SEBAGAI DIMILIKI UNTUK DIJUAL DAN OPERASI YANG DIHENTIKAN (lanjutan)
40. INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan) FINANCIAL INSTRUMENTS (continued)
Nilai wajar (lanjutan) Fair values (continued)
Grup menggunakan hierarki berikut untuk menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari instrumen keuangan dengan teknik penilaian:
(lanjutan)
The Group use the following hierarchy for determining and disclosing the fair value of financial instruments by valuation technique: (continued)
Tingkat 3: teknik yang menggunakan masukan yang memiliki efek signifikan terhadap nilai wajar tercatat yang tidak berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi
Level 3: techniques which use inputs which have a significant effect on the recorded fair value that are not based on observable market data
Pada tanggal 30 Juni 2022 dan 31 Desember 2021, semua nilai wajar dari instrumen keuangan telah ditentukan menggunakan teknik penilaian tingkat tiga (3), kecuali untuk liabilitas derivatif dimana ditentukan dengan menggunakan teknik penilaian tingkat dua (2). Tidak ada pemindahan antara pengukuran nilai wajar tingkat dua (2) dan tingkat tiga (3).
As of June 30, 2022 and December 31, 2021, all the fair values of financial instruments were determined using level three (3) valuation technique, except for derivative liabilities whereby the fair values were determined using level two (2) valuation technique.
There were no transfers between level two (2) and level three (3) fair value measurements.
Pada tanggal 30 Juni 2022 dan 31 Desember 2021, rincian dari aset dan liabilitas keuangan Grup adalah sebagai berikut:
As of June 30, 2022 and December 31, 2021, the details of the Group’s financial assets and liabilities are as follows:
Aset dan liabilitas keuangan lancar Current financial assets and liabilities Aset dan liabilitas keuangan lancar Grup terdiri dari
kas dan setara kas, piutang usaha, piutang lain-lain, rekening bank dan deposito berjangka yang dibatasi penggunaannya, piutang sewa pembiayaan yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun, aset keuangan konsesi yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun, pinjaman bank jangka pendek, utang usaha, utang lain-lain, beban akrual yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun, utang kepada pihak berelasi yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun, pinjaman bank jangka pendek, liabilitas sewa yang jatuh tempo dalam pinjaman jangka satu tahun, pinjaman jangka panjang lainnya yang jatuh tempo dalam satu tahun, liabilitas derivatif yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun dan pinjaman jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun. Nilai tercatat aset dan liabilitas keuangan lancar Grup mendekati nilai wajar karena sifat dasar jangka pendek dari akun aset dan liabilitas keuangan.
The Group’s current financial assets and liabilities consist of cash and cash equivalents, trade receivables, other receivables, restricted cash in banks and time deposits, current maturities of finance lease receivables, current maturities of concession financial assets, short-term bank loans, trade payables, other payables, current maturities of accrued expenses, current maturities of due to related parties, current maturities of lease liabilities, current maturities of other long-term debt, current maturities of derivative liabilities, and current maturities of long-term debt. The carrying values of the Group’s current financial assets and liabilities approximate their fair values due to the short-term maturity of these financial assets and liabilities.
40. INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan) 40. FINANCIAL INSTRUMENTS (continued)
Aset dan liabilitas keuangan tidak lancar Non-current financial assets and financial liabilities Perbandingan jumlah tercatat dan nilai wajar aset
dan liabilitas keuangan tidak lancar pada tanggal 30 Juni 2022 dan 31 Desember 2021 adalah sebagai berikut:
A comparison of the carrying amounts and fair values of non-current financial assets and liabilities as of June 30, 2022 and December 31, 2021 is as follows:
30 Juni 2022/June 30, 2022
Nilai Tercatat/ Nilai Wajar/
Carrying Values Fair Values
Aset keuangan Financial assets
Aset keuangan konsesi 4.410.485.022.454 4.410.485.022.454 Concession financial asset Piutang lain-lain - pihak ketiga 136.830.354.603 136.830.354.603 Other receivables - third parties Piutang sewa pembiayaan 1.856.699.365.715 2.580.812.118.344 Finance lease receivables
