Segmen Usaha
Untuk tujuan pelaporan manajemen, saat ini perusahaan dan entitas anak dibagi dalam lima divisi operasi – pembangunan kawasan industri, real estate dan sewa gedung, konstruksi bangunan, penyertaan saham pada perusahaan lain, dan hotel beserta usaha sejenis lainnya untuk masa yang berakhir pada tanggal 30 September 2011 serta 31 Desember 2010, sedangkan untuk masa yang berakhir 30 September 2010 adalah pembangunan kawasan industri, real estate dan sewa gedung, konstruksi bangunan, pembuatan elemen beton peratekan, penyertaan saham pada perusahaan lain, dan hotel beserta usaha sejenis lainnya.
d3/October 26, 2011 55 DRAFT
For Discussion Purpose Only
Berikut ini adalah informasi segmen berdasarkan segmen usaha :
Pembangunan Real Estate Konstruksi Bangunan Penyertaan Hotel dan Eliminasi Konsolidasi
Kawasan dan Sewa Gedung Saham pada Usaha Sejenis
Industri Perusahaan Lain Lainnya
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
PENDAPATAN
Penjualan Extern 646.560.804.313 75.344.621.016 1.109.516.282.496 92.325.000 340.141.723.718 -- 2.171.655.756.542
Penjualan antar Segmen -- 1.651.801.050 39.607.480.862 4.075.312.898 -- (45.334.594.810) --
Jumlah Pendapatan 646.560.804.313 76.996.422.066 1.149.123.763.358 4.167.637.898 340.141.723.718 (45.334.594.810) 2.171.655.756.542
HASIL
Hasil Segmen 221.761.951.502 70.538.100.856 111.557.994.787 4.161.637.898 182.063.090.525 (12.291.834.707) 577.790.940.861
Pendapatan dari Kerja Sama Operasi 3.002.368.059
Keuntungan Penjualan Aset Tetap 196.016.667
Kerugian Kurs Mata Uang Asing-Bersih (2.683.497.075)
Penghasilan Bunga 9.367.920.630
Beban Penjualan (40.099.708.700)
Beban Umum dan Administrasi (204.636.357.646)
Beban Bunga (40.782.518.369)
Lain-lain - Bersih (2.242.513.246)
Bagian Laba Entitas Asosiasi 385.455.152
Laba Sebelum Pajak 300.298.106.333
Beban Pajak (86.216.906.311)
Laba Bersih 214.081.200.022
Pendapatan Komprehensif Lain
Rugi Belum Direalisasi dari Investasi Sementara (5.217.156.734)
Jumlah Laba Komprehensif 208.864.043.288
d3/October 26, 2011 56 DRAFT
For Discussion Purpose Only
Jumlah Laba Komprehensif yang Dapat
Diatribusikan Kepada Pemilik Entitas Induk 183.107.512.230
Kepentingan Non Pengendali 25.756.531.058
Laba Bersih Komprehensif 208.864.043.288
Pembangunan Real Estate Konstruksi Bangunan Penyertaan Hotel dan Eliminasi Konsolidasi
Kawasan dan Sewa Gedung Saham pada Usaha Sejenis
Industri Perusahaan Lain Lainnya
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
INFORMASI LAINNYA ASET
Aset Segmen Perusahaan 953.774.535.459 609.354.796.530 590.334.932.245 127.243.040.415 587.532.310.027 (121.644.072.424) 2.746.595.542.252
Investasi Saham -- 70.783.822.857 -- 1.135.426.036.239 -- (1.202.793.028.030) 3.416.831.066
Total Aset yang Dikonsolidasikan 2.750.012.373.317
LIABILITAS
Liabilitas Segmen Perusahaan 356.006.804.201 468.378.184.858 414.949.167.890 28.247.039.486 435.552.318.022 (111.549.100.359) 1.591.584.414.098
Total Liabilitas
yang Dikonsolidasikan 1.591.584.414.098
Pengeluaran Modal 49.568.348.505
Penyusutan dan Amortisasi 1.642.621.784 17.848.424.426 8.677.277.682 207.624.615 23.158.456.122 811.912.966 52.346.317.595
