Unit internal audit Perseroan dipimpin oleh seorang Kepala Unit internal audit yang diangkat langsung oleh Presiden direktur berdasarkan kepada persetujuan dewan Komisaris. Unit internal audit Perseroan berkedudukan langsung dibawah Presiden direktur & ceo Perseroan, sehingga pertanggungjawaban tugas dan kewajibannya dilakukan secara langsung kepada Presiden direktur & ceo Perseroan.
TaTa KElOla PErUSahaaN
corPorAte goVernAnce
• Provided suggesion to the Company’s Board of directors and Board of commissioners to comply with the current Capital Market regulaions. • assisted the Board of directors and Board of
Commissioners in the implementaion of the Company’s GCG including disclosure of informaion through the website.
• Submited reports to the Financial Services Authority in a imely manner.
• conducted and documented aGM, the Board of Directors meeings and/or the Board of Commissioners meeings.
• acted as a liaison between the company and shareholders as well as other stakeholders.
Corporate Secretary Proile
Sri Mulyana, Indonesian ciizen. 50 years old. She holds a Bachelor of Law from Islam As-Syai’iyah University. currently, she also serves as Head of Legal department as well as the corporate secretary. she had previously served as senior Legal Pt Maharani Graha (2000-2007), Legal Pt Bukit Kukila Kalma (1994-2000), Lawyer assistant at sri Kusumastui & Associates (1992-1994), and legal staf at PT surya skydome semesta (1990-1992).
the company’s corporate secretary is situated at the head oice.
INTErNal aUdIT
internal audit is chaired by Head of internal audit who is appointed directly by the President director in accordance with the approval of the Board of commissioners. internal audit is directly responsible to the company’s President Director & CEO, therefore its duies and responsibiliies are held accountable directly to the company’s President director & ceo.
IN E R J A 2 0 1 6 P R O F IL P E R U S A H A A N Company Pr oile L A P O R A N M A N A J E M E N Management Reports T A T A K E L O L A P E R U S A H A A N Corporate Gover nance A N A L IS A & P E M B A H A S A N M A N A J E M E N
Management Analysis & Discussion
T A T A KELOLA PERUSAHAAN Corporate Gover nance
Independensi Internal audit
sesuai dengan Piagam internal audit tanggal
01 Desember 2010, Internal Audit idak mempunyai wewenang dan idak bertanggung jawab atas operasional Perusahaan dan idak mempunyai hak operasional departemen yang diaudit. Internal Audit juga idak terlibat
dalam penyelenggaraan sistem pengendalian internal, tetapi dapat memberikan saran atas perbaikan proses yang ada.
Auditor yang direkrut secara internal idak dapat melakukan audit atas akivitas atau fungsi yang telah
dilakukannya dalam jangka waktu satu tahun terakhir dan
idak diperbolehkan untuk melakukan audit atas pekerjaan
mereka sebelumnya.
internal audit dilarang merangkap tugas dan jabatan sebagai pelaksana kegiatan operasional Perusahaan.
Tugas dan Tanggung Jawab
tahun buku 2016, Unit internal audit melaksanakan kegiatan kerja sebagaimana diatur dalam Piagam audit internal. tugas-tugas tersebut dilakukan secara berkala di seluruh wilayah kerja Perseroan, termasuk area pabrik- pabrik Perseroan yang tersebar di indonesia. adapun tugas dan tanggung jawab tersebut adalah sebagai berikut:
• secara berkala menyajikan informasi mengenai status dan pelaksanaan rencana audit tahunan serta kecukupan sumber daya.
• Melakukan pengujian dan evaluasi atas pelaksanaan internal dan sistem manajemen risiko sesuai dengan kebijakan Perseroan.
• Memeriksa dan menilai eisiensi dan efekivitas
pada bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan lainnya.
• Memberikan saran perbaikan dan informasi yang
obyekif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua ingkat manajemen.
• Memantau, menganalisis, dan melaporkan
pelaksanaan indak lanjut perbaikan yang telah
disarankan.
Internal audit Independence
as stated in the internal audit charter dated december 1st, 2010 internal audit has no authority and responsibility in the Company’s operaions as well as has no operaional rights. internal audit also does not involved in the implementaion of the internal control system, but it may give suggesions for improvement of the exising system.
