07 Ditjen HPI Rp - Rp - Rp
-08 Ditjen Prot & Kons Rp - Rp - Rp
-09 Inspektorat Jenderal Rp - Rp - Rp
-11 BPPK Rp - Rp - Rp
-52.562.787.773
Rp Rp 52.028.280.204 Rp 534.507.569
Total
Tabel 17Rincian Piutang Bukan Pajak per Transaksi Per 31 Desember 2015
No Uraian 31 Desember 2015
1 Saldo tiket mutasi perjalanan dinas Home Staff Rp 4.360.711.159
2 Saldo Tagihan Pihak Ketiga Lainnya Rp 13.311.955
3 Saldo cicilan BPPR Home Staff Rp 48.188.764.659
52.562.787.773 Rp
TOTAL
Nilai Piutang Bukan Pajak TA 2015 terdiri dari:
1. Saldo tiket mutasi perjalanan dinas home staff (periode September 2010 sampai dengan Juni 2011) sebesar Rp4.360.711.159. Terdapat mutasi kurang sebesar Rp1.829.771.228 yang merupakan akumulasi dari koreksi nilai dan pelunasan hingga 31 Desember 2015.
3. Saldo cicilan BPPR Home Staff sebesar Rp48.188.764.659. Penyisihan Piutang Tidak Tertagih – Piutang Bukan Pajak Rp(1.075.301.2 49)
C.1.6. PENYISIHAN PIUTANG TIDAK TERTAGIH - PIUTANG BUKAN PAJAK
Nilai Penyisihan Piutang Tidak Tertagih-Piutang Bukan Pajak per 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp(1.075.301.249) dan (Rp3.125.492.912).
Tabel 18
Rincian Penyisihan Piutang Bukan Pajak Per 31 Desember 2015
1 Selisih Lumpsum Tiket Rp (794.429.200)
2 Tagihan IDP Rp (66.560)
3 BPPR Rp (280.805.489)
Total Rp (1.075.301.249)
PENYISIHAN PIUTANG BUKAN PAJAK
NO URAIAN
Piutang Bukan Pajak (Netto) Rp51.487.486. 524
C.1.7. PIUTANG BUKAN PAJAK (NETTO)
Piutang Bukan Pajak (Netto) merupakan hasil pengurangan Piutang Bukan Pajak per 31 Desember 2015 dengan Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Piutang Bukan Pajak per 31 Desember 2015.
Tabel 19
Perbandingan Piutang Bukan Pajak (Netto) 31 Desember 2015 dan 2014
No Jenis 31 Desember 2015 31 Desember 2014
1 Piutang Bukan Pajak (Netto) Rp 51.487.486.524 Rp 48.902.787.292 51.487.486.524 Rp Rp 48.902.787.292 Total Bagian Lancar Tagihan TP/TGR Rp.28.267.913. 836
C.1.8. BAGIAN LANCAR TAGIHAN TUNTUTAN PERBENDAHARAAN /
TUNTUTAN GANTI RUGI (TP/TGR)
Saldo Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) per tanggal 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebesar Rp28.267.913.836 dan Rp34.999.067.716. Bagian Lancar Tagihan TP/TGR merupakan Tagihan TP/TGR yang belum diselesaikan pada tanggal Neraca yang akan jatuh tempo dalam 12 bulan atau kurang.
Rincian Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) per tanggal 31 Desember 2015 tersaji pada Tabel 20.
Rincian Bagian Lancar Tagihan TP/TGR Per 31 Desember 2015 dan 2014
No Uraian 31 Desember 2015 31 Desember 2014
1 Bagian Lancar Tagihan
TP/TGR Rp 28.267.913.836 Rp 34.999.067.716
28.267.913.836
Rp Rp 34.999.067.716
Total
Sedangkan mutasi Bagian Lancar TP/TGR pada tahun 2015 adalah sebagai berikut: Tabel 21
Rincian Mutasi Bagian Lancar Tagihan TP/TGR TA 2015
Saldo per 31 Desember 2014 Rp34,999,067,716
Mutasi TA 2015:
- TP/TGR (Rp6,731,153,880)
Saldo per 31 Desember 2015 Rp28,267,913,836
Mutasi kurang sebesar Rp.6.731.153.880 merupakan penyelesaian atas kasus kerugian negara pada tahun 2015.
