2019 2018
Rp Rp
Pihak Ketiga/Third Parties
Rupiah
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk 97,300,000,000 59,200,000,000
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 76,500,000,000
--PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk 62,500,000,000
--PT Bank Syariah Bukopin 48,700,000,000 20,400,000,000
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 47,300,000,000 2,600,000,000
PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah Tbk 22,700,000,000 26,900,000,000
PT Bank Mega Syariah 15,900,000,000 13,900,000,000
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 10,600,000,000 20,450,000,000
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 10,000,000,000 10,000,000,000
PT Bank BNI Syariah 9,400,000,000 6,200,000,000
PT Bank Mega Tbk 8,000,000,000 52,000,000,000
PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk 7,500,000,000 20,700,000,000
PT Bank CIMB Niaga Tbk 2,362,774,319 2,500,000,000
PT Bank Bukopin Tbk -- 60,000,000,000
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk -- 50,807,017,149
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat & Banten Tbk -- 25,000,000,000
PT Bank Victoria International Tbk -- 18,000,000,000
US Dolar/US Dollar
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
(2019: USD4,800,000.00: 2018: USDNihil/Nil ) 66,724,848,000
--PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk
(2019: USD2,725,950.70: 2018: USDNihil/Nil ) 37,893,467,940
--PT Bank Mega Tbk (2019: USD2,113,307.90; 2018: USD3,283,124.89) 29,377,114,251 47,542,931,532
PT Bank CIMB Niaga Tbk (2019: USD1,000,000.00; 2018: USD1,500,000.00) 13,901,010,000 21,721,500,000
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
(2019: USD230,000.00; 2018: USD4,444,745.53) 3,197,232,300 64,364,360,020
PT Bank ICBC Indonesia (2019: USDNihil/Nil; 2018: USD502,016.44) -- 7,269,700,068
Total 569,856,446,810 529,555,508,769
Suku Bunga/Interest Rates
Rupiah 1.75% - 8.00% 7.40% - 8.75%
US Dolar/US Dollar 1.00% - 3.00% 2.00% - 2.75%
Bagi Hasil/Revenue Sharing 12.50% - 92.11% 26.06% - 96.96%
Jangka Waktu/Maturity Period 1-6 bulan/months 1-3 bulan/months
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 71/POJK.05/2016 jo. POJK No. 27/POJK.05/
2018 Pasal 11 ayat (1) untuk konvensional serta Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 72/POJK.05/2016 jo. POJK No. 28/POJK.05/
2018 Pasal 19 ayat (1) untuk Unit Syariah, jumlah investasi dalam bentuk deposito berjangka yang
berjangka waktu kurang dari atau sama dengan 1 bulan untuk setiap Bank atau Bank Syariah tidak
melebihi 20% dari jumlah investasi serta untuk setiap BPR dan BPRS paling tinggi 1% dari jumlah investasi dan seluruhnya paling tinggi 5% dari jumlah investasi.
According to The Regulation of Financial Services
Authority of Indonesia No. 71/POJK.05/2016 jo. POJK No. 27/POJK.05/2018 Article 11
paragraph (1) for conventional and The Regulation of Financial Services Authority of Indonesia No. 72/POJK.05/2016 jo. POJK No. 28/POJK.05/
2018 Article 19 paragraph (1) for Sharia Unit, the total investment in time deposits with maturities of less than or equal to 1 month for each Bank or Sharia Bank shall not exceed 20% of the total investments and for each BPR and BPRS no higher than 1% of the total investments and all at the highest 5% of the total investments.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, Perusahaan telah memenuhi kedua ketentuan tersebut.
As of December 31, 2019 and 2018, the Company has fulfilled both of the requirement.
Jumlah deposito berjangka pada 31 Desember 2019 dan 2018, di Unit Bisnis Syariah adalah sebesar Rp119.000.000.000 dan Rp117.407.017.149 (Catatan 45).
Time deposits as of December 31, 2019 and 2018 in Sharia Business Unit amounted to Rp119,000,000,000 and Rp117,407,017,149, respectively (Note 45).
