UNCERTAINTY Dalam penerapan kebijakan akuntansi Bank, yang
6. GIRO PADA BANK LAIN DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS
2020 2019
Rp'000 Rp'000
Pihak berelasi - Bank Pan Indonesia Related party - Bank Pan Indonesia
Rupiah 7.285.730 74.819 Rupiah
Dollar Amerika Serikat 2.670.665 808.420 United States Dollar
Sub jumlah 9.956.395 883.239 Sub total
Pihak ketiga - Rupiah Third parties - Rupiah
Bank Central Asia 4.267.029 2.913.191 Bank Central Asia
Bank Syariah Mandiri 107.236 - Bank Syariah Mandiri
Bank Rakyat Indonesia 111.612 20.103 Bank Rakyat Indonesia
Bank Mandiri - 106.776 Bank Mandiri
Sub jumlah 4.485.877 3.040.070 Sub total
Jumlah Giro pada Bank Lain 14.442.272 3.923.309 Total Demand Deposits with Other Banks
Kualitas giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 dikelompokkan sebagai lancar.
The demand deposits with other banks as of December 31, 2020 and 2019 are classified as current.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat cadangan kerugian penurunan nilai giro pada bank lain untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya giro pada bank lain.
Management believes that there is no allowance for impairment losses on demand deposits with other banks to cover the losses, which might arise from uncollectible demand deposits with other banks.
7. INVESTASI PADA SURAT BERHARGA 7. INVESTMENTS IN MARKETABLE SECURITIES
Seluruh transaksi investasi pada surat berharga dilakukan dengan pihak ketiga dan dalam mata uang Rupiah.
All investments in securities were made with third parties and in Indonesian Rupiah.
Klasifikasi surat berharga berdasarkan jenis dan model usaha adalah sebagai berikut:
Marketable securities classified according to type and business model are as follows:
Rp'000 Peringkat/ Rp'000 Peringkat/
Rating Rating
Diukur pada biaya perole han Measure d at acquis ition cost
Surat Berharga Syariah Negara 188.279.141 231.076.632 Government Sharia Bonds Sukuk Ijarah TPS Food II Tahun 2016 15.938.353 idD 23.586.935 idD Sukuk Ijarah TPS Food II Tahun 2016 Sukuk Bank Indonesia 372.028.000 183.832.000 Sukuk Bank Indonesia
Jumlah surat berharga diukur pada Total marketable securities measured biaya perolehan 576.245.494 438.495.567 at cost
Diukur pada nilai w ajar me lalui Measure d at fair value through
pe nghasilan kom pre hensif lain othe r compre he sive incom e
Reksadana Syariah - 19.999.402 Sharia Mutual Fund
Jumlah surat berharga diukur pada Total marketable securities measured at nilai w ajar melalui penghasilan f air value through other comprehensive
komprehensif lain - 19.999.402 income
Jumlah Surat Berharga 576.245.494 458.494.969 Total Marketable Securities Cadangan kerugian penurunan nilai (15.907.634) (23.500.000) Allow ance for impairment losses
Jumlah Investasi pada Total Investments in Marketable
Surat Berharga - Bersih 560.337.860 434.994.969 Securities - Net 2019
2020
Surat berharga telah diperingkat oleh pihak ketiga
yang tidak terkait dengan Bank, yaitu
PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo).
Securities are rated by third party that are not related to the Bank, namely PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo).
Sukuk ijarah TPS Food II adalah surat berharga
yang mengalami penurunan nilai sebesar
Rp 15.907.634 ribu pada tanggal 31 Desember 2020.
The Sukuk Ijarah TPS Food II is the securities
which are impaired amounting to
Rp 15,907,634 thousand as of December 31, 2020.