Penyisihan Piutang Tidak Tertagih – Bag. Lancar TP/TGR Rp(27.966.411. 500)
C.1.9. PENYISIHAN PIUTANG TIDAK TERTAGIH-BAGIAN LANCAR TAGIHAN TUNTUTAN PERBENDAHARAAN/TUNTUTAN GANTI RUGI (TP/TGR)
Nilai Penyisihan Piutang Tak Tertagih Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) per 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar minus Rp27.966.411.500 dan minus Rp34.585.797.466 yang merupakan estimasi atas ketidak tertagihan Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) yang ditentukan oleh kualitas masing-masing piutang jumlah penagihan yang telah dilakukan TPKN kepada tergugat.
Rangkuman Perhitungan Penyisihan Piutang Tak Tertagih Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) tersaji pada Tabel 22.
Rincian Penyisihan Piutang Tak Tertagih Bagian Lancar Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR)
Debitur Kualitas Nilai Piutang % Nilai Penyisihan Jumlah Debitur
Wilayah ASIA Lancar 3,275,652.92 0.50% 16,378.26 7 Kurang Lancar 137,950,133.22 10.00% 13,795,013.32 10 Diragukan 166,249,063.00 50.00% 83,124,531.50 2 Macet 26,052,359,255.14 100.00% 26,052,359,255.14 27
Wilayah EROPA Lancar 0.00 0.50% 0.00 0
Kurang Lancar 0.00 10.00% 0.00 0 Diragukan 0.00 50.00% 0.00 0 Macet 465,124,692.74 100.00% 465,124,692.74 9 Wilayah AFRIKA DAN TIMUR TENGAH Lancar 621,361.29 0.50% 3,106.81 1 Kurang Lancar 0.00 10.00% 0.00 0 Diragukan 0.00 50.00% 0.00 0 Macet 630,769,163.45 100.00% 630,769,163.45 14 Wilayah AMERIKA DAN PASIFIK Lancar 81,864,199.81 0.50% 409,321.00 102 Kurang Lancar 9,878,085.00 10.00% 987,808.50 2 Diragukan 0.00 50.00% 0.00 0 Macet 719,822,229.48 100.00% 719,822,229.48 10
TOTAL 28,267,913,836.04 27,966,411,500.20 184
Rincian Penyisihan Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran yang disajikan per Eselon I, kualitas piutang, jumlah debitur, nilai piutang, dan nilai penyisihan piutang dirinci dalam lampiran laporan keuangan ini.
Bagian Lancar Tagihan TP/TGR (Netto) Rp301.502.336
C.1.10. BAGIAN LANCAR TAGIHAN TUNTUTAN PERBENDAHARAAN
/TUNTUTAN GANTI RUGI (NETTO)
Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (Netto) per 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing adalah sebesar Rp.301.502.336 dan Rp.413.270.250.
Bagian Lancar tagihan TP/TGR (netto) merupakan hasil pengurangan Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi per 31 Desember 2015 dengan Penyisihan Piutang Tidak Tertagih–Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi per 31 Desember 2015.
Tabel 23
Perbandingan Bagian Lancar Tagihan (Netto) TP/TGR TA 2015 dan TA 2014
No Jenis 31 Desember 2015 31 Desember 2014 Naik/Turun %
1 Penyisihan Piutang Tak Tertagih
-Bagian Lancar TP/TGR Rp 301.502.336 Rp 413.270.250 Rp (111.767.914) (27,045) 301.502.336 Rp Rp 413.270.250 Rp (111.767.914) (27,045) Total Persediaan Rp45.572.848. 748 C.1.11. PERSEDIAAN
Nilai Persediaan per 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing adalah sebesar Rp45.572.848.748 dan Rp46.325.175.117.
(supplies) pada tanggal Neraca yang diperoleh dengan maksud untuk mendukung kegiatan operasional dan untuk dijual, dan/atau diserahkan dalam rangka pelayanan kepada masyarakat. Rincian Persediaan per 31 Desember 2015 dan 2014 tersaji pada Tabel 25.