Rincian deposito berdasarkan jangka waktu sampai dengan jatuh tempo dan jangka waktu deposito berdasarkan perjanjian adalah sebagai berikut:
The details of time deposits based on the period to maturity date and period of time deposits based on agreement are as follows :
2019 2018
Rp Rp
Jangka Waktu Deposito Berdasarkan Jatuh Tempo Period based on Maturity Date
1 Bulan 544,834,616,692 522,285,808,725 1 Month
2 Bulan 16,681,218,118 7,269,700,044 2 Months
3 Bulan -- -- 3 Months
4 Bulan 8,340,612,000 -- 12 Months4 Months
Total 569,856,446,810 529,555,508,769 Total
2019 2018
Rp Rp
Jangka Waktu Deposito Berdasarkan Perjanjian Period based on Agreement
1 Bulan 441,247,086,294 424,285,808,725 1 Month
2 Bulan -- -- 2 Months
3 Bulan 103,587,542,516 105,269,700,044 3 Months
6 Bulan 25,021,818,000 -- 6 Months
Total 569,856,446,810 529,555,508,769 Total
8. Efek Utang Tersedia untuk Dijual 8. Debt Securities Available for Sale
a. Obligasi Jaminan – Pihak Ketiga a. Compulsory Bonds – Third Parties
Keuntungan (Kerugian) yang Belum Terealisasi/ Tanggal Tingkat Bunga/ Nilai Perolehan/ Nilai Wajar/ Unrealized Jatuh Tempo/ Interest Rate Acquisition Cost Fair Value Gain (Loss)
Maturity Date (%) Rp Rp Rp
Obligasi Jaminan/Compulsory Bonds
Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS012 15 November 2031/
November 15, 2031 8.88 16,661,360,000 16,402,451,700 (258,908,300)
Obligasi Negara RI Seri FR0064 15 Mei 2028/
May 15, 2028 6.13 13,854,000,000 14,107,646,100 253,646,100
Obligasi Negara RI Seri FR0047 15 Februari 2028/
February 15, 2028 10.00 12,081,000,000 11,658,333,300 (422,666,700)
Obligasi Negara RI Seri FR0073 15 Mei 2031/
May 15, 2031 8.75 10,038,142,200 9,881,590,810 (156,551,390)
Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS011 15 Agustus 2023/
August 15, 2023/ 8.75 6,620,700,000 6,420,663,840 (200,036,160) Total 59,255,202,200 58,470,685,750 (784,516,450) 2019 Keuntungan (Kerugian) yang Belum Terealisasi/ Tanggal Tingkat Bunga/ Nilai Perolehan/ Nilai Wajar/ Unrealized Jatuh Tempo/ Interest Rate Acquisition Cost Fair Value Gain (Loss)
Maturity Date (%) Rp Rp Rp
Obligasi Jaminan/Compulsory Bonds
Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS012 15 November 2031/
November 15, 2031 8.88 16,661,360,000 15,088,110,000 (1,573,250,000)
Obligasi Negara RI Seri FR0064 15 Mei 2028/
May 15, 2028 6.13 13,854,000,000 13,213,050,000 (640,950,000)
Obligasi Negara RI Seri FR0047 15 Februari 2028/
February 15, 2028 10.00 12,081,000,000 11,211,660,000 (869,340,000)
Obligasi Negara RI Seri FR0073 15 Mei 2031/
May 15, 2031 8.75 10,038,142,200 9,313,800,708 (724,341,492)
Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS011 15 Agustus 2023/
August 15, 2023/ 8.75 6,620,700,000 6,140,370,000 (480,330,000)
Total 59,255,202,200 54,966,990,708 (4,288,211,492) 2018
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 71/POJK.05/2016 Pasal 36 tanggal 23 Desember 2016 jo. POJK No. 27/POJK.05/2018 untuk konvensional dan POJK No. 72/POJK.05/2016 jo. POJK No. 28/POJK.05/2018 untuk syariah tentang kesehatan keuangan perusahaan asuransi dan reasuransi, jumlah dana jaminan paling rendah 20% dari ekuitas minimum yang dipersyaratkan dan wajib disesuaikan dengan perkembangan volume usaha dengan ketentuan sebesar 1% dari premi neto ditambah 0,25% dari premi retrosesi ditambah 2% dari cadangan atas Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi (PAYDI).
In accordance with The Regulation of Financial Services Authority No. 71/POJK.05/2016
Article 36 dated December 23, 2016 jo. POJK No. 27/POJK.05/2018 for conventional and POJK
No. 72/POJK.05/2018 jo. POJK No.28/POJK.05/2018 for sharia regarding the financial health for insurance and reinsurance company, the amount of guarantee fund is at least 20% of the minimum required equity and required to be adjusted with the growth of unit for 1% of the net premium plus 0.25% of the outward retrocessions premium and 2% of reserved from Insurance Products Associated With Investment (PAYDI).
Dana jaminan yang wajib dibentuk oleh Perusahaan pada 31 Desember 2019 dan 2018 sebesar Rp40.000.000.000 untuk konvensional dan Rp10.000.000.000 untuk Unit Bisnis Syariah.
Guarantee fund that mandatory for Company as of December 31, 2019 and 2018 amounted to Rp40,000,000,000 for conventional and Rp10,000,000,000 for Sharia Business Unit.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, Perusahaan telah memenuhi ketentuan tersebut dengan membentuk dana jaminan pada konvensional berupa SBN masing-masing sebesar Rp46.582.538.010 dan Rp43.797.250.708. Sedangkan untuk Unit Bisnis Syariah berupa SBSN masing-masing sebesar Rp11.888.147.740 dan Rp11.169.740.000.
As of December 31, 2019 and 2018, the Company has fulfilled the requirement of guarantee fund for conventional in the form of SBN amounting to Rp46,582,538,010 and Rp43,797,250,708, respectively. However for Sharia Business Unit in the form of SBSN amounting to Rp11,888,147,740 and Rp11,169,740,000, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, Perusahaan telah memenuhi ketentuan tersebut.
As of December 31, 2019 and 2018, the Company has fulfilled the requirement.