Internal auditor shall not perform an audit acivity or funcion that has been done within the past one year and is not allowed to audit their previous work.
Internal audit shall not hold any other posiion in the Company’s operaion.
Duies and Responsibiliies
In 2016, Internal Audit performed their duies in accordance with the Internal Audit Charter. Those duies were conducted periodically in all of the company’s plants throughout Indonesia. The tasks and responsibiliies were as follows:
• Periodically provided informaion on the status and implementaion of the annual audit plan and the adequacy of resources.
• Conducted tests and evaluaion on the Internal Control implementaion and the risk management system in accordance with the company’s policy. • Held inspecion and assessment on the eiciency
and eicacy in inance, accouning, operaions, human resources, markeing, informaion technology and other aciviies.
• Provided suggesions for improvement and objecive informaion on the aciviies audited at all management levels.
• Monitored, analyzed, and reported follow-up acions on the audit recommendaion.
• Melaporkan isu pening yang berkaitan dengan
proses pengendalian kegiatan Perseroan, mencakup perbaikan kegiatan yang disajikan dalam sebuah laporan.
• Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada Presiden direktur.
• Melaporkan hasil penilaian mengenai kecukupan
dan efekivitas dari proses pengendalian internal dan memiigasi risiko yang ada.
• Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan.
sepanjang tahun buku 2016, Unit internal audit Perseroan telah menyampaikan laporan hasil audit secara berkala berikut dengan saran perbaikan serta laporan pengawasan atas perbaikan yang telah diimplementasikan.
Kualiikasi Unit Internal Audit
seluruh anggota Unit internal audit Perseroan harus
memenuhi kriteria kualiikasi sebagai berikut:
• Memiliki integritas & perilaku yang profesional,
independen, jujur dan objekif dalam pelaksanaan
tugasnya.
• Memiliki pengetahuan dan pengalaman mengenai teknis audit dan disiplin ilmu lain yang relevan dengan bidang tugasnya.
• Memiliki pengetahuan tentang peraturan perundang-undangan di bidang pasar modal dan peraturan perundang-undangan terkait lainnya.
• Memiliki kecakapan untuk berinteraksi dan berkomunikasi baik lisan maupun tertulis secara
efekif.
• Mematuhi standar profesi yang dikeluarkan oleh asosiasi internal audit.
• Mematuhi kode eik Internal Audit.
• Menjaga kerahasiaan informasi dan data Perusahaan.
• Memahami prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik dan manajemen risiko.
• Bersedia mengembangkan pengetahuan, keahlian dan kemampuan profesionalismenya secara terus menerus.
TaTa KElOla PErUSahaaN
corPorAte goVernAnce
• Submited reports on signiicant issues related to the control of the Company’s aciviies, including improvement recommendaions.
• Reported and submited audit results report to the President director.
• reported the results of assessment of the adequacy and efeciveness of internal control process and miigated any known risks.
• Performed special audit if necessary.
during 2016, the company’s internal audit presented the audit results periodically along with the improvement suggesions and the monitoring report of the implemented improvement.
Internal Audit Qualiicaion
all members of the company’s internal audit shall meet the following requirements:
• Have integrity and professionalism, independent, honest and objecive in performing their duies. • Have knowledge and experience on audit technical
and other relevant disciplines.
• Have knowldege of capital market regulaions and other related legislaions.
• Have capability to interact and communicate, both verbal and writen, efecively.
• Meet the profession standard requirements issued by the Internal Audit Associaion.
• conform to the internal audit code of ethics. • Maintain conideniality of the Company’s
informaion and data.
• Understand the principles of good corporate governance and risk management.
• Willing to coninuously improve their knowledge, skill and professional competence.