Beban Non Kas Selain Penyusutan
dan Amortisasi 1.245.108.671 825.750.000 1.809.000.000 410.199.010 114.807.895 -- 4.404.865.576
d3/October 26, 2011 57 DRAFT
For Discussion Purpose Only
Pembangunan Real Estate Konstruksi Bangunan Penyertaan Hotel dan Eliminasi Konsolidasi
Kawasan dan Sewa Gedung dan pembuatan Saham pada Usaha Sejenis
Industri elemen beton/pra tekan Perusahaan Lain Lainnya
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
PENDAPATAN
Penjualan Extern 68.157.693.251 46.998.747.932 761.453.657.574 127.559.274 301.091.955.673 -- 1.177.829.613.704
Penjualan antar Segmen -- 555.615.000 -- -- -- (555.615.000) --
Jumlah Pendapatan 68.157.693.251 47.554.362.932 761.453.657.574 127.559.274 301.091.955.673 (555.615.000) 1.177.829.613.704
HASIL
Hasil Segmen 31.190.068.699 15.845.581.911 71.189.184.382 125.059.274 200.070.273.124 (302.363.164) 318.117.804.226
Keuntungan Penjualan Investasi 17.564.379.756
Keuntungan Penjualan Aset Tetap 1.872.868.830
Keuntungan (Kerugian) Kurs Mata Uang Asing-Bersih 19.411.649.399
Penghasilan Bunga 3.246.394.857
Beban Penjualan (31.144.133.216)
Beban Umum dan Administrasi (187.942.639.259)
Beban Bunga (32.356.863.113)
Lain-lain - Bersih (3.985.081.871)
Bagian Laba Entitas Asosiasi 870.809.443
Laba Sebelum Pajak 105.655.189.052
Beban Pajak (40.677.976.560)
Laba Bersih 64.977.212.492
Pendapatan Komprehensif Lain
Rugi Belum Direalisasi dari Investasi Sementara (1.517.653.499)
Jumlah Laba Komprehensif 63.459.558.993
d3/October 26, 2011 58 DRAFT
For Discussion Purpose Only
Jumlah Laba Komprehensif yang Dapat
Diatribusikan Kepada Pemilik Entitas Induk 41.618.937.272
Kepentingan Non Pengendali 21.840.621.721
Laba Bersih Komprehensif 63.459.558.993
Pembangunan Real Estate Konstruksi Bangunan Penyertaan Hotel dan Eliminasi Konsolidasi
Kawasan dan Sewa Gedung Saham pada Usaha Sejenis
Industri Perusahaan Lain Lainnya
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
INFORMASI LAINNYA ASET
Aset Segmen Perusahaan 679.743.270.849 658.433.769.397 512.751.086.628 69.618.085.467 576.537.005.858 (118.114.651.503) 2.378.968.566.696
Investasi Saham -- 17.710.108.127 -- 1.016.822.065.684 -- (1.030.859.200.531) 3.672.973.280
Total Aset yang Dikonsolidasikan 2.382.641.539.976
LIABILITAS
Liabilitas Segmen Perusahaan 180.166.770.076 496.407.082.164 356.751.615.320 48.001.723.296 463.032.298.108 (115.448.531.584) 1.428.910.957.378
Total Liabilitas
yang Dikonsolidasikan 1.428.910.957.378
Pengeluaran Modal 121.348.127.061
Penyusutan dan Amortisasi 1.931.684.532 18.916.591.888 11.303.218.646 123.676.590 29.106.279.105 1.082.550.637 62.464.001.398
Beban Non Kas Selain Penyusutan
dan Amortisasi 1.660.144.894 1.000.974.966 3.415.806.173 745.816.382 2.049.717.059 -- 8.872.459.474
d3/October 26, 2011 59 DRAFT
For Discussion Purpose Only
Pembangunan Real Estate Konstruksi Bangunan Penyertaan Hotel dan Eliminasi Konsolidasi
Kawasan dan Sewa Gedung Saham pada Usaha Sejenis
Industri Perusahaan Lain Lainnya
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
INFORMASI LAINNYA ASET
