Kerangka Pemikiran Teoritis Ì

Í Ì Î Ì Ï Ì Ð Ñ

um

ÒÓ

r

Ô ÕÖ××ØÙ

y

ÚÛÜÜÊÝ

,

Þ ×ßÓ à Ö á×

n

ÞÓ áá

y

ÚÛÜ ââÝ

,

Ñ Ù Øã×ãÓ

r

á× ÚÛÜÜÊÝ

,

äÓØå Ö ÚÛÜÜ æÝ

,

ç

ur

è ×Ö

yo

ÚÛÜÜ éÝ

.

2.4

Hipotesis

ÕÓ

r

á ×à ×

r

ê ×

n

ë ×á× ì ×Ø á ×à×

n t

Ó

or

Ù

,

ëÓØÓ ìÙ

t

Ù ×

n t

Ó

r

á×Öå ì

u,

á×

n

êÓ

r

×

n

ãê × ëÓ

m

Ù êÙ

r

×

n t

Ó

or

Ù

t

Ù

s, m

×ê× ÖÙ

pot

ÓàÙ

s y

×

n

ã áÙ×ßå ê×

n

á×ì ×

m

ëÓ

n

Ó ìÙÙ×

t

n

Ù ØÙ ×á×ì×Ö àÓÒ ×ã×ÙÒÓ

r

Ù êå í Ô Ì Í

î ï Ó

rput

×

r

×

n

m

ðá×ì êÓ

r

ß× Ú

working capital turnover

Ý ÒÓëÓ

r

n

ã×

r

å Ö ë ðàÙÙ ñ

t

t

Ó

r

Ö×á×

p pr

ðñÙ

t

×ÒÙ ìÙ

t

×

s

ÚÞòóÝ

.

Ì

Î

î ï Ó

rput

×

r

×

n

ê ×

s

Ú

cash turnover

Ý Ò Ó

r

ëÓã ×

n

r

å Ö ë ðàÙ

t

Ùñ

t

Ó

r

Ö×á×

p pr

ðñÙ

t

×ÒÙìÙ

t

×

s

ÚÞòóÝ

.

Ì Ï

î ï Ó

rput

×

r

×

n

ëÓàÓ áÙ ××

r

n

Ú

inventory turnover

Ý ÒÓ

rp

ÓØã ×

r

å Ö ë ðàÙ

t

Ùñ

t

Ó

r

Ö×á×

p

pr

ðñÙ

t

×ÒÙìÙ

t

×

s

ÚÞ òóÝ

.

Ì Ð î Ñ

t

×

tus

ëÓ

r

å à×Ö××

n

Ò ÓëÓ

r

n

ã×

r

å Öë ðàÙ

t

Ù ñ

t

Ó

r

Ö×á ×

p pr

ðñÙ

t

×ÒÙ ìÙ

t

×

s

ÚÞòóÝ

.

ï Ó

rput

×

r

×

n

äðá ×ìôÓß ×

r

Ú

Working Capital Turnover

Ý

ï Ó

rput

×

r

×

n

ô×

s

Ú

Cash Turnover

Ý ï

r

ðñÙ

t

×ÒÙ ìÙ

t

×

s

ÚÞ òóÝ õ×

r

Ù×ÒÓ ìö

ummy

Ô Ñ

t

×

tus

ï Ó

r

å à ×Ö××

n

ï Ó

rput

×

r

×

n

ï Ó

r

àÓáÙ××

n

Ú

Inventory Turnover

Ý

ûü ýþÿü ü ü úý ú ù

aab

aa

a

aaab

aab

a

ri

l

nlitin lh

n yn mmiliki

risi nili

r

!" " # $%%&'()

lm

nlitin ini m

" "

kn

vril yitu

*

+ (

ril tri

,

t

D

-.-/0 -/1

V

23 4256 -'(

ri

l tri

,

t

lh vril yn

!

nruhi olh

ri

l s yn

si

7

tny tik

t riri

8 " !

ri

8

rt mnj

!

rtin utm p

"

liti

(

)

lm

"

litin ini y

"

mnj

!

ril tri

,

t lh

pr

97

it

!

lits

:; <' (

$ (

ril

s

=/0-.-/ 0-/1

V

234256 -' (

ri

l s yitu vril ynmmnruhi

ril trik

#

tik itu

8>

r positi

7

tu

"

ti

7# 8

rt si

7

tny

t r

!

ri

8 " !

ri

( )

lm

"

litin ini yn

mnj

!

ri

l s ilh

rputrn m

9

l

,

rj

#

rput

rn

,

s

#

rputrn

r

8 !

n

n sttus pr

8

n

(

?

aaaab

?

aab

R

@A B CDEDFDG@HA I @DA

(Y)

R

-1 J3/ K / =/L-M1 N-/1 :; <'

lh

8

lh

8

tu ntuk ri rsi

o

pr

QRSTU

n

VRW R

luruh

U

n

Q U

n

U

y

U

n

T QX

t

U

n

U

m

VU

n

Q U

l

U

m

UY U

kti

y

U

n

T QX T

un

UVU

n untuk

Z[R

r

U

si

[R

rus

U\ U U

n untuk m

RST

h

U

sil

VU

n

VR

untun

TUS] ^R

n

TU

n

Q R

miki

U

n

R

_`abcdc ec f_g` h_c` ijklm

m

R

n

T\non S TVU

n

VR

untun

TU

n y

U

n

T QX[R

rol

R

h

Q U

ri

Z[R

r

U

si

[RnWU\ UU

r

n

QR

n

TU

n juml

U

h i

SYR

st

U

si

U

t

U

u

U

kti

Y U

y

U

n

T QXTn SU

k

U

n untuk

m

R ST

h

U

sil

VU

n

VRTU

untun

n

Z[R

r

U

si t

R

rs

Ronp ]