Biaya perolehan surat berharga yang diukur pada biaya perolehan dan premi (diskonto) yang belum diamortisasi pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalah sebagai berikut:
Cost of marketable securities measured at cost and unamortized premium (discount) as of December 31, 2020 and 2019 are as follows:
2020 2019
Rp'000 Rp'000
Biaya perolehan 200.835.934 254.021.260 Acquisition cost
Premi yang belum diamortisasi - bersih 1.690.140 2.234.433 Unamortized premium - net
Pada tanggal 31 Desember 2020 nilai wajar dari surat berharga yang diukur pada biaya perolehan adalah sebesar Rp 204.217.494 ribu (2019: Rp 273.821.501 ribu).
As of December 31, 2020 the fair value of marketable securities measured at cost amounted
to Rp 204,217,494 thousand (2019:
Rp 273,821,501 thousand).
Perubahan keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi atas surat berharga yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain adalah sebagai berikut:
The changes in fair value of unrealized gain (loss) of marketable securities measured at fair value through other comprehensive income are as follow:
2020 2019
Rp'000 Rp'000
Saldo aw al periode sebelum Balance at beginning of period bef ore
pajak penghasilan tangguhan 199.161 406.626 deferred tax income Pengurangan periode berjalan (199.161) (520.346) Deduction during the period
Perubahan nilai surat berharga Changes in value of outstanding
periode berjalan - 312.882 securities during the period
Saldo akhir periode sebelum pajak Balance at ending of period before
penghasilan tangguhan - 199.162 deferred tax income
Aset pajak tangguhan - bersih - (49.791) Deferred tax asset - net
Saldo akhir periode - 149.371 Balance at ending of period
Tingkat bagi hasil rata-rata per tahun adalah sebagai berikut:
The average yield per annum are as follows:
2020 2019
Surat Berharga Syariah Negara 6,18% 7,26% Government Sharia Bonds
Sukuk Bank Indonesia 3,83% 5,00% Sukuk Bank Indonesia
Jangka waktu surat berharga sejak tanggal pembelian hingga tanggal jatuh tempo adalah sebagai berikut:
The terms of the above marketable securities from acqusition dates to the maturity dates are as follows:
2020 2019
Surat Berharga Syariah Negara 36 - 299 bulan/months 31 - 303 bulan/months Government Sharia Bonds Sukuk Ijarah TPS Food II Tahun 2016 55 bulan/months 56 bulan/months Sukuk Ijarah TPS Food II Tahun 2016 Sukuk Bank Indonesia 91 hari/days 7 hari/days Sukuk Bank Indonesia
Kualitas surat berharga pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 dikelompokkan sebagai lancar, kecuali Sukuk Ijarah TPS Food II tahun 2016 dikelompokkan sebagai macet.
The investments in marketable securities as of December 31, 2020 and Desember 31, 2019 were classified as current, except for Sukuk Ijarah TPS Food II Tahun 2016 were classified as loss.
Mutasi cadangan penurunan nilai investasi pada surat berharga adalah sebagai berikut:
The changes in allowance on impairment losses on investments in marketable securities are as follows:
2020 2019
Rp'000 Rp'000
Saldo aw al periode 23.500.000 23.500.000 Balance at beginning of period Expense (reversal) of provision during Beban (pemulihan) tahun berjalan (7.592.366) - the year
Saldo akhir periode 15.907.634 23.500.000 Balance at end of period
Manajemen berpendapat bahwa cadangan
kerugian penurunan nilai surat berharga adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya sukuk.
Management believes that the allowance for impairment losses on securities is adequate to cover the losses which might arise from uncollectible sukuk.