Aset Segmen Perusahaan 607.549.669.223 589.915.595.658 488.771.234.922 90.015.006.150 584.187.611.126 (128.889.786.461) 2.231.549.330.624
Investasi Saham -- 3.892.177.930 -- -- -- -- 3.892.177.930
Total Aset yang Dikonsolidasikan 2.235.441.508.554
LIABILITAS
Liabilitas Segmen Perusahaan 160.309.125.731 424.657.167.692 359.342.566.504 28.597.027.057 518.920.365.006 (138.126.216.363) 1.353.700.035.625
Total Liabilitas
yang Dikonsolidasikan 1.353.700.035.625
Pengeluaran Modal 72.270.256.745
Penyusutan dan Amortisasi 533.066.068 11.087.614.446 12.499.629.831 65.371.713 27.475.785.350 1.082.550.637 52.744.018.045
Beban Non Kas Selain Penyusutan
dan Amortisasi 1.102.804.059 712.177.466 3.509.647.233 652.427.568 1.016.723.642 -- 6.993.779.968
Segmen geografis
Seluruh unit usaha Perusahaan dan entitas anak berlokasi di Jakarta, kecuali Vila Banyan Tree milik SAM dan Melia Bali Hotel milik SAI yang terletak di Bali, dimana sampai dengan 30 September 2011, masing-masing mencatat pendapatan sebesar Rp 73.447.319.611 dan Rp 153.165.597.572.
39. Ikatan
a. PT Suryacipta Swadaya, mengadakan perjanjian dengan PT Nusa Raya Cipta, serta beberapa perusahaan lainnya untuk pembangunan prasarana fasilitas umum dan fasilitas sosial masing-masing di Kawasan Industri Suryacipta dengan sisa nilai kontrak per 30 September 2011 sebesar Rp 163.645.407.900. b. Berdasarkan Perjanjian Pengikatan Jual Beli antara PT Sitiagung Makmur (SAM), dengan pihak pembeli
vila Banyan Tree Ungasan, Bali, SAM sepakat untuk menjual vila kepada pembeli dengan ketentuan bahwa pembeli akan menyerahkan sebagian hak pengelolaan vila untuk disewakan kepada pihak lain. Atas penyerahan sebagian hak ini, pembeli akan menerima pendapatan sewa sebesar 40% atas penghasilan kamar vila (tidak termasuk, tetapi tidak terbatas pada biaya servis, makanan & minuman, tagihan lainnya, komisi dan pajak yang berlaku) berdasarkan nilai proporsional setiap unit vila. Perjanjian ini juga memberikan hak kepada pembeli untuk menerima jaminan pengembalian (guaranteed return) investasi minimum sebesar 8% per tahun dengan memperhitungkan pendapatan sewa berdasarkan nilai proporsional setiap unit vila yang diperoleh dari PT Ungasan Semesta Resort (sebagai pengelola vila Banyan Tree Ungasan). Jaminan pengembalian ini berlaku selama 2-4 tahun pertama sejak vila beroperasi.
SAM mengakui dan mencatat liabilitas diestimasi sebesar USD 157.907,88 (ekuivalen dengan Rp 1.393.221.225) pada 30 September 2011 dan USD 604,484 (ekuivalen dengan Rp 5.434.911.598) pada 31 Desember 2010 serta USD 417,714 (ekuivalen Rp 3.926.510.002) pada 31 Desember 2009 atas jaminan pengembalian ini.
c. Pada tanggal 1 Januari 1991, SAI mengadakan perjanjian bantuan teknis dengan Sol Maninvest B.V., (SMBV) Belanda (“Konsultan”), dimana konsultan bertindak sebagai konsultan teknis dan menyediakan jasa konsultasi profesional, bantuan teknis, perekrutan karyawan, pelatihan dan jasa lainnya kepada Melia Bali. Sebagai kompensasi, Konsultan akan menerima pembayaran atas jasa bantuan teknis yang dihitung berdasarkan persentase tertentu dari laba kotor operasional Melia Bali sebagaimana tercantum dalam perjanjian.
