Rp0,- B.5 Belanja Modal
Persediaan 31 Desember 2015 31 Desember 2014 Barang Konsumsi 27.741.200 13.991.650
Bagian Lancar TPA merupakan TPA yang belum diselesaikan pada tanggal neraca yang akan jatuh tempo dalam 12 (dua belas) bulan atau kurang dengan rincian sebagai berikut:
Penyisihan Piutang Tak Tertagih – Piutang Jangka Pendek
Rp 0,-
C.7 Penyisihan Piutang Tak Tertagih – Piutang Jangka Pendek
Nilai Penyisihan Piutang Tak Tertagih – Piutang Jangka Pendek per 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebesar Rp0,- dan
Rp.0,-Penyisihan Piutang Tak Tertagih – Piutang Jangka Pendek adalah merupakan estimasi atas ketidaktertagihan piutang jangka pendek yang ditentukan oleh kualitas piutang masing-masing debitur.
Belanja Dibayar di
Muka Rp0,- C.8 Belanja Dibayar di Muka
Saldo Belanja Dibayar di Muka per tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing adalah sebesar Rp0,- dan Rp.0,-. Belanja Dibayar di Muka merupakan hak yang masih harus diterima dari pihak ketiga setelah tanggal neraca sebagai akibat dari barang/jasa telah dibayarkan secara penuh namun barang atau jasa belum diterima seluruhnya.
Persediaan
Rp140.630.910,- C.9 Persediaan
Nilai Persediaan per 31Desember 2015 dan 31 Desember 2014 masing-masing adalah sebesar Rp140.630.910,-dan Rp82.117.560,-
Persediaan merupakan jenis aset dalam bentuk barang atau perlengkapan (supplies) pada tanggal neraca yang diperoleh dengan maksud untuk mendukung kegiatan operasional dan/atau untuk dijual, dan/atau diserahkan dalam rangka pelayanan kepada masyarakat. Rincian Persediaan per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut:
Tabel 20. Rincian Persediaan
Persediaan 31 Desember 2015 31 Desember 2014 Barang Konsumsi 27.741.200 13.991.650 Barang untuk Pemeliharaan 211.000 668.000 Aset Tetap lainnya untuk diserahkan ke masyaraka 102.541.160 57.320.360 Barang Persediaan lainnya untuk diserahkan ke ma 10.137.550 10.137.550 Jumlah 140.630.910 82.117.560
Semua jenis persediaan pada tanggal pelaporan berada dalam kondisi baik.
Tagihan TP/TGR
Rp0,-
C.10 Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR)
Nilai Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) per 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp0,- dan Rp0,-. Tuntutan Perbendaharaan adalah tagihan kepada bendahara akibat kelalaiannya atau tindakannya yang melanggar hukum yang mengakibatkan kerugian negara. Sedangkan Tuntutan Ganti Rugi adalah tagihan kepada pegawai bukan bendahara untuk penggantian atas suatu kerugian yang diderita oleh negara karena kelalaianya.
Tabel 21. Rincian Tagihan TP/TGR
No Debitur Tahun 2015 Tahun 2014
1 ‐ -
-Jumlah
TPA Rp0,- C.11 Tagihan Penjualan Angsuran
Saldo Tagihan Penjualan Angsuran (TPA) per 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp0,- dan Rp0,-. Tagihan Penjualan Angsuran adalah tagihan kepada pegawai bukan bendahara atas transaksi jual/beli aset tetap instansi. Penyisihan Piutang Tak Tertagih – Piutang Jangka Panjang Rp0,-
C.12 Penyisihan Piutang Tak Tertagih – Piutang Jangka Panjang
Saldo Penyisihan Piutang Tak Tertagih – Piutang Jangka Panjang per 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp0,- dan Rp0,- Penyisihan Piutang Tak Tertagih – Piutang Jangka Panjang merupakan estimasi atas ketidaktertagihan Tagihan PA dan TP/TGR yang ditentukan oleh kualitas masing-masing piutang TPA.
Tanah
Rp119.600.000,-
C.13 Tanah
Nilai aset tetap berupa tanah yang dimiliki Badan Pusat Statistik Kota Cilegon per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebesar Rp119.600.000,- dan Rp119.600.000,-. Tidak ada mutasi penambahan atau
pengurangan nilai tanah pada tahun 2015.
