LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/ INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
GUARANTEE INSTITUTION
a. Deposito pada Lembaga Kliring dan Penjaminan Akun ini merupakan deposito wajib sebesar
Rp 4.218.554.158 (31 Desember 2010),
Rp 4.000.195.611 (31 Desember 2009) dan deposito tambahan sebesar Rp 50.000.000.000 (31 Desember 2010) dan Rp 40.000.000.000 (31 Desember 2009) milik Perusahaan kepada PT Kliring dan Penjaminan Efek Indonesia (“KPEI”) yang ditempatkan pada PT Bank Panin Tbk (2010) dan pada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2009) sebagai jaminan untuk transaksi yang dilakukan Perusahaan. Tingkat suku bunga deposito tersebut masing-masing sebesar 7% (2010) dan 8%-13% (2009).
KPEI mempunyai wewenang untuk menggunakan dana kliring tersebut untuk menutup kegagalan penyelesaian transaksi bursa dari anggota bursa pada kondisi tertentu sebagaimana ditetapkan dalam peraturan yang bersangkutan.
a. Deposit at Clearing and Guarantee Institution
This account represents the Company’s clearing fund mandatory deposit amounted to Rp 4,218,554,158 (31 December 2010), Rp 4,000,195,611 (31 December 2009)
and Additional deposit amounted to Rp 50,000,000,000 (31 December 2010) and
Rp 40,000,000,000 (31 December 2009) placed at PT Bank Panin Tbk (2010) and PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2009) as required by PT Kliring dan Penjamin Efek Indonesia (KPEI) for the collateral of the Company’s transactions. The annual interest rates of these deposit were 7% (2010) and 8%-13% (2009).
KPEI has a right to use the clearing fund to cover any failed market transaction settlement of a stock exchange member on certain conditions as stated in the respective regulations.
PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2010 DAN 2009
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PANIN SEKURITAS Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2010 DAN 2009
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
4. AKUN-AKUN YANG BERHUBUNGAN DENGAN LEMBAGA
KLIRING DAN PENJAMINAN (Lanjutan)
4. ACCOUNTS RELATED TO CLEARING AND GUARANTEE
INSTITUTION (Continued)
a. Deposito pada Lembaga Kliring dan Penjaminan (Lanjutan)
Dana tersebut akan ditambahkan ke dalam deposito anggota bursa oleh KPEI setelah dana yang digunakan untuk menutup gagal bayar kemudian diperoleh kembali dari Anggota Bursa Gagal Bayar berdasarkan pembayaran yang dilakukan.
a. Deposit at Clearing and Guarantee Institution (Continued)
The used clearing fund does not earn any interest. KPEI will add back that fund to the stock exchange members’ deposits when the used clearing fund is repaid by the member according to the fund that has been repaid.
b. Piutang / Hutang pada Lembaga Kliring dan
Penjaminan
Akun ini merupakan tagihan dan kewajiban Perusahaan kepada KPEI sehubungan dengan perhitungan penyelesaian (settlement) transaksi perdagangan efek yang dilakukan oleh Perusahaan di bursa efek, dengan rincian sebagai berikut:
b. Receivables from / Payable to Clearing and
Guarantee Institution
These account represents the Company’s receivables and payables to KPEI resulting from the settlement calculation of the Company’s securities trading transactions in the stock market with details as follows:
2 0 1 0 2 0 0 9
Receivables from clearing and
Piutang LKP 97.735.863.000 71.909.213.000 guarantee institution
Payables to clearing and guarantee
Hutang LKP ( 182.879.485.000) ( 44.039.965.000 ) institution
(Payables)/Receivables to clearing
(Hutang) Piutang LKP - Bersih ( 85.143.622.000) 27.869.248.000 and guarantee institution – Net
5. PIUTANG NASABAH 5. RECEIVABLES FROM CUSTOMERS
2 0 1 0 2 0 0 9
Pihak yang mempunyai
hubungan istimewa Related parties
Reksa Dana Panin Dana Maksima Reksa Dana Panin Dana Unggulan
60.684.464.046 23.011.821.533
1.740.000 -
Reksa Dana Panin Dana Maksima Reksa Dana Panin Dana Unggulan
Reksa Dana Panin Dana Prima 10.235.357.125 - Reksa Dana Panin Dana Prima
Reksa Dana Panin Dana Bersama 10.092.497.297 - Reksa Dana Panin Dana Bersama
104.024.140.001 1.740.000
Pihak ketiga Third parties
Saldo lebih atau sama Balances which are more than or
dengan 5% 122.374.117.979 30.643.828.767 equal to 5%
Saldo kurang dari 5% 182.241.572.434 96.099.734.484 Balances which are less than 5%
304.615.690.413 126.743.563.251
J u m l a h 408.639.830.414 126.745.303.251 T o t a l
Transaksi nasabah yang belum dibayar pada hari ketiga setelah tanggal transaksi (T+3), akan dikenakan bunga sebesar 20%-22% per 31 Desember 2010 dan 22% - 25% per 31 Desember 2009.