8. PIUTANG MURABAHAH 8. MURABAHAH RECEIVABLES
Jenis dan kualitas piutang Murabahah adalah sebagai berikut:
The type and quality of Murabahah receivables are as follows:
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Konsumsi 28.991.639 18.988.535 - 373 9.993.672 57.974.219 Consumer Investasi 11.954.567 40.709.007 - 367.965 5.728.125 58.759.664 Investment Modal kerja 84.747.327 12.523.948 16.561 207.333 15.280.099 112.775.268 Working capital Jumlah 125.693.533 72.221.490 16.561 575.671 31.001.896 229.509.151 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (98.343) (4.910.175) (1.977) (92.683) (5.503.144) (10.606.322) Allowance for impairment losses Piutang Murabahah - Bersih 125.595.190 67.311.315 14.584 482.988 25.498.752 218.902.829 Murabahah Receivables - Net
2020
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Konsumsi 47.452.238 2.357.089 12.652 51.705 10.016.171 59.889.855 Consumer Investasi 15.569.807 41.614.222 1.984.612 812.277 5.971.505 65.952.423 Investment Modal kerja 163.802.584 5.263.366 96.914 337.714 16.814.580 186.315.158 Working capital Jumlah 226.824.629 49.234.677 2.094.178 1.201.696 32.802.256 312.157.436 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (193.493) (2.156.073) (282.454) (177.421) (11.291.400) (14.100.841) Allow ance for impairment losses Piutang Murabahah - Bersih 226.631.136 47.078.604 1.811.724 1.024.275 21.510.856 298.056.595 Murabahah Receivables - Net
Piutang Murabahah berdasarkan sektor ekonomi adalah sebagai berikut:
Murabahah receivables by economic sector are as follows:
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Kegiatan yang belum jelas
batasannya (perorangan) 14.735.005 18.598.830 - 373 9.993.671 43.327.879 Activities undefined (individual) Perdagangan 90.285.486 12.720.626 16.561 543.774 19.263.799 122.830.246 Trading
Perumahan 14.256.633 389.705 - - - 14.646.338 Housing
Pengangkutan, pergudangan Transportation, warehouse
dan komunikasi 288.156 22.738.473 - - - 23.026.629 and communication Real estate, usaha persewaan
dan jasa perusahaan - 15.722.220 - - 32.983 15.755.203 Property residential and others Jasa-jasa dunia usaha - lainnya 2.321.261 838.340 - - 720.170 3.879.771 Bussiness services - others Industri 2.059.015 934.736 - 31.524 991.273 4.016.548 Industry
Jasa-jasa sosial/masyarakat - pendidikan 1.406.801 278.560 - - - 1.685.361 Social services/society - education Jasa-jasa sosial/masyarakat - kesehatan 341.176 - - - - 341.176 Social services/society - health Jumlah 125.693.533 72.221.490 16.561 575.671 31.001.896 229.509.151 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (98.343) (4.910.175) (1.977) (92.683) (5.503.144) (10.606.322) Allowance for impairment losses Piutang Murabahah - Bersih 125.595.190 67.311.315 14.584 482.988 25.498.752 218.902.829 Murabahah receivables - Net
2020
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Kegiatan yang belum jelas
batasannya (perorangan) 32.069.124 1.668.115 12.652 51.705 10.016.171 43.817.767 Activities undefined (individual) Perdagangan 171.042.436 4.322.622 498.529 - 22.075.713 197.939.300 Trading
Perumahan 15.139.676 631.959 - - - 15.771.635 Housing
Pengangkutan, pergudangan Transportation, w arehouse
dan komunikasi 366.530 22.333.139 - - - 22.699.669 and communication Real estate, usaha persew aan
dan jasa perusahaan 42.531 16.139.681 - - 32.983 16.215.195 Property residential and others Jasa-jasa dunia usaha - lainnya 4.261.315 1.869.770 1.284.338 436.024 - 7.851.447 Bussiness services - others Industri 2.359.945 1.289.458 - 713.967 295.421 4.658.791 Industry
Jasa-jasa sosial/masyarakat - pendidikan 761.357 979.933 298.659 - 381.968 2.421.917 Social services/society - education Jasa-jasa sosial/masyarakat - kesehatan 781.715 - - - - 781.715 Social services/society - health Jumlah 226.824.629 49.234.677 2.094.178 1.201.696 32.802.256 312.157.436 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (193.493) (2.156.073) (282.454) (177.421) (11.291.400) (14.100.841) Allow ance for impairment losses Piutang Murabahah - Bersih 226.631.136 47.078.604 1.811.724 1.024.275 21.510.856 298.056.595 Murabahah receivables - Net
2019
Jangka waktu piutang diklasifikasikan berdasarkan periode dalam perjanjian piutang adalah sebagai berikut:
Receivables classified based on the term of the receivables agreements are as follows:
2020 2019 Rp'000 Rp'000 ≤ 1 tahun 8.597.084 9.230.624 ≤ 1 year > 1 - 2 tahun 7.305.056 6.456.357 > 1 - 2 years > 2 - 5 tahun 70.907.717 78.553.443 > 2 - 5 years > 5 tahun 142.699.294 217.917.012 > 5 years Jumlah 229.509.151 312.157.436 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (10.606.322) (14.100.841) Allow ance for impairment losses Jumlah Piutang Murabahah - Bersih 218.902.829 298.056.595 Total Murabahah Receivables - Net
Berikut adalah informasi pokok lainnya sehubungan dengan piutang Murabahah:
Below are other major informations on Murabahah receivables:
a. Seluruh piutang dilakukan dalam mata uang Rupiah.