Sehubungan dengan perjanjian di atas, pada tanggal 1 January 2008, SAI, Konsultan, dan PT Sol Melia Indonesia (SMI) mengadakan perjanjian dimana Konsultan akan memindahkan seluruh hak dan kewajibannya sehubungan dengan perjanjian jasa teknis di atas kepada SMI, perusahaan afiliasinya, efektif sejak tanggal 1 Januari 2008.
Pada tanggal 10 April 1995, SAI mengadakan perjanjian dengan Melsol Management B.V., (MMBV) Belanda (“Operator”), dimana MMBV bertindak sebagai penyedia jasa operasional, keuangan, kepegawaian, komersial, pembelian dan pengendali mutu pelayanan kepada Melia Jakarta. Sebagai kompensasi, Operator akan menerima pembayaran atas jasa manajemen yang dihitung berdasarkan persentase tertentu dari laba kotor operasional Melia Jakarta sebagaimana tercantum dalam perjanjian. Sehubungan dengan perjanjian di atas, pada tanggal 1 January 2008, SAI, Operator, dan SMI mengadakan perjanjian dimana Operator akan memindahkan seluruh hak dan kewajibannya sehubungan dengan perjanjian manajemen di atas kepada SMI, perusahaan afiliasinya, efektif sejak tanggal 1 Januari 2008.
SAI mengadakan perjanjian mengenai lisensi, pemasaran dan promosi tanggal 1 Januari 1991 dan tanggal 10 April 1995 untuk Melia Jakarta, dengan Markserv B.V., Belanda (“Licensor”) dimana berdasarkan perjanjian lisensi tersebut, Markserv B.V. memberikan kepada SAI lisensi untuk menggunakan nama “Melia Bali” dan “Melia Jakarta” untuk hotel milik SAI dan hak kekayaan intelektual lainnya. Berdasarkan perjanjian pemasaran dan promosi, Licensor menyetujui untuk menyediakan jasa reservasi, promosi penjualan dan hubungan masyarakat, baik melalui organisasi maupun pihak hubungan istimewa organisasi yang berada di luar Indonesia, kepada hotel. Sebagai kompensasi, Markserv B.V. akan menerima pembayaran atas biaya lisensi, pemasaran dan promosi yang dihitung berdasarkan persentase tertentu dari pendapatan hotel dan laba kotor operasional sebagaimana tercantum dalam perjanjian.
Perjanjian mengenai jasa teknis, pemasaran dan promosi untuk Melia Bali berlaku efektif untuk periode satu tahun dari tanggal penandatanganan perjanjian, yang secara otomatis akan diperpanjang untuk satu tahun kemudian, kecuali apabila terdapat surat pemberitahuan penghentian secara tertulis. Perjanjian mengenai lisensi akan berlanjut selama Melia Bali menerima jasa dari Markserv B.V. Berdasarkan Perjanjian Tambahan tanggal 25 Januari 1999, perjanjian tersebut telah diperpanjang sampai tanggal 31 Desember 2008, dimana Perusahaan mempunyai hak untuk menghentikannya tanpa adanya biaya penalti terhadap perjanjian tersebut. Perjanjian ini secara otomatis akan diperpanjang untuk masa satu tahun, kecuali apabila terdapat surat pemberitahuan penghentian secara tertulis dari masing-masing pihak. Perjanjian mengenai jasa manajemen, lisensi, pemasaran dan promosi untuk Melia Jakarta berlaku secara efektif sampai 31 Desember 2008, yang secara otomatis akan diperpanjang untuk lima tahun kemudian, kecuali apabila terdapat surat pemberitahuan penghentian secara tertulis dari masing-masing pihak. d. Pada tanggal 29 April 2009, SAM mengadakan Perjanjian untuk menyerahkan vila SAM kepada USR.