Manajemen tidak membentuk penyisihan piutang ragu-ragu karena manajemen berpendapat bahwa piutang nasabah dapat tertagih seluruhnya dan mempunyai jaminan yang cukup untuk menutup kemungkinan tidak tertagihnya piutang nasabah.
Customer transaction outstanding after the third day following the date of the transaction (T+3), will be borne interest 20%- 22% per 31 December 2010 and 22% - 25% per 31 December 2009.
The management does not provide any provison for doubtful accounts since the management believes that the balances of receivable from customers are fully collectible and adequately secured to cover possible losses on uncollectible accounts.
PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2010 DAN 2009
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PANIN SEKURITAS Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2010 DAN 2009
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
6. REKENING NASABAH 6. CUSTOMER ACCOUNTS
Akun ini merupakan saldo kurang dari dana nasabah sehubungan dengan transaksi pembelian efek yang dilakukan oleh nasabah yang bersangkutan, dengan rincian sebagai berikut:
This account represents shortage of customer’s fund in relation to the securities purchase transactions done by certain customers, with details as follows:
2 0 1 0 2 0 0 9
Pihak ketiga Third parties
Saldo lebih atau sama Balances which are more than or
dengan 5% 60.864.328.916 61.087.319.656 equal to 5%
Saldo kurang dari 5% 30.400.827.894 19.740.595.306 Balances which are less than 5%
91.265.156.810 80.827.914.962 Rekening nasabah yang terkait dengan pembiayaan
transaksi marjin dikenakan bunga sebesar 16% - 18,5% per 31 Desember 2010 dan 16% - 21% per 31 Desember 2009, Rekening nasabah dijadikan jaminan atas obligasi yang diterbitkan oleh Perusahaan (Catatan 15).
Manajemen tidak membentuk penyisihan piutang ragu-ragu karena manajemen berpendapat bahwa piutang nasabah dapat tertagih seluruhnya dan mempunyai jaminan yang cukup untuk menutup kemungkinan tidak tertagihnya rekening nasabah.
Customer accounts related to margin transaction financing will be borne interest rate 16%-18.5% per 31 December 2010 and 16%-21% per 31 December 2009, Customer accounts are pledged as collaterals for bonds issued by the Company (Note 15).
The management does not provide any provison for doubtful accounts since the management believes that the balances of customer accounts are fully collectible and adequately secured to cover possible losses on uncollectible accounts.
7. PORTOFOLIO EFEK 7. INVESMENT IN MARKETABLE SECURITIES
Akun ini terdiri dari efek ekuitas, efek hutang dan unit penyertaan reksadana untuk diperdagangkan dan diklasifikasikan sebagai aset keuangan pada nilai wajar melalui laba rugi dengan rincian sebagai berikut :
This account represents equity securities, debt securities and units of mutual funds for trading and classified as financial assets at fair value through profit or loss with details as follows :
2 0 1 0 2 0 0 9
Efek Ekuitas Equity Securities
Pihak ketiga 4.520.132 5.282.339.380 Third parties
Efek Hutang Debt Securities
Pihak yang mempunyai
hubungan istimewa 22.803.740.000 891.100.000 Related parties
Pihak ketiga 19.800.000.000 37.974.000.000 Third parties
Sub jumlah – Bersih 42.603.740.000 38.865.100.000 Sub total – Net
Reksadana Mutual funds
Pihak yang mempunyai
hubungan istimewa 422.897.046.331 265.985.519.908 Related parties
PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2010 DAN 2009
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PANIN SEKURITAS Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2010 DAN 2009
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
7. PORTOFOLIO EFEK ( Lanjutan ) 7. INVESMENT IN MARKETABLE SECURITIES ( Continued)
Unit Penyertaan Reksadana
Jumlah unit penyertaan dan nilai aktiva bersih Reksadana dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut :
Units of Mutual Funds
Number of units and net asset value of mutual funds with related parties as of 31 December 2010 and 2009 are as follows :
2 0 1 0