a. All receivables are made in Indonesian Rupiah.
b. Pada tahun 2020, marjin bagi hasil rata-rata per tahun adalah sebesar 8,05% (2019: 9,73%).
b. In 2020, the average yield per annum is 8.05% (2019: 9.73%).
c. Dalam jumlah piutang termasuk piutang yang diberikan kepada pihak berelasi, yaitu piutang
kepada manajemen kunci Bank untuk
merenovasi rumah, membeli rumah, membeli mobil dan keperluan multiguna misalnya seperti pembiayaan umroh dengan kisaran marjin setara 6% sampai dengan 11% per tahun dan memiliki jangka waktu antara 1 tahun sampai dengan 10 tahun. Pembayaran
kembali piutang dilakukan dengan
pemotongan gaji setiap bulan.
c. Total receivables including receivables to related parties, i.e receivables to the Bank’s
key management to renovate houses,
purchases of houses and cars and others such as umroh financing have margin ranging from 6% until 11% per annum and have terms ranging from 1 years to 10 years. Repayment of receivables is carried by monthly salary deductions.
Pada 31 Desember 2020 dan 2019 piutang yang diberikan kepada pihak berelasi memiliki kualitas lancar.
As of December 31, 2020 and 2019 receivables given to related parties were classified as current.
d. Piutang dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual dan jaminan lain yang umumnya diterima oleh perbankan. Piutang juga dijamin dengan jaminan tunai berupa deposito
berjangka Mudharabah (Catatan 23).
Manajemen berkeyakinan agunan yang
diterima tersebut cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya piutang yang diberikan.
d. Receivables are secured by collateral which are legalized by deed of encumbrance, power of attorney to sell and other collaterals that are generally accepted in the banking industries. Receivables are also secured by cash collateral, in the form of Mudharabah time deposits (Note 23). Management believes that collateral received from debtor is adequate to cover possible losses on uncollectible receivables.
e. Pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019, tidak terdapat piutang Murabahah yang dijadikan agunan oleh Bank.
e. As of December 31, 2020 and 2019, there are no Murabahah receivables which are pledged as collateral by the Bank.
f. Rasio atas piutang bermasalah (NPF) pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalah sebagai berikut:
f. The ratio of non-performing receivables (NPF) as of December 31, 2020 and 2019 are as follows:
2020 2019
Rp'000 Rp'000
NPF Bruto 13,77 11,56 Gross NPF
NPF Neto 11,33 7,80 Net NPF
g. Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) kepada Bank Indonesia pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 tidak terdapat piutang yang melanggar ketentuan BMPK.
g. As of December 31, 2020 and 2019 there are no receivables which exceeded the Legal Lending Limit (LLL) as stated in the LLL report to Bank Indonesia.