b. Obligasi Biasa – Pihak Ketiga b. Bonds – Third Parties
Keuntungan (Kerugian) yang Belum Terealisasi/ Tanggal Tingkat Bunga/ Peringkat/ Nilai Perolehan/ Nilai Wajar/ Unrealized Jatuh Tempo/ Interest Rate Rating *) Acquisition Cost Fair Value Gain (Loss)
Maturity Date (%) Rp Rp Rp
Obligasi Biasa/Ordinary Bonds
Surat Berharga Negara/ Government Bonds
Obligasi Negara RI Seri FR0072 15 Mei 2036/
May 15, 2036 8.25 -- 71,317,000,000 68,414,689,200 (2,902,310,800) Obligasi Negara RI Seri FR0076 15 Mei 2024/
May 15, 2024 8.13 -- 54,862,500,000 53,292,014,050 (1,570,485,950) Obligasi Negara RI Seri FR0068 15 Maret 2034/
March 15, 2034 8.38 -- 49,681,500,000 48,240,000,000 (1,441,500,000) Obligasi Negara RI Seri FR0074 15 Agustus 2032/
August 15, 2032 7.50 -- 41,380,000,000 39,816,450,000 (1,563,550,000) Obligasi Negara RI Seri FR0082 15 Mei 2030/
May 15, 2030 7.00 -- 40,500,000,000 39,735,299,200 (764,700,800) Obligasi Negara RI Seri FR0075 15 Mei 2038/
May 15, 2038 7.50 -- 41,211,190,000 39,646,914,400 (1,564,275,600) Obligasi Negara RI Seri FR0071 15 Maret 2029/
March 15, 2029 9.00 -- 35,163,000,000 33,640,971,300 (1,522,028,700) Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS012 15 November 2031/
November 15, 2031 8.88 -- 22,750,410,000 21,869,935,600 (880,474,400) Obligasi Negara RI Seri FR0081 15 Juni 2025/
June 15, 2025 6.50 -- 20,550,000,000 20,145,628,000 (404,372,000) Obligasi Negara RI Seri FR0080 15 Juni 2035/
June 15, 2035 7.50 -- 20,450,000,000 20,067,037,000 (382,963,000) Obligasi Negara RI Seri FR0065 15 Mei 2033/
May 15, 2033 6.63 -- 16,436,000,000 15,706,851,990 (729,148,010) Obligasi Negara RI Seri FR0035 15 Juni 2022/
June 15, 2022 12.90 -- 12,601,000,000 11,528,948,000 (1,072,052,000) Obligasi Negara RI Seri FR0056 15 September 2026/
September 15, 2026 8.38 -- 11,301,000,000 10,737,533,300 (563,466,700) Obligasi Negara RI Seri FR0042 15 Juli 2027/
July 15, 2027 10.25 -- 10,815,360,000 10,107,174,596 (708,185,404) Obligasi Negara RI Seri FR0059 15 Mei 2027/
May 15, 2027 7.00 -- 10,416,000,000 9,997,500,000 (418,500,000) 2019
Keuntungan (Kerugian) yang Belum Terealisasi/ Tanggal Tingkat Bunga/ Peringkat/ Nilai Perolehan/ Nilai Wajar/ Unrealized Jatuh Tempo/ Interest Rate Rating *) Acquisition Cost Fair Value Gain (Loss)
Maturity Date (%) Rp Rp Rp
2019
Obligasi Negara RI Seri FR0063 15 Mei 2023/
May 15, 2023 5.63 -- 10,025,000,000 9,785,214,700 (239,785,300) Obligasi Negara RI Seri FR0054 15 Juli 2031/
July 15, 2031 9.50 -- 9,680,800,000 9,286,879,840 (393,920,160) Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS22 15 April 2034/
April 15, 2034 8.63 -- 159,234,440 162,326,600 3,092,160 Sub Total 479,299,994,440 462,181,367,776 (17,118,626,664)
Obligasi/Corporate Bonds
Obligasi Berkelanjutan III Waskita Karya 6 Oktober 2022/
Tahap 1 Tahun 2017 Seri B October 6, 2022 8.50 idA- 21,980,000,000 21,752,482,400 (227,517,600) Obligasi Berkelanjutan I Semen Indonesia 28 Mei 2024/
Tahap II Tahun 2019 Seri A May 28, 2024 9.00 idAA 20,600,000,000 20,604,679,400 4,679,400 Obligasi Berkelanjutan III Federal International 12 Maret 2022/
Finance Tahap V Tahun 2019 Seri B March 12, 2022 8.00 idAAA 20,750,000,000 20,436,685,200 (313,314,800) Obligasi Berkelanjutan III Waskita Karya 16 Mei 2024/
Tahap 4 Tahun 2019 Seri B May 16, 2024 9.75 idA- 20,600,000,000 20,245,545,800 (354,454,200) Obligasi Berkelanjutan I Bank Panin 3 Juli 2025/
Tahap III Tahun 2018 July 3, 2025 9.50 idA+ 20,300,000,000 19,885,850,400 (414,149,600) Obligasi Berkelanjutan I Indosat 8 Desember 2022/
Tahap III Tahun 2015 Seri C December 8, 2022/ 10.60 idAAA 16,350,500,000 16,291,104,300 (59,395,700) Obligasi Berkelanjutan IV Indonesia Eximbank 8 November 2025/
Tahap III Tahun 2018 Seri D November 8, 2025 9.75 idAAA 10,850,000,000 10,852,547,400 2,547,400 Obligasi Berkelanjutan IV Adira Finance 16 Agustus 2023/
Tahap III Tahun 2018 Seri E August 16, 2023 9.25 idAAA 10,540,000,000 10,546,626,900 6,626,900 Obligasi I Pelindo IV 4 Juli 2025/
Tahun 2018 Seri B July 4, 2025 9.15 idAA 10,525,000,000 10,367,695,700 (157,304,300) Obligasi Berkelanjutan III Indonesia Eximbank 22 November 2023/