IN E R J A 2 0 1 6 P R O F IL P E R U S A H A A N Company Pr oile L A P O R A N M A N A J E M E N Management Reports T A T A K E L O L A P E R U S A H A A N Corporate Gover nance A N A L IS A & P E M B A H A S A N M A N A J E M E N
Management Analysis & Discussion
T A T A KELOLA PERUSAHAAN Corporate Gover nance
Proil Kepala Unit Internal Audit
Simon Petrus Ketaren, Warga negara indonesia. 43 tahun. Menjabat sebagai Kepala Unit internal audit sejak tahun 2012 sesuai dengan surat Keputusan direksi no.001/sK.dir/Xi/2012 tanggal 6 november 2012 berdasarkan Persetujuan dewan Komisaris. Meraih gelar sarjana akuntansi dari Universitas Bandung raya dan meraih gelar Magister Manajemen dari sekolah tinggi
Ilmu Ekonomi Surakarta. Memperoleh seriikasi Qualiied Internal Audit (Qia) dari Yayasan Pendidikan internal audit (YPia) Jakarta pada tahun 2014. sebelumnya menjabat sebagai internal audit Manager pada sukses Jaya Utama Grup (2010-2012), Head of internal audit Pt indo acidatama tbk. (2007-2010), internal audit supervisor pada sanbe Farma Group (2002-2007), dan auditor pada KaP drs. sehat, Bukit, Ketaren & rekan (1997-2002).
PENGENdalIaN INTErNal
Pengendalian Internal diterapkan untuk memasikan seiap kebijakan dan peraturan dijalankan dengan benar, untuk meningkatkan kinerja dan efekiitas operasional
Perseroan. Pelaksanaan Pengendalian internal ini diawasi oleh internal audit.
Pengendalian Keuangan dan Operasional
Akivitas keuangan dan operasional Perseroan
dilakukan sesuai dengan sistem dan prosedur yang telah ditetapkan dan diberlakukan untuk seluruh Karyawan Perseroan. Laporan kinerja keuangan dan laporan kegiatan operasional disampaikan kepada direksi secara teratur
untuk memasikan efekiitas kinerja Perseroan.
Kepatuhan Terhadap Peraturan Perundang-undangan
Seluruh akivitas Perseroan dilakukan berdasarkan
kepada prosedur dan kebijakan yang diselaraskan dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. sekretaris
Perusahaan, Internal Audit dan Komite Audit berperan akif
melakukan pengawasan atas penerapan dan kepatuhan Perseroan terhadap peraturan perundang-undangan.
Head of Internal Audit Proile
Simon Petrus Ketaren, Indonesian ciizen. 43 years old. serves as Head of internal audit since 2012 in accordance with the director’s decree no.001/sK.dir/Xi/2012 dated november 6th, 2012 based on the approval of the Board of commissioners. He graduated with a Bachelor of Accouning from Bandung Raya University and Master of Management from Insitute of Economics Surakarta. He earned a Qualiied Internal Audit (QIA) ceriicaion at Internal Audit Educaion Foundaion (YPIA) in Jakarta in 2014. He previously served as internal audit Manager at sukses Jaya Utama Group (2010-2012), Head of internal audit Pt indo acidatama, tbk. (2007-2010), auditor at sanbe Farma Group (2002-2007), and auditor at Public accoutant Firm drs. sehat, Bukit, Ketaren & Partner (1997- 2002).
INTErNal CONTrOl
internal control is conducted to ensure that all the applied policies and regulaions are carried out properly in order to improve the company’s performance and operaional efeciveness. This Internal Control implementaion is monitored by Internal Audit.
Finance and Operaions Control
The Company’s inancial and operaional aciviies are carried out in accordance with the system and procedures that have been agreed upon to be upheld by all employees. The operaional aciviies and inancial performance reports are submited regularly to the Board of Directors to ensure the efeciveness of the Company’s performance.
Compliance with Regulaions
All Company’s aciviies are conducted in accordance with the policies and procedures that conform to Indonesian laws and regulaions. The Company’s Corporate Secretary, Internal Audit and Audit Commitee acively monitor the company’s compliance to the indonesian laws and regulaions.
Review Efekiitas Sistem Pengendalian Internal
internal audit bersama dengan Komite audit
melaksanakan pengawasan terhadap akivitas dan kinerja
Perseroan, melakukan audit terhadap penyimpangan yang mungkin terjadi serta melakukan review terhadap
efekivitas sistem pengendalian internal. Hasil review
tersebut akan dikaji dan dijadikan masukan dalam memperbaiki sistem yang ada.