h. Piutang yang disalurkan dengan sistem pembiayaan bersama (joint financing) pada tanggal 31 Desember 2020 adalah sebesar Rp 9.940.207 ribu (2019: Rp 10.143.293 ribu).
h. Receivables channelled through joint financing mechanism as of December 31, 2020 amounted to Rp 9,940,207 thousand (2019: Rp 10,143,293 thousand).
i. Pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019, rincian piutang yang direstrukturisasi berdasarkan kolektibilitas Otoritas Jasa Keuangan adalah sebagai berikut:
i. As of December 31, 2020 and 2019, the details of restructured receivables based on Financial Services Authority’s collectability are as follows:
2020 2019
Rp'000 Rp'000
Lancar 19.449.234 - Current
Dalam Perhatian Khusus 58.074.156 37.750.563 Special Mention
Kurang Lancar 16.561 - Substandard
Jumlah 77.539.951 37.750.563 Total
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai piutang adalah sebagai berikut:
The changes in allowance for impairment losses on receivables are as follows:
2020 2019
Rp'000 Rp'000
Saldo aw al periode 14.100.841 5.601.069 Balance at beginning of period Provision (reversal of provision)
during the period Dinilai secara kolektif (3.494.519) 8.900.545 Assessed collectively
Penghapusan - (400.773) Write-off
Saldo akhir periode 10.606.322 14.100.841 Balance at end of period Penyisihan (pemulihan) periode berjalan
Manajemen berpendapat bahwa cadangan
kerugian penurunan nilai piutang cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya piutang.
Management believes that the allowances for impairment losses on receivables are adequate to cover the losses which might arise from uncollectible receivables.
Mutasi piutang yang dihapus buku adalah sebagai berikut:
The changes in the receivables written-off are as follows:
2020 2019
Rp'000 Rp'000
Saldo aw al periode 12.380.205 13.427.501 Balance at beginning of period Penambahan dalam periode berjalan - 400.773 Additions during the period
Penerimaan kembali (1.120.000) (1.047.296) Recovery
Hapus tagih - (400.773) Write-off
Saldo akhir periode 11.260.205 12.380.205 Balance at end of period
9. PEMBIAYAAN MUDHARABAH 9. MUDHARABAH FINANCING
Jenis dan kualitas pembiayaan Mudharabah pihak
ketiga adalah sebagai berikut: The type and quality of Mudharabah third partyfinancing are as follows:
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Modal kerja 278.446.015 895.509 - 98.306 40.686.738 320.126.568 Working capital
Investasi 16.131.226 - - - - 16.131.226 Investment
Jumlah 294.577.241 895.509 - 98.306 40.686.738 336.257.794 Total
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (2.945.772) (22.139) - (49.153) (22.422.056) (25.439.120) losses
Pembiayaan Mudharabah - Mudharabah Financing
-Bersih 291.631.469 873.370 - 49.153 18.264.682 310.818.674 Net 2020
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Modal kerja 307.056.098 249.760 - - 40.686.737 347.992.595 Working capital
Investasi 10.873.277 - - - - 10.873.277 Investment
Jumlah 317.929.375 249.760 - - 40.686.737 358.865.872 Total
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (3.179.294) (12.488) - - (20.241.809) (23.433.591) losses
Pembiayaan Mudharabah - Mudharabah Financing
-Bersih 314.750.081 237.272 - - 20.444.928 335.432.281 Net 2019
Sektor ekonomi dan kualitas pembiayaan
Mudharabah adalah sebagai berikut:
The economic sector and quality of Mudharabah financing are as follows:
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Perantara keuangan 22.696.015 895.509 - 98.306 7.741.810 31.431.640 Financial institutions
Konstruksi - - - - 32.944.928 32.944.928 Construction
Perdagangan 261.451.196 - - - - 261.451.196 Trading