Tahap III Tahun 2016 Seri D November 22, 2023 8.50 idAAA 10,300,000,000 10,325,177,100 25,177,100 Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi 18 November 2026/
Infrastruktur Tahap I Tahun 2016 Seri C November 18, 2026 8.65 idAAA 10,475,000,000 10,313,036,800 (161,963,200) Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi 18 November 2021/
Infrastruktur Tahap I Tahun 2016 Seri B November 18, 2021 8.20 idAAA 10,221,000,000 10,221,765,400 765,400 Obligasi Berkelanjutan I Kereta Api Indonesia 21 November 2024/
Tahun 2017 Seri B November 21, 2024 8.25 idAAA 10,300,000,000 10,214,542,600 (85,457,400) Obligasi Berkelanjutan II Indosat 3 Mei 2028/
Tahap III Tahun 2018 Seri E May 3, 2028 8.70 idAAA 10,180,000,000 10,211,445,000 31,445,000 Obligasi Berkelanjutan II Indosat 3 Mei 2025/
Tahap III Tahun 2018 Seri D May 3, 2025 8.20 idAAA 10,325,000,000 10,174,299,600 (150,700,400) Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi 18 November 2031/
Infrastruktur Tahap I Tahun 2016 Seri D November 18, 2031 8.90 idAAA 10,070,000,000 10,133,244,600 63,244,600 Obligasi Berkelanjutan II Indosat 9 November 2024/
Tahap 2 Tahun 2017 Seri D November 9, 2024 7.95 idAAA 10,250,000,000 10,095,155,200 (154,844,800) Obligasi Berkelanjutan III Federal International 11 April 2021/
Finance Tahap III Tahun 2018 Seri B April 11, 2021 7.45 idAAA 10,000,000,000 10,042,857,200 42,857,200 Obligasi Berkelanjutan II Bank Panin 18 April 2021/
Tahap IV Tahun 2018 April 18, 2021 7.40 idAA 10,000,000,000 10,016,360,800 16,360,800 Obligasi Berkelanjutan III Waskita Karya 23 Februari 2021/
Tahap II Tahun 2018 Seri A February 23, 2021 7.75 idA- 10,000,000,000 10,003,000,000 3,000,000 Obligasi Berkelanjutan II Bank Panin 27 Februari 2023/
Tahap III Tahun 2018 February 27, 2023 7.60 idAA 10,000,000,000 9,931,922,800 (68,077,200) Obligasi Berkelanjutan II Perusahaan Listrik 22 Februari 2028/
Negara Tahap III Tahun 2018 Seri C February 22, 2028 7.25 idAAA 10,000,000,000 9,416,512,500 (583,487,500) Obligasi Berkelanjutan I Indosat 8 Desember 2025/
Tahap III Tahun 2015 Seri D December 8, 2025/ 11.20 idAAA 5,875,750,000 5,776,162,150 (99,587,850) Obligasi Berkelanjutan I XL Axiata 16 Oktober 2023/
Tahap I Tahun 2018 Seri C October 16, 2023 9.60 idAAA 5,337,500,000 5,339,942,300 2,442,300 Obligasi Berkelanjutan I Angkasa Pura 22 November 2023/
Tahap I Tahun 2016 Seri B November 22, 2023 8.40 idAAA 5,125,000,000 5,145,848,900 20,848,900 Obligasi Berkelanjutan I Angkasa Pura 22 November 2026/
Tahap I Tahun 2016 Seri C November 22, 2026/ 8.55 idAAA 5,200,500,000 5,130,002,100 (70,497,900) Obligasi Berkelanjutan I Indofood Sukses 26 Mei 2022/
Makmur Tahap VIII Tahun 2017 May 26, 2022 8.70 idAA+ 5,215,750,000 5,123,706,650 (92,043,350) Obligasi Berkelanjutan II BRI 24 Agustus 2024/
Tahap 3 Tahun 2017 Seri C August 24, 2024 8.25 idAAA 5,170,750,000 5,111,668,350 (59,081,650) Obligasi Berkelanjutan I Bank Negara Indonesia 11 Juli 2022/
Tahap 1 Tahun 2017 July 11, 2022 8.00 idAAA 5,210,750,000 5,084,396,700 (126,353,300) Obligasi Berkelanjutan I Angkasa Pura 22 November 2021/
Tahap I Tahun 2016 Seri A November 22, 2021 8.10 idAAA 5,000,000,000 5,084,001,850 84,001,850 Obligasi Berkelanjutan II BRI 24 Agustus 2022/
Tahap 3 Tahun 2017 Seri B August 24, 2022 8.00 idAAA 5,150,000,000 5,070,554,200 (79,445,800) Obligasi Berkelanjutan II Bank CIMB Niaga 2 November 2022/
Tahap 3 Tahun 2017 Seri C November 2, 2022 7.75 idAAA 5,125,000,000 5,060,013,550 (64,986,450) Obligasi Berkelanjutan II Summarecon Agung 28 November 2020/
Tahap 2 Tahun 2017 November 28, 2020 8.80 idA 5,050,000,000 5,050,499,950 499,950 Obligasi Berkelanjutan III Astra Sedaya 2 November 2022/
Tahap 4 Tahun 2017 Seri C November 2, 2022 7.65 idAAA 5,125,000,000 5,047,295,700 (77,704,300) Obligasi Berkelanjutan III Federal International 10 Oktober 2020/
Finance Tahap 2 Tahun 2017 Seri B October 10, 2020 7.50 idAAA 5,118,250,000 5,044,730,250 (73,519,750) Obligasi Berkelanjutan III Waskita Karya 23 Februari 2023/