Tabel 24
Perbandingan Persediaan 31 Desember 2015 dan 2014
No Jenis 31 Desember 2015 31 Desember 2014
1 Persediaan Rp 45.572.848.748 Rp 46.325.175.117 45.572.848.748
Rp Rp 46.325.175.117
Total
Nilai Persediaan merupakan nilai Persediaan dikurangi dengan nilai Persediaan yang belum diregister. Rincian persediaan per 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: Tabel 25 Rincian Persediaan 31 Desember 2015 dan 2014 Persediaan TH 2015 TH 2014 Barang Konsumsi 23.246.924.868 21.436.705.021 Amunisi -
-Bahan untuk Pemeliharaan 2.265.471.085 2.037.525.681
Suku Cadang 52.808.280 70.807.179
Pita Cukai, Materai dan Leges 62.033.527 18.551.605 Hewan dan Tanaman untuk dijual atau diserahkan - -Peralatan dan Mesin untuk dijual atau diserahkan 17.536.796 18.465.622 Aset Tetap Lainnya untuk diserahkan kepada Masyarakat - -Aset Lain-Lain untuk diserahkan kepada Masyarakat 97.503.442 34.083.010 Barang Persediaan Lainnya untuk Dijual/Diserahkan 19.191.614.610 22.082.233.757
Bahan Baku 45.812.501 67.956.745
Persediaan untuk tujuan strategis/berjaga - jaga 124.539.600 161.120.987 Persediaan Lainnya 468.604.039 397.725.510
Jumlah 45.572.848.748 46.325.175.117
Untuk seluruh jumlah rincian persediaan terlampir di dalam lampiran.
Aset Tetap Rp13.341.508.29 3.917
C.2. ASET TETAP
Saldo Aset Tetap per 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebesar Rp13.341.508.293.917 dan Rp13.400.148.009.258,
Aset tetap merupakan aset berwujud yang mempunyai masa manfaat lebih dari 12 bulan dan digunakan dalam kegiatan operasional entitas. Perbandingan Aset Tetap Kementerian Luar Negeri per 31 Desember 2015 dan 2014 tersaji pada Tabel berikut ini:
Tabel 26
Perbandingan Aset Tetap 31 Desember 2015 dan 2014
No. Uraian 31 Desember 2015 31 Desember 2014 Naik/Turun %
1 Tanah Rp 10.350.689.391.155 Rp 10.352.695.391.155 Rp (2.006.000.000) (0,02)
2 Peralatan dan Mesin Rp 1.488.806.440.928 Rp 1.371.180.061.931 Rp 117.626.378.997 8,58
3 Gedung dan Bangunan Rp 5.727.660.351.825 Rp 5.667.230.049.151 Rp 60.430.302.674 1,07
4 Jalan dan Jembatan Rp 40.268.701.330 Rp 40.268.701.330 Rp -
-5 Irigasi Rp 1.110.118.247 Rp 1.110.118.247 Rp -
-6 Jaringan Rp 4.785.889.163 Rp 4.692.389.163 Rp 93.500.000 1,99
7 Aset Tetap Lainnya Rp 90.080.284.466 Rp 89.711.917.802 Rp 368.366.664 0,41
7 KDP Rp 14.766.617.490 Rp 7.738.461.384 Rp 7.028.156.106 90,82 8 Akumulasi Penyusutan Rp (4.376.659.500.687) Rp (4.134.479.080.905) Rp (242.180.419.782) 5,86 Jumlah Rp 13.341.508.293.917 Rp 13.400.148.009.258 Rp (58.639.715.341) (0,44) Tanah Rp10.350.689.39 1.155 C.2.1. TANAH
Nilai aset tetap berupa Tanah yang dimiliki Kementerian Luar Negeri per 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp10.350.689.391.155 dan Rp10.352.695.391.155. Terdapat penurunan sebesar Rp2.006.000.000, hal ini terjadi disebabkan karena kesalahan akun pada perwakilan Mumbai yang sebenarnya diperuntukan untuk renovasi gedung.
Rincian aset Tanah secara detail per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 disajikan dalam lampiran laporan keuangan ini. Sedangkan penambahan dan pengurangan nilai Tanah adalah sebagai berikut:
Tabel 27
Rincian Mutasi Tanah TA 2015