Berdasarkan perjanjian, SAM akan menyewakan vila kepada USR untuk dioperasikan sebagai resor bintang 5 (lima) dan SAM akan menerima pendapatan sewa sebesar 40% atas penghasilan kamar vila (tidak termasuk, tetapi tidak terbatas pada biaya servis, makanan & minuman, tagihan lainnya, komisi dan pajak yang berlaku) berdasarkan nilai proporsional setiap unit vila. Perjanjian ini berlaku selama jangka waktu yang tercantum dalam Sertifikat HGB vila yang berakhir pada tahun 2024 beserta setiap perpanjangan periode HGB tersebut.
e. Pada tanggal 29 April 2009, SAM mengadakan Perjanjian penyerahan fasilitas umum kepada USR. SAM akan menerima pendapatan sewa atas fasilitas umum yang diserahkan tersebut sesuai yang tercantum dalam perjanjian.
Perjanjian ini berlaku selama jangka waktu yang tercantum dalam Sertifikat HGB vila yang berakhir pada tahun 2024 beserta setiap perpanjangan periode HGB tersebut.
f. Pada tahun 2009, USR mengadakan perjanjian berikut ini:
- Perjanjian manajemen (Management Agreement) dengan PT Management Banyan Tree Resorts & Spas, Bintan (PTM), dimana PTM setuju untuk menyediakan jasa operasional, kepegawaian, komersial, pembelian dan pengendalian mutu pelayanan kepada hotel. Sebagai kompensasi, PTM akan menerima jasa manajemen yang dihitung berdasarkan persentase dari laba kotor operasional hotel sebagaimana tercantum di dalam perjanjian tersebut. Perjanjian ini juga meliputi perjanjian sewa menyewa sebagian ruangan di dalam hotel yang mana akan dikelola dengan menggunakan merek dagang ”Banyan Tree Gallery” dan ”Banyan Tree Spa” dimana PTM setuju untuk membayar beban sewa yang dihitung berdasarkan persentase dari penghasilan kotor kedua jenis usaha tersebut sebagaimana tercantum dalam perjanjian. Perjanjian ini berlaku efektif sampai dengan
tanggal 31 Desember tahun kesepuluh sejak tanggal pembukaan hotel, dimana secara otomatis akan diperpanjang untuk periode sepuluh tahun berikutnya dengan persetujuan kedua belah pihak.
- Perjanjian Royalti (Royalty Agreement) dengan Banyan Tree Hotels & Resorts Pte. Ltd., Singapura (Licensor), dimana Licensor setuju memberikan hak penggunaan nama “Banyan Tree” untuk hotel yang dikelola USR dan hak kekayaan intelektual lainnya. Sebagai kompensasi, Licensor akan menerima pembayaran royalty fee yang dihitung berdasarkan persentase dari pendapatan hotel sebagaimana tercantum di dalam perjanjian tersebut.
- Perjanjian Servis (“Service Agreement’) dengan Banyan Tree Hotels & Resorts Pte. Ltd., Singapura (“BTHR”), dimana BTHR setuju untuk menyediakan jasa reservasi, promosi penjualan dan hubungan masyarakat (public relation) ke hotel, baik melalui organisasinya maupun pihak berelasi yang berada di luar Indonesia. Sebagai kompensasi, BTHR akan menerima pembayaran jasa pemasaran dan promosi yang dihitung berdasarkan persentase dari pendapatan hotel sebagaimana tercantum di dalam perjanjian tersebut.
Perjanjian Royalti dan Perjanjian Servis berlaku efektif mengikuti jangka waktu berlakunya Perjanjian Manajemen.
g. Pada tanggal 30 September 2011, Perusahaan dan entitas anak mempunyai fasilitas-fasilitas kredit yang masih belum digunakan, antara lain:
Fasilitas Fasilitas yang Fasilitas yang Tanggal Maksimal Telah Digunakan Belum Digunakan Jatuh Tempo PT Bank Danamon Indonesia Tbk
- Cerukan IDR 2.200.000.000 -- 2.200.000.000 13 September 2012 PT Bank OCBC NISP Tbk
- Cerukan IDR 100.000.000 -- 100.000.000 30 Maret 2012 - Bank Garansi IDR 200.000.000.000 -- 200.000.000.000 30 Maret 2012 - Demand Loan IDR 50.000.000.000 35.000.000.000 15.000.000.000 30 Maret 2012