Tahap 2 Tahun 2018 Seri B February 23, 2023 8.25 idA- 4,995,000,000 5,001,500,000 6,500,000 Obligasi Berkelanjutan II Bank BRI 21 Februari 2025/
Tahap IV Tahun 2018 Seri B February 21, 2025 6.90 idAAA 5,000,000,000 4,812,349,750 (187,650,250) Obligasi Berkelanjutan II Summarecon Agung 16 Desember 2020/
Tahap I Tahun 2015 December 16, 2020 11.25 idA 3,150,600,000 3,098,670,240 (51,929,760) Sub Total 365,466,350,000 362,063,879,740 (3,402,470,260)
Total 844,766,344,440 824,245,247,516 (20,521,096,924)
Keuntungan (Kerugian) yang Belum Terealisasi/ Tanggal Tingkat Bunga/ Peringkat/ Nilai Perolehan/ Nilai Wajar/ Unrealized Jatuh Tempo/ Interest Rate Rating *) Acquisition Cost Fair Value Gain (Loss)
Maturity Date (%) Rp Rp Rp
Obligasi Biasa/Ordinary Bonds
Surat Berharga Negara/ Government Bonds
Obligasi Negara RI Seri FR0070 15 Maret 2024/
March 15, 2024 8.38 -- 121,373,000,000 121,755,480,000 382,480,000 Obligasi Negara RI Seri FR0056 15 September 2026/
September 15, 2026 8.38 -- 97,176,000,000 96,567,785,000 (608,215,000) Obligasi Negara RI Seri FR0072 15 Mei 2036/
May 15, 2036 8.25 -- 102,017,000,000 94,339,655,000 (7,677,345,000) Obligasi Negara RI Seri FR0068 15 Maret 2034/
March 15, 2034 8.38 -- 49,681,500,000 45,256,770,000 (4,424,730,000) Obligasi Negara RI Seri FR0074 15 Agustus 2032/
August 15, 2032 7.50 -- 41,380,000,000 37,629,280,000 (3,750,720,000) Obligasi Negara RI Seri FR0075 15 Mei 2038/
May 15, 2038 7.50 -- 41,054,190,000 36,759,960,000 (4,294,230,000) Obligasi Negara RI Seri FR0071 15 Maret 2029/
March 15, 2029 9.00 -- 35,163,000,000 31,689,780,000 (3,473,220,000) Obligasi Negara RI Seri FR0077 15 Mei 2024/
May 15, 2024 8.13 -- 19,735,000,000 20,311,760,000 576,760,000 Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS012 15 November 2031/
November 15, 2031 8.88 -- 22,750,410,000 20,117,480,000 (2,632,930,000) Obligasi Negara RI Seri FR0065 15 Mei 2033/
May 15, 2033 6.63 -- 16,436,000,000 14,797,310,000 (1,638,690,000) Obligasi Negara RI Seri FR0035 15 Juni 2022/
June 15, 2022 12.90 -- 12,601,000,000 11,513,030,000 (1,087,970,000) Obligasi Negara RI Seri FR0042 15 Juli 2027/
July 15, 2027 10.25 -- 10,815,360,000 9,731,158,000 (1,084,202,000) Obligasi Negara RI Seri FR0059 15 Mei 2027/
May 15, 2027 7.00 -- 10,416,000,000 9,346,900,000 (1,069,100,000) Obligasi Negara RI Seri FR0063 15 Mei 2023/
May 15, 2023 5.63 -- 9,751,000,000 9,228,440,000 (522,560,000) Obligasi Negara RI Seri FR0054 15 Juli 2031/
July 15, 2031 9.50 -- 9,680,800,000 8,815,784,000 (865,016,000) Obligasi Negara RI Seri FR0064 15 Mei 2028/
May 15, 2028 6.13 -- 6,788,604,240 6,594,192,820 (194,411,420) Sub Total 606,818,864,240 574,454,764,820 (32,364,099,420)
Obligasi/Corporate Bonds
Obligasi Berkelanjutan I Bank Panin 3 Juli 2025/
Tahap III Tahun 2018 July 3, 2025 9.50 idA+ 20,000,000,000 18,989,000,000 (1,011,000,000) Obligasi II Intiland Development 29 Juni 2019/
Tahun 2016 Seri A June 29, 2019 10.75 idBBB+ 10,251,000,000 10,021,800,000 (229,200,000) Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi 18 November 2019/
Infrastruktur Tahap I Tahun 2016 Seri A November 18, 2019 7.85 idAAA 10,126,000,000 9,995,240,000 (130,760,000) Obligasi Berkelanjutan IV Adira Finance 16 Agustus 2023/
Tahap III Tahun 2018 Seri E August 16, 2023 9.25 idAAA 10,000,000,000 9,993,260,000 (6,740,000) Obligasi Berkelanjutan III Federal International 11 April 2021/
Finance Tahap III Tahun 2018 Seri B April 11, 2021 7.45 idAAA 10,000,000,000 9,798,170,000 (201,830,000) Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi 18 November 2021/
Infrastruktur Tahap I Tahun 2016 Seri B November 18, 2021 8.20 idAAA 10,221,000,000 9,788,960,000 (432,040,000) Obligasi Berkelanjutan II Bank Panin 18 April 2021/
Tahap IV Tahun 2018 April 18, 2021 7.40 idAA 10,000,000,000 9,632,820,000 (367,180,000) Obligasi Berkelanjutan II Indosat 3 Mei 2025/
Tahap III Tahun 2018 Seri D May 3, 2025 8.20 idAAA 10,000,000,000 9,405,700,000 (594,300,000) Obligasi Berkelanjutan II Bank Panin 27 Februari 2023/
Tahap III Tahun 2018 February 27, 2023 7.60 idAA 10,000,000,000 9,264,560,000 (735,440,000) Obligasi I Pelindo IV 4 Juli 2025/