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang lain-lain 44.705.022.347 44.705.022.347 Other payables
Beban akrual 76.072.703.488 76.072.703.488 Accrued expenses
Utang kepada pihak berelasi 2.949.085.820 2.949.085.820 Due to related parties
Liabilitas sewa 28.945.722.201 28.945.722.201 Lease liabilities
Pinjaman jangka panjang 4.528.295.401.664 4.528.295.401.664 Long-term debt Pinjaman jangka panjang lainnya 751.598.588.334 751.598.588.334 Other long-term debt
31 Desember 2021/December 31, 2021
Nilai Tercatat/ Nilai Wajar/
Carrying Values Fair Values
Aset keuangan Financial assets
Aset keuangan konsesi 4.153.613.647.919 4.153.613.647.919 Concession financial asset Piutang lain-lain - pihak ketiga 148.604.874.515 145.746.311.282 Other receivables - third parties Piutang sewa pembiayaan 1.937.594.123.475 2.699.368.517.201 Finance lease receivables
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang lain-lain 41.871.504.678 41.871.504.678 Other payables
Beban akrual 81.034.461.802 81.034.461.802 Accrued expenses
Utang kepada pihak berelasi 1.729.241.798 1.729.241.798 Due to related parties
Liabilitas sewa 35.720.527.966 35.720.527.966 Lease liabilities
Pinjaman jangka panjang 1.063.989.450.854 1.063.989.450.854 Long-term debt Pinjaman jangka panjang lainnya 749.037.687.638 749.037.687.638 Other long-term debt Liabilitas derivatif 79.390.902.125 79.390.902.125 Derivative liabilities
Nilai tercatat atas pinjaman jangka panjang dan pinjaman jangka panjang lainnya mendekati nilai wajarnya karena suku bunga dari pinjaman tersebut umumnya bergerak sesuai dengan tingkat bunga pasar yang berlaku.
The carrying values of long-term debt and other long-term debt approximate their fair values because the interest rates of such loans generally move in line with the prevailing market interest rates.
Nilai wajar didefinisikan sebagai harga yang akan diterima untuk menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi teratur antara pelaku pasar pada tanggal pengukuran, selain dalam penjualan terpaksa atau likuidasi. Nilai wajar dari piutang lain-lain, aset keuangan konsesi, utang lain-lain diestimasi menggunakan model diskonto arus kas.
Fair value is defined as the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in an ordinary transaction between market participants at the measurement date, other than in a forced or liquidation sale. Fair values of other receivables, concession financial asset, other payables are estimated using a discounted cash flow model.
157
41. INFORMASI SEGMEN 41. SEGMENT INFORMATION
Grup mengklasifikasikan dan mengevaluasi informasi keuangan mereka menjadi pelaporan segmen operasi yang dikelompokkan menjadi lima (5) kelompok bisnis strategis:
The Group classifies and evaluates its financial information into reportable operating segments which are grouped into five (5) strategic business groups:
a. Segmen Operasi a. Operating Segments
Grup bergerak di bidang usaha sebagai berikut: The Group is engaged in the following business activities:
i. IPP Gas i. Gas IPP
ii. IPP Panas Bumi ii. Geothermal IPP
iii. IPP Hidro dan energi terbarukan iii. Hydro IPP and other renewables iv. Operasi dan pemeliharaan iv. Operation and maintenance v. Holding dan operasi terkait v. Holding and related operation
30 Juni 2022 /June 30, 2022 (Dalam jutaan rupiah/in million rupiah)
Holding
IPP Hidro Operasi dan
dan energi dan operasional Operasi
IPP Panas terbarukan pemeliharaan terkait yang
Bumi/ / Hydro IPP / Operation / Holding dihentikan /
IPP Gas / Geothermal and other and and related Discontinued Eliminasi / Konsolidasi / Gas IPP IPP renewables maintenance operations operation Elimination Consolidation
Penjualan eksternal /
External sales 634.239 - 16.939 196.807 494 - - 848.479
Penjualan antar segmen /
Intersegment sales 335 - - 21.567 27.142 - (49.044) -
Total pendapatan /
Total revenues 634.574 - 16.939 218.374 27.635 - (49.044) 848.479
Laba bruto /
Gross profit 362.908 - 14.045 153.143 21.964 (26.525) 525.535
Beban operasional /
Operational expenses (75.188) (7.441) (12.418) (70.485) (93.434) 30.911 (228.055)
Beban pendanaan /
Finance costs (101.296) - (11.494) (140) (92.299) - 215 (205.013)
Laba (rugi) tahun berjalan / Profit
(loss) for the year 164.914 (6.671) (12.132) 64.909 32.306 - (121.302) 122.204
ASET Aset segmen / ASSET
Segment assets 8.323.794 1.067.878 849.671 416.160 9.636.356 - (6.002.286 ) 14.291.572
LIABILITAS Liabilitas segmen / LIABILITIES
Segment liabilites 5.120.945 336.843 1.035.278 134.513 4.412.969 - (3.151.332 ) 7.889.215