Saldo Nilai Perolehan per 31 Desember 2014 119.600.000
Mutasi tambah:
Pembelian 0
Mutasi kurang: 0
Penyitaan pengadilan 0
Saldo per 31 Desember 2015 119.600.000
Rincian saldo Tanah per 31 Desember 2015 adalah sebagai berikut:
Tabel 22. Rincian Tanah
No Luas Lokasi Nilai
1 260 m2 Jl. Kecubung Barat Kelurahan Ciwedus Cilegon 119.600.000
119.600.000 Jumlah Peralatan dan Mesin Rp1.164.919.173,-
C.14 Peralatan dan Mesin
Saldo aset tetap berupa Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 adalah Rp1.164.919.173,- dan Rp1.123.426.394,-.Mutasi nilaiPeralatan dan Mesin tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
Saldo Nilai Perolehan per 31 Desember 2014 1,123,426,394
Mutasi tambah:
Pembelian 0
Transfer Masuk 85,384,120
Mutasi kurang: 0
Penghentian dari penggunaan (43,891,341)
Saldo per 31 Desember 2015 1,164,919,173
Akumulasi Penyusutan s.d. 31 Desember 2015 (823,561,053)
Nilai Buku per 31 Desember 2015 341,358,120
Mutasi transaksi penambahan peralatan dan mesin berupa penerimaan Tranfer masuk peralatan komputer berupa printer senilai Rp7.425.000. , GPS senilai Rp6.097.506 , PC unit senilai Rp21.978.132 , UPS senilai Rp2.328.330 dan PC Workstation senilai Rp47.555.152
Mutasi kurang merupakan penghentian penggunaan Peralatan dan Mesin yang sudah dalam kondisi rusak senilai Rp43.891.341 dan direklasifikasi ke dalam Aset Lainnya. Rincian aset tetap Peralatan dan Mesin disajikan pada Lampiran Laporan Keuangan ini.
Gedung dan Bangunan
Rp973.129.000,-
C.15 Gedung dan Bangunan
Nilai Gedung dan Bangunan per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 adalah Rp973.129.000,- dan Rp973.129.000,-.Tidak terdapat mutasi penambahan maupun pengurangan terhadap Gedung dan Bangunan
Saldo Nilai Perolehan per 31 Desember 2014 973,129,000
Mutasi tambah: Mutasi kurang:
-Saldo per 31 Desember 2015 973,129,000
Akumulasi Penyusutan s.d. 31 Desember 2015 (135,818,662)
Nilai Buku per 31 Desember 2015 837,310,338
Rincian aset tetap Gedung dan Bangunan disajikan pada Lampiran Laporan Keuangan ini.
Jalan, Jaringan
dan Irigasi Rp0,- C.16 Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Saldo Jalan, Irigasi, dan Jaringan per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 adalah masing-masing sebesar Rp0,-dan Rp0,-.
Aset Tetap Lainnya
Rp62.573.022
C.17 Aset Tetap Lainnya
Aset Tetap Lainnya merupakan aset tetap yang tidak dapat dikelompokkan dalam tanah, peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, jalan, irigasi dan jaringan. Saldo Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 adalah Rp62.573.022,- dan Rp56.427.745,-. Aset tetap tersebut berupa buku publikasi. Terdapat mutasi tambah senilai Rp6.145.277,- atas aset tetap ini untuk periode semester tahun 2015. Rincian Aset Tetap Lainnya disajikan pada Lampiran Laporan Keuangan ini.
Konstruksi Dalam
Pengerjaan Rp0,- C.18 Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP)
Saldo konstruksi dalam pengerjaan per 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp0,- dan Rp0,-.
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
Rp(959.379.715)
C.19 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
Saldo Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 adalah masing-masing Rp(959.379.715) dan Rp(854.453.121). Akumulasi Penyusutan Aset Tetap merupakan kontra akun Aset Tetap yang disajikan berdasarkan pengakumulasian atas penyesuaian nilai sehubungan dengan penurunan kapasitas dan manfaat Aset Tetap selain untuk Tanah dan Konstruksi dalam Pengerjaan (KDP). Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 31 Desember 2015 adalah sebagai berikut:
Tabel 23. Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
No Aset Tetap Nilai Perolehan Akumulasi
Penyusutan Nilai Buku
1 Peralatan dan Mesin 1,164,919,173 823,561,053 341,358,120 2 Gedung dan Bangunan 973,129,000 135,818,662 837,310,338 3 Jalan, Irigasi dan Jaringan 0 0 0 4 Aset Tetap Lainnya 62,573,022 0 62,573,022 5 Aset Tetap yang Tidak digunakan 0
2,200,621,195 959,379,715 1,241,241,480
Akumulasi Penyusutan
Aset Tak Berwujud Rp98.345.458,-
C.20 Aset Tak Berwujud
Saldo Aset Tak Berwujud (ATB) per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 adalah Rp98.345.458,- dan Rp98.345.458,-.
Aset Tak Berwujud merupakan aset yang dapat diidentifikasi dan dimiliki, tetapi tidak mempunyai wujud fisik. Aset Tak Berwujud pada Badan Pusat Statistik Kota Cilegon berupa software yang digunakan untuk menunjang operasional kantor. Tidak terdapat mutasi penambahan maupun mutasi pengurangan terhadap Aset Tak Berwujud.