Tahun 2018 Seri B July 4, 2025 9.15 idAA 10,000,000,000 9,544,120,000 (455,880,000) Obligasi Berkelanjutan III Waskita Karya 23 Februari 2021/
Tahap II Tahun 2018 Seri A February 23, 2021 7.75 idA- 10,000,000,000 9,523,490,000 (476,510,000) Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi 18 November 2026/
Infrastruktur Tahap I Tahun 2016 Seri C November 18, 2026 8.65 idAAA 10,221,000,000 9,516,520,000 (704,480,000) Obligasi Berkelanjutan II Indosat 3 Mei 2028/
Tahap III Tahun 2018 Seri E May 3, 2028 8.70 idAAA 10,000,000,000 9,472,780,000 (527,220,000) Obligasi Berkelanjutan I Kereta Api Indonesia 21 November 2024/
Tahun 2017 Seri B November 21, 2024 8.25 idAAA 10,000,000,000 9,471,350,000 (528,650,000) Obligasi Berkelanjutan II Indosat 9 November 2024/
Tahap 2 Tahun 2017 Seri D November 9, 2024 7.95 idAAA 10,000,000,000 9,340,570,000 (659,430,000) Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi 18 November 2031/
Infrastruktur Tahap I Tahun 2016 Seri D November 18, 2031 8.90 idAAA 10,000,000,000 9,191,870,000 (808,130,000) Obligasi Berkelanjutan II Perusahaan Listrik 22 Februari 2028/
Negara Tahap III Tahun 2018 Seri C February 22, 2028 7.25 idAAA 10,000,000,000 8,604,190,000 (1,395,810,000) Obligasi Berkelanjutan I Indosat 8 Desember 2025/
Tahap III Tahun 2015 Seri D December 8, 2025/ 11.20 idAAA 5,875,750,000 5,432,305,000 (443,445,000) Obligasi Berkelanjutan I Indosat 8 Desember 2022/
Tahap III Tahun 2015 Seri C December 8, 2022/ 10.60 idAAA 5,500,500,000 5,223,355,000 (277,145,000) Obligasi Berkelanjutan I XL Axiata 16 Oktober 2023/
Tahap I Tahun 2018 Seri C October 16, 2023 9.60 idAAA 5,000,000,000 5,050,060,000 50,060,000 Obligasi Berkelanjutan I Indofood Sukses 26 Mei 2022/
Makmur Tahap VIII Tahun 2017 May 26, 2022 8.70 idAA+ 5,215,750,000 4,972,330,000 (243,420,000) Obligasi Berkelanjutan II OCBC NISP 22 Agustus 2020/
Tahap 2 Tahun 2017 Seri C August 22, 2020 7.70 idAAA 5,000,000,000 4,926,225,000 (73,775,000) Obligasi Berkelanjutan III Federal International 10 Oktober 2020/
Finance Tahap 2 Tahun 2017 Seri B October 10, 2020 7.50 idAAA 5,118,250,000 4,904,495,000 (213,755,000) Obligasi Berkelanjutan II BRI 24 Agustus 2022/
Tahap 3 Tahun 2017 Seri B August 24, 2022 8.00 idAAA 5,000,000,000 4,892,750,000 (107,250,000) 2018
Keuntungan (Kerugian) yang Belum Terealisasi/ Tanggal Tingkat Bunga/ Peringkat/ Nilai Perolehan/ Nilai Wajar/ Unrealized Jatuh Tempo/ Interest Rate Rating *) Acquisition Cost Fair Value Gain (Loss)
Maturity Date (%) Rp Rp Rp
2018
Obligasi Berkelanjutan II Summarecon Agung 28 November 2020/
Tahap 2 Tahun 2017 November 28, 2020 8.80 idA 5,000,000,000 4,887,015,000 (112,985,000) Obligasi Berkelanjutan I Angkasa Pura 22 November 2021/
Tahap I Tahun 2016 Seri A November 22, 2021 8.10 idAAA 5,000,000,000 4,881,175,000 (118,825,000) Obligasi Berkelanjutan I Bank Negara Indonesia 11 Juli 2022/
Tahap 1 Tahun 2017 July 11, 2022 8.00 idAAA 5,210,750,000 4,825,055,000 (385,695,000) Obligasi Berkelanjutan I Angkasa Pura 22 November 2023/
Tahap I Tahun 2016 Seri B November 22, 2023 8.40 idAAA 5,115,750,000 4,815,140,000 (300,610,000) Obligasi Berkelanjutan II Bank CIMB Niaga 2 November 2022/
Tahap 3 Tahun 2017 Seri C November 2, 2022 7.75 idAAA 5,000,000,000 4,764,130,000 (235,870,000) Obligasi Berkelanjutan III Astra Sedaya 2 November 2022/
Tahap 4 Tahun 2017 Seri C November 2, 2022 7.65 idAAA 5,000,000,000 4,748,100,000 (251,900,000) Obligasi Berkelanjutan II BRI 24 Agustus 2024/
Tahap 3 Tahun 2017 Seri C August 24, 2024 8.25 idAAA 5,170,750,000 4,747,430,000 (423,320,000) Obligasi Berkelanjutan I Angkasa Pura 22 November 2026/
Tahap I Tahun 2016 Seri C November 22, 2026/ 8.55 idAAA 5,200,500,000 4,732,080,000 (468,420,000) Obligasi Berkelanjutan II Bank BRI 21 Februari 2025/
Tahap IV Tahun 2018 Seri B February 21, 2025 6.90 idAAA 5,000,000,000 4,411,805,000 (588,195,000) Obligasi Berkelanjutan II Summarecon Agung 16 Desember 2020/
Tahap I Tahun 2015 December 16, 2020 11.25 idA 3,150,600,000 3,046,740,000 (103,860,000) Obligasi Berkelanjutan III Waskita Karya 6 Oktober 2022/
