan jatuh tempo dalam waktu 12 bulan, nilai tercatat liabilitas keuangan tersebut dianggap telah mencerminkan nilai wajar dari liabilitas keuangan tersebut.
4. Trade payables, other payables and accrued expenses.
For financial liabilities that are due within 12 months, the carrying value of the financial liabilities is perceived to approximate their fair value.
5. Pinjaman
Utang bank memiliki suku bunga variabel yang disesuaikan dengan pergerakan suku bunga pasar sehingga jumlah terutang liabilitas keuangan tersebut telah mendekati nilai wajar.
5. Borrowings
Bank loan has floating interest rates which are adjusted in the movements of market interest rates, thus the payable amounts of this financial liability approximate its fair values.
38. KEBIJAKAN DAN TUJUAN MANAJEMEN