Saldo Nilai Perolehan per 31 Desember 2014 98.345.458
Mutasi tambah:
Mutasi kurang:
-Saldo per 30 Juni 2015 98.345.458
Akumulasi Penyusutan s.d. 31 Desember 2015
Aset Lain-Lain Rp65.046.640,-
Rincian Aset Tak Berwujud per 31 Desember 2015 adalah sebagai berikut:
Tabel 24. Rincian Aset Tak berwujud
No Uraian
1 Kofax Mobile Capture/ SDK Devices Rp 5.868.699,00 2 Kofax Mobile Capture/ App Devices Rp 2.100.957,00 3 Anti Virus/SCEndpoint Prtcn SubsVL OLV D 1Mth AP PerDvc Rp 431.002,00 4 OfficeProPlus 2013 OLP NL Gov SCEndpointPrtcn SubsVL OLV D 1Mth AP
P D
Rp 8.140.000,00 5 Aplikasi Pendukung/ Fujitsu
Knowledgelake Connect Rp 5.500.000,00
6 Anti Virus Rp 583.000,00
7 Microsoft / Windows Server Standar
2008R2 OLP Rp 6.397.600,00
8 Microsoft/ SQL Server Enterprise 2008 R2
OLP Rp 69.324.200,00
Jumlah Rp 98.345.458,00
Nilai
C.21 Aset Lain-Lain
Saldo Aset Lain-lain per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 adalah Rp65.046.640,- dan Rp21.155.299,-. Aset Lain-lain merupakan Barang Milik Negara (BMN) yang berada dalam kondisi rusak berat dan tidak lagi digunakan dalam operasional entitas. Adapun mutasi aset lain-lain adalah sebagai berikut:
Saldo per 31 Desember 2014 21.155.299 Mutasi tambah:
- reklasifikasi dari aset tetap 1.769.856 - Penghentian Penggunaan BMN 42.121.485
Mutasi kurang:
- penggunaan kembali BMN yang dihentikan -- penghapusan BMN
-Saldo per 31 Desember 2015 65.046.640
Akumulasi Penyusutan
-Nilai Buku per 31 Desember 2015 65.046.640
Transaksi penambahan dan pengurangan aset lain-lain dapat dijelaskan sebagai berikut:
Penambahan adalah dari reklasifikasi alat bantu uji tumbuh yang sudah dalam kondisi rusak dan tidak dapat digunakan lagi senilai Rp1.769.856,- dan Penghentian Penggunaan BMN senilai Rp42.121.485,-
Rincian Aset Lain-lain berdasarkan nilai perolehan, akumulasi penyusutan dan nilai buku tersaji pada Lampiran Laporan Keungan ini.
Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya Rp(63.238.391)
C.22 Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya
Saldo Akumulasi Penyusutan Aset Lainnya per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 adalah masing-masing Rp(63.238.391) dan Rp(20.207.604). Akumulasi Penyusutan Aset Lainnya merupakan kontra akun Aset Lainnya yang disajikan berdasarkan pengakumulasian atas penyesuaian nilai sehubungan dengan penurunan kapasitas dan manfaat Aset Lainnya. Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Lainnya per 31 Desember 2015 adalah sebagai berikut:
Tabel 25. Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Lainnya
Aset Tetap Nilai Perolehan
Akumulasi Penyusutan/
Amortisasi
Nilai Buku
Aset Tak Berwujud 0
Aset Lain-lain 63,238,391 (63,238,391)
Jumlah 0 63,238,391 (63,238,391)
Uang Muka dari
KPPN Rp0,- C.23 Uang Muka dari KPPN
Saldo Uang Muka dari KPPN per 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp0,- dan Rp0,-. Uang Muka dari KPPN merupakan Uang Persediaan (UP) atau Tambahan Uang Persediaan (TUP) yang diberikan KPPN sebagai uang muka kerja dan masih berada pada atau dikuasai oleh Bendahara Pengeluaran pada tanggal pelaporan. Uang Muka dari KPPN adalah akun pasangan dari Kas di Bendahara Pengeluaran yang ada di kelompok akun Aset Lancar.
Utang kepada Pihak Ketiga
Rp71.317.207,-
C.24 Utang kepada Pihak Ketiga
Nilai Utang kepada Pihak Ketiga per 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp71.317.207,- dan Rp55.459.840,-. Utang kepada Pihak Ketiga merupakan belanja yang masih harus dibayar dan merupakan kewajiban yang harus segera diselesaikan kepada pihak ketiga lainnya dalam waktu kurang dari 12 (dua belas bulan). Adapun rincian Utang Pihak Ketiga pada Badan Pusat Statistik Kota Cilegon per tanggal pelaporan adalah sebagai berikut:
Tabel 26. Rincian Utang kepada Pihak Ketiga