Tahap 1 Tahun 2017 Seri B October 6, 2022 8.50 idA- 2,000,000,000 1,888,572,000 (111,428,000) Sub Total 268,377,600,000 254,703,162,000 (13,674,438,000)
Total 875,196,464,240 829,157,926,820 (46,038,537,420)
*) Didasarkan hasil pemeringkatan PT Pemeringkat Efek Indonesia *) Based on the rating result of PT Pemeringkat Efek Indonesia
Mutasi keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi dari efek utang dan sukuk ijarah tersedia untuk dijual – pihak ketiga yang dicatat sebagai penghasilan komprehensif lainnya adalah sebagai berikut:
Movements of unrealized gains (loss) of debt securities and sukuk ijarah available for sale – third parties which recorded as other comprehensive income are as follows:
2019 2018
Rp Rp
Saldo Awal (53,713,394,212) 4,701,212,108 Beginning Balance
Keuntungan (Kerugian) yang Belum Direalisasi Unrealized Gain (Loss) Recognized in
yang Diakui di Ekuitas 50,724,617,795 (59,137,067,174) Equity
Jumlah yang Direklasifikasi ke Laba Rugi (18,277,776,971) (295,960,000) Amount Reclassified to Profit or Loss
Saldo Sebelum Efek Pajak (21,266,553,388) (54,731,815,066) Balance Before Tax Effects
Dikurangi: Pajak Penghasilan terkait Pos-pos Less: Income Tax Relating to Items that
yang Akan Direklasifikasi ke Laba Rugi (251,078,786) 1,018,420,854 Will Be Reclassified to Profit or Loss
Saldo Akhir (21,517,632,174) (53,713,394,212) Ending Balance
Nilai realisasi atas keuntungan penjualan obligasi
untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 masing-masing
sebesar Rp21.929.145.096 dan Rp1.015.750.000 (Catatan 38).
Realized of gain on sale of bonds for the period ended December 31, 2019 and 2018 amounting to Rp21,929,145,096 and Rp1,015,750,000 respectively (Note 38).
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
No. 1/POJK.05/2016 Pasal 2 jo. POJK No. 56/POJK.05/2017 tanggal 28 Agustus 2017
tentang investasi Surat Berharga Negara (SBN), bagi perusahaan asuransi dan reasuransi termasuk yang menyelenggarakan seluruh atau sebagian usahanya dengan prinsip syariah, wajib menempatkan investasi pada SBN paling rendah 20% dari seluruh jumlah investasi perusahaan.
In accordance with The Regulation of Financial Services Authority No. 1/POJK.05/2016 Article 2 jo. POJK No.56/POJK.05/2017 dated August 28, 2017 regarding Government Bonds (SBN), for insurance and reinsurance company including to those who operate as half or a whole business with sharia principle, to invest on SBN at least 20% of company’s total investment.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, Perusahaan telah memenuhi ketentuan tersebut.
As of December 31, 2019 and 2018, the Company has fulfilled the requirement.
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 71/POJK.05/2016 Pasal 11 ayat (1) tanggal 23 Desember 2016 jo. POJK No. 27/POJK.05/2018
untuk konvensional dan POJK No. 72/POJK.05/2016 jo. POJK No. 28/POJK.05/2018 untuk syariah tentang kesehatan keuangan perusahaan asuransi dan reasuransi, jumlah investasi dalam bentuk obligasi korporasi atau sukuk yang tercatat di Bursa Efek serta MTN dan MTN Syariah dan surat berharga yang diterbitkan oleh Lembaga multinasional untuk setiap emiten tidak melebihi 20% dari total investasi dan seluruhnya paling tinggi masing-masing 50% dan 40% dari jumlah investasi.
According to The Regulation of Financial Services Authority of Indonesia No. 71/POJK.05/2016 jo. POJK No. 27/POJK.05/2018 Article 11 paragraph (1) for conventional and The Regulation of Financial Services Authority of Indonesia No. 72/POJK.05/ 2016 jo. POJK No. 28/POJK.05/2018 Article 19 paragraph (1) for Sharia Unit, the amount of investment in of corporate bonds or sukuk which are listed on the Stock Exchange and Islamic MTN and MTN and securities issued by multinational Institutions for each issuer do not exceed 20% of the total investments and all at a maximum of 50% and 40% of the total investment, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, Perusahaan telah memenuhi ketentuan tersebut.
As of December 31, 2019 and 2018, the Company has fulfilled the requirement.