Transportasi, pergudangan Transportation, w arehouse
dan komunikasi 2.000.000 - - - - 2.000.000 and communication
Jasa-jasa dunia usaha - lainnya 6.430.030 - - - - 6.430.030 Bussiness services - others
Industri 2.000.000 - - - - 2.000.000 Industry
Jumlah 294.577.241 895.509 - 98.306 40.686.738 336.257.794 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (2.945.772) (22.139) - (49.153) (22.422.056) (25.439.120) Allow ance for impairment losses
Pembiayaan Mudharabah - Bersih 291.631.469 873.370 - 49.153 18.264.682 310.818.674 Mudharabah Financing - Net
2020
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Perantara keuangan 21.843.805 249.760 - - 7.741.809 29.835.374 Financial institutions
Konstruksi - - - - 32.944.928 32.944.928 Construction
Perdagangan 262.085.570 - - - - 262.085.570 Trading
Transportasi, pergudangan Transportation, w arehouse
dan komunikasi 2.000.000 - - - - 2.000.000 and communication
Jasa-jasa dunia usaha - lainnya - - - - - - Bussiness services - others
Industri 2.000.000 - - - - 2.000.000 Industry
Jumlah 317.929.375 249.760 - - 40.686.737 358.865.872 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (3.179.294) (12.488) - - (20.241.809) (23.433.591) Allow ance for impairment losses
Pembiayaan Mudharabah - Bersih 314.750.081 237.272 - - 20.444.928 335.432.281 Mudharabah Financing - Net
2019
Jangka waktu pembiayaan Mudharabah
diklasifikasikan berdasarkan periode dalam perjanjian pembiayaan adalah sebagai berikut:
Mudharabah financing classified based on the terms of financing agreements are as follows:
2020 2019 Rp'000 Rp'000 ≤ 1 tahun - 186.750.000 ≤ 1 year > 1 - 2 tahun 253.818.270 99.008.095 > 1 - 2 years > 2 - 5 tahun 29.676.953 21.747.956 > 2 - 5 years > 5 tahun 52.762.571 51.359.821 > 5 years Jumlah 336.257.794 358.865.872 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (25.439.120) (23.433.591) Allowance for impairment losses Jumlah Pembiayaan Mudharabah - Bersih 310.818.674 335.432.281 Total Mudharabah Financing - Net
Berikut adalah informasi pokok lainnya sehubungan dengan pembiayaan Mudharabah:
Below are other major informations on
Mudharabah financing:
a. Seluruh pembiayaan Mudharabah dilakukan dalam mata uang Rupiah.
a. All Mudharabah financing are made in Indonesian Rupiah.
b. Pada tahun 2020, rata-rata bagi hasil per tahun pembiayaan Mudharabah adalah sebesar 9,32% (2019: 7,57%).
b. In 2020, the average revenue sharing per annum of Mudharabah financing is 9.32% (2019: 7.57%).
c. Pembiayaan dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual dan jaminan lain yang
umumnya diterima oleh perbankan.
Pembiayaan juga dijamin dengan jaminan tunai berupa deposito berjangka Mudharabah
(Catatan 23). Manajemen berkeyakinan
agunan yang diterima tersebut cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya pembiayaan yang diberikan.
c. Financing are secured by collateral which are legalized by deed of encumbrance, power of attorney to sell and other collaterals that are generally accepted in the banking industries. Financing are also secured by cash collateral, in the form of Mudharabah time deposits (Note 23). Management believes that collateral received from debtor is adequate to cover possible losses on uncollectible financing.
d. Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) kepada Bank Indonesia pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 tidak terdapat piutang yang melanggar ketentuan BMPK.
d. As of December 31, 2020 and 2019 there are no receivables which exceeded the Legal Lending Limit (LLL) as stated in the legal lending limit report to Bank Indonesia.
e. Pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019, rincian pembiayaan yang direstrukturisasi berdasarkan kolektibilitas Otoritas Jasa Keuangan adalah sebagai berikut :
e. As of December 31, 2020 and 2019, the details of restructured receivables based on Financial Authority’s collectability are as follows :
2020 2019
Rp'000 Rp'000
Macet 32.944.928 20.444.928 Loss
Jumlah 32.944.928 20.444.928 Total
f. Rasio pembiayaan bermasalah (NPF) bruto dan neto pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalah sebagai berikut:
f. The ratio of Non Performing Financing (NPF) as of December 31, 2020 and 2019 are as follow:
2020 2019
% %
NPF Bruto 12,13 11,34 Gross NPF
NPF Neto 5,45 5,70 Net NPF
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai pembiayaan Mudharabah adalah sebagai berikut:
The changes in allowance for impairment losses on Mudharabah financing are as follows:
2020 2019
Rp'000 Rp'000
Saldo aw al periode 23.433.591 20.282.059 Balance at beginning of period Provision (reversal of provision) Penyisihan (pemulihan) periode berjalan 2.005.529 3.151.532 during the period
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai pembiayaan Mudharabah adalah cukup untuk menutup kerugian yang
mungkin timbul akibat tidak tertagihnya
pembiayaan.
Management believes that the allowances for impairment losses on Mudharabah financing are adequate to cover the losses which might arise from uncollectible financing provided.
Mutasi pembiayaan yang dihapus buku adalah sebagai berikut:
The changes in the financing written-off are as follows:
2020 2019
Rp'000 Rp'000
Saldo aw al periode 27.497.149 27.808.019 Balance at beginning of period
Penerimaan kembali (28.500) (310.870) Recovery
Saldo akhir periode 27.468.649 27.497.149 Balance at end of period
10. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH 10. MUSYARAKAH FINANCING
Pembiayaan Musyarakah berdasarkan jenis dan kualitas adalah sebagai berikut:
Musyarakah financing based on type and quality are as follows:
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtf ul Loss Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Modal kerja 2.983.702.413 747.804.273 - - 130.019.174 3.861.525.860 Working capital
Inv estasi 3.081.034.438 128.206.882 - 398.125 56.088.628 3.265.728.073 Inv estment
Konsumsi 649.654.749 68.516.931 3.419.107 3.031.106 28.741.806 753.363.699 Consumer
Jumlah 6.714.391.600 944.528.086 3.419.107 3.429.231 214.849.608 7.880.617.632 Total
Cadangan kerugian Allowance f or
penurunan nilai (70.498.145) (77.230.801) (507.290) (764.755) (53.324.495) (202.325.486) impairment losses
Jumlah Pembiay aan Total Musy arakah
Musy arakah - Bersih 6.643.893.455 867.297.285 2.911.817 2.664.476 161.525.113 7.678.292.146 Financing - Net
2020
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtf ul Loss Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Modal kerja 2.761.720.063 929.009.634 245.944 - 141.102.559 3.832.078.200 Working capital
Inv estasi 2.926.962.272 117.438.742 506.978 158.877 67.973.893 3.113.040.762 Inv estment
Konsumsi 533.434.988 92.384.702 - 1.018.696 30.077.032 656.915.418 Consumer
Jumlah 6.222.117.323 1.138.833.078 752.922 1.177.573 239.153.484 7.602.034.380 Total
Cadangan kerugian Allowance f or
penurunan nilai (62.186.181) (89.751.983) (21.255) (286.615) (51.831.981) (204.078.015) impairment losses
Jumlah Pembiay aan Total Musy arakah
Musy arakah - Bersih 6.159.931.142 1.049.081.095 731.667 890.958 187.321.503 7.397.956.365 Financing - Net
Pembiayaan Musyarakah berdasarkan sektor ekonomi dan kualitas adalah sebagai berikut:
Musyarakah financing based on economic sector and quality are as follows:
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Industri 1.341.175.574 310.565.001 - - 79.153.150 1.730.893.725 Industry
Perdagangan 865.044.285 297.229.873 - 398.125 45.961.452 1.208.633.735 Trading
Konstruksi 658.266.380 44.537.048 - - 49.052.364 751.855.792 Construction
Real estate, usaha persew aan Property residential and
dan jasa perusahaan 1.282.092.373 5.314.678 - - 1.229.992 1.288.637.043 others
Transportasi, pergudangan dan Transportation, w arehouse and
komunikasi 371.018.743 184.460.945 - - 5.436.306 560.915.994 communication
Listrik, gas dan air 75.145.801 75.145.801 Electricity, gas and w ater
Perumahan 538.036.591 61.984.134 3.150.642 2.951.488 23.794.791 629.917.646 Housing
Jasa-jasa sosial pendidikan 52.953.118 27.399.899 - - 3.392.500 83.745.517 Social services - education
Jasa-jasa dunia usaha - lainnya 1.008.671.915 5.518.809 - - 1.882.039 1.016.072.763 Business services - others
Jasa-jasa sosial/masyarakat - kesehatan 405.707.275 984.902 - - - 406.692.177 Social services society - health
Kegiatan yang belum jelas
batasannya (perorangan) 111.618.158 6.532.797 268.465 79.618 4.947.014 123.446.052 Activities undefined (individual)
Perantara keuangan 4.661.387 - - - - 4.661.387 Financial institutions
Jumlah 6.714.391.600 944.528.086 3.419.107 3.429.231 214.849.608 7.880.617.632 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (70.498.145) (77.230.801) (507.290) (764.755) (53.324.495) (202.325.486) Allow ance f or impairment losses
Pembiayaan Musyarakah - Bersih 6.643.893.455 867.297.285 2.911.817 2.664.476 161.525.113 7.678.292.146 Musyarakah Financing - Net
2020
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Industri 1.383.938.751 400.982.885 - 158.877 89.682.110 1.874.762.623 Industry Perdagangan 868.459.987 264.927.054 506.978 - 47.579.088 1.181.473.107 Trading Konstruksi 529.005.237 106.703.267 - - 49.052.364 684.760.868 Construction
Real estate, usaha persew aan Property residential and
dan jasa perusahaan 1.155.392.715 37.878.118 - - 2.229.992 1.195.500.825 others
Transportasi, pergudangan dan Transportation, w arehouse and
komunikasi 292.776.751 189.838.588 - - 6.177.306 488.792.645 communication Listrik, gas dan air 73.573.000 - - - - 73.573.000 Electricity, gas and w ater Perumahan 464.310.591 76.936.657 - 927.073 21.286.172 563.460.493 Housing
Jasa-jasa sosial pendidikan 135.638.041 39.450.686 - - 5.722.867 180.811.594 Social services - education Jasa-jasa dunia usaha - lainnya 866.224.356 5.635.641 245.944 - 2.574.275 874.680.216 Business services - others Jasa-jasa sosial/masyarakat - kesehatan 378.125.262 1.032.136 - - 554.376 379.711.774 Social services society - health Kegiatan yang belum jelas
batasannya (perorangan) 69.124.398 15.448.046 - 91.623 14.294.934 98.959.001 Activities undefined (individual) Perantara keuangan 5.548.234 - - - - 5.548.234 Financial institutions Jumlah 6.222.117.323 1.138.833.078 752.922 1.177.573 239.153.484 7.602.034.380 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (62.186.181) (89.751.983) (21.255) (286.615) (51.831.981) (204.078.015) Allow ance f or impairment losses Pembiayaan Musyarakah - Bersih 6.159.931.142 1.049.081.095 731.667 890.958 187.321.503 7.397.956.365 Musyarakah Financing - Net
2019
Jangka waktu pembiayaan Musyarakah
diklasifikasikan berdasarkan periode dalam perjanjian pembiayaan adalah sebagai berikut:
Musyarakah financing classified based on the terms of financing agreements are as follows:
2020 2019 Rp'000 Rp'000 ≤ 1 tahun 1.122.291.150 2.345.145.209 ≤ 1 year > 1 - 2 tahun 421.208.811 281.501.259 > 1 - 2 years