9. Sukuk Ijarah – Pihak Ketiga 9. Sukuk Ijarah – Third Parties
Berdasarkan intensinya, Perusahaan mengklasifikasikan sukuk ijarah dalam dua jenis, yaitu diukur pada nilai wajar dan tersedia untuk dijual. Rincian sukuk ijarah Perusahaan adalah sebagai berikut:
Based on the intention, the Company classified the sukuk ijarah in two types, which are at fair value and available for sale. The details of the Company’s sukuk ijarah are as follows:
2019 2018
Rp Rp
Nilai Wajar 30,433,610,674 28,692,536,300 At Fair Value
Tersedia untuk Dijual 53,992,954,986 50,567,249,700 Available for Sale
Total 84,426,565,660 79,259,786,000 Total
Nilai Wajar At Fair Value
Keuntungan (Kerugian) yang Belum Terealisasi/ Tanggal Tingkat Bunga/ Peringkat/ Nilai Perolehan/ Nilai Wajar/ Unrealized Jatuh Tempo/ Interest Rate Rating *) Acquisition Cost Fair Value Gain (Loss)
Maturity Date (%) Rp Rp Rp
Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS011 15 Agustus 2023/
August 15, 2023/ 8.75 -- 8,122,823,200 8,239,851,928 359,710,428 Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS012 15 November 2031/
November 15, 2031 8.88 -- 7,037,864,000 7,654,477,460 613,359,460 Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS019 15 September 2023/
September 15, 2023 8.25 -- 6,034,000,000 6,312,930,300 305,478,300 Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Indosat 8 Desember 2022/
Tahap III Tahun 2015 Seri A December 8, 2022 10.60 idAAA 3,000,000,000 3,259,273,950 125,260,950 Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Perusahaan Listrik 3 November 2027/
Negara Tahap II Tahun 2017 Seri B November 3, 2027 8.20 idAAA(sy) 2,000,000,000 2,000,287,300 160,201,300 Sukuk Ijarah Angkasa Pura I Tahap 1 22 November 2021/
Tahun 2016 Seri A November 22, 2021 8.10 idAAA(sy) 1,800,000,000 1,836,808,236 79,585,236 Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Perusahaan Listrik 22 Februari 2028/
Negara Tahap III Tahun 2018 Seri B February 22, 2028 7.25 idAAA(sy) 1,200,000,000 1,129,981,500 97,478,700
Total 29,194,687,200 30,433,610,674 1,741,074,374
2019
Keuntungan (Kerugian) yang Belum Terealisasi/ Tanggal Tingkat Bunga/ Peringkat/ Nilai Perolehan/ Nilai Wajar/ Unrealized Jatuh Tempo/ Interest Rate Rating *) Acquisition Cost Fair Value Gain (Loss)
Maturity Date (%) Rp Rp Rp
Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS011 15 Agustus 2023/
August 15, 2023/ 8.75 -- 8,122,823,200 7,880,141,500 (719,865,300) Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS012 15 November 2031/
November 15, 2031 8.88 -- 7,037,864,000 7,041,118,000 (189,186,000) Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS019 15 September 2023/
September 15, 2023 8.25 -- 6,034,000,000 6,007,452,000 (26,548,000) Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Indosat 8 Desember 2022/
Tahap III Tahun 2015 Seri A December 8, 2022 10.60 idAAA 3,000,000,000 3,134,013,000 (225,429,000) Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Perusahaan Listrik 3 November 2027/
Negara Tahap II Tahun 2017 Seri B November 3, 2027 8.20 idAAA(sy) 2,000,000,000 1,840,086,000 (193,890,000) Sukuk Ijarah Angkasa Pura I Tahap 1 22 November 2021/
Tahun 2016 Seri A November 22, 2021 8.10 idAAA(sy) 1,800,000,000 1,757,223,000 (76,906,800) Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Perusahaan Listrik 22 Februari 2028/
Negara Tahap III Tahun 2018 Seri B February 22, 2028 7.25 idAAA(sy) 1,200,000,000 1,032,502,800 (167,497,200)
Total 29,194,687,200 28,692,536,300 (1,599,322,300)
2018
*) Didasarkan hasil pemeringkatan PT Pemeringkat Efek Indonesia *) Based on the rating result of PT Pemeringkat Efek Indonesia
Tersedia untuk Dijual Available for Sale
Keuntungan (Kerugian) yang Belum Terealisasi/ Tanggal Tingkat Bunga/ Peringkat/ Nilai Perolehan/ Nilai Wajar/ Unrealized Jatuh Tempo/ Interest Rate Rating *) Acquisition Cost Fair Value Gain (Loss)
Maturity Date (%) Rp Rp Rp
2019
Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS019 15 September 2023/
September 15, 2023 8.25 -- 14,086,000,000 14,730,170,700 644,170,700 Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Perusahaan Listrik 22 Februari 2028/
Negara Tahap III Tahun 2018 Seri B February 22, 2028 7.25 idAAA(sy) 8,800,000,000 8,286,531,000 (513,469,000) Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS012 15 November 2031/
November 15, 2031 8.88 -- 8,703,500,000 8,747,974,240 44,474,240 Surat Berharga Syariah Negara RI Seri PBS011 15 Agustus 2023/
August 15, 2023/ 8.75 -- 6,963,795,000 6,741,697,032 (222,097,968) Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Indosat 9 November 2024/
Tahap 2 Tahun 2017 Seri D November 9, 2024 7.95 idAAA(sy) 5,000,000,000 5,047,577,600 47,577,600 Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Perusahaan Listrik 3 November 2027/
Negara Tahap II Tahun 2017 Seri B November 3, 2027 8.20 idAAA(sy) 5,000,000,000 5,000,718,250 718,250