R

_` abc qc rc f_g `h _c` U

t

U

u

jkl Q U

p

U

t

QX

rum

nW VU

n s

RoU TU

i

o R

rikut

in SU

m

s

wir

tuuOm v wUoUxR

t

R

l

U

h

yU

j

U

k

jklz {|uu } ~Zp U

l

U

kti

Y U €€‚€‚ƒ

a

„…

ab

†‡ˆ ‰ Š †‹ †‰ Š †‰

a

€ Œ†„‹

ua

„

a

‰ŽŠ

a

‡† „‘

a (

’ “

)

y R

rput

U

r

U

n m

ZQU

l

VR

rj

U i” qb• rc – —˜™r` ˜š ` abc qf_ b m UQ U

l

U

h r

U

sio y

U

n

T

m

R

nunj

n VVU

n

\non S TU

n

U

nt

U

r

U

m

ZQ U

l

VRU

rj

Q R

n

TU

n

[R

nj

n U

l

U

n

Q U

n m

R

nunj

n VVU

n

o UU

nykny

U [R

nj

n U

l

U

n

y

U ST QU[ U

t

QX [R

rol

R

h p

R

ru

WU\ UU

n untuk ti

U

p rupi

U

h m

ZQ U

l

VR

rj

U ] ›

ntuk m

R SR

ntuk

U

n

oRW U

rny

U UTVU

n

[R

rput

U

r

U

n m

ZQ U

l

VR

rj

U QXTn SU

k

U

n

rum

us

W Ro U TU

i

oR

rikut

ij

iy

U

nt

Zstuu |m

y R

nj

n U

l

U

n

y R

rput

U

r

U

n m

ZQ U

l k

R

rj

U z

œ

kti

Y UwUSU

r

ž

ut

U

n

TwU

n

U

r

b

€ Œ†„‹

ua

„

a

‰

a

Ÿ

(

’  

)

y Ro USQX

r

n

TU

n

UU

ntr

U [R

nj

n U

l

U

n

QR

n

TU

n juml

U

h r

U

t

U ¡

r

U

t

U VU

s

m

m

¥

r

¦§¨©¨

n m

¥

rup

¨©¨

n k

¥

m

¨

m

§¦¨

n k

¨

s

ª¨

l

¨

m m

¥ «¬­ ¨

sil

©¨

n

§¥« ª ¨§¨

t

¨

n

®¥

hi

«¬¬ ¨ ª¨§¨

t

ª¯

li

­ ¨

t

°¥

r

¨

p

¨©¨

li

¦¨«¬

k

¨

s

°¥

rput

¨

r

ª¨

l

¨

m

®¨

tu

§¥

ri

±ª¥

t

¥

rt

¥

nt

¦²

³

ntuk m

¥

n

¬

hit

¦«¬ §¥

rput

¨

r

¨

n k

¨

s

ª¨

p

¨

t

ª¯ ¬¦« ¨

k

¨

n rumus

® ¥ ° ¨¬¨

i

° ¥

rikut

´µ¨

iynt

±¶·¸¸¹º » ¼ ¥

nj

¦¨

l

¨

n

°¥

rsih

¼ ¥

rput

¨

r

¨

n k

¨

s

½ µ¨

t

¨¾

r

¨

t

¨

k

¨

s

¿À ÁÂ ÃÄÅ

ua

Ã

a

ÆÁÂ ÃÇÂÈ É

aa

Æ

(

Ê Ë

)

¼ ¥

rput

¨

r

¨

n

§¥

r

® ¥ª¯ ¨¨

n

´Ì ÍÎÏÍ ÐÑÒ ÓÐÔÒÍÑÎ ÏÒº

m

¥

nunj

¦©©¨

n

°¥

r

¨§¨©¨

li

ª¨« ¨

y

¨

n

¬

t

¥

rt

¨« ¨

m

ª¨

l

¨

m

§¥

r

®¥ ª¯ ¨¨

n

°¥

rput

¨

r

ª¨

l

¨

m

® ¦¨

tu

§¥

ri

±ª¥ ² ³

ntuk m

¥«¬

ukur

¥Õ¥

isinsi

§¥® ¥ ª¯¨ ¨

r

n m

¨ ©¨ §¥

rlu

ª¯©¥

t

¨

hui

§¥

rput

¨¨

rn

§¥

rs

¥ ª¯¨¨

n y

¨

n

¬

t

¥

rj

¨ª¯

ª¥«¬ ¨

n m

¥

m

° ¨« ª¯«¬

k

¨

n

¨

nt

¨

r

¨

h

¨

r

¬

pokok p

¥

nj

¦¨

l

¨

n

´Ö¼ ¼º ª¥

n

¬

n nil

¨

i r

¨

t

¨ ¾

r

¨

t

¨§¥

r

®¥ ª¯ ¨¨

n y

¨

n

¬ª¯

miliki

²

¼ ¥

rput

¨

r

¨

n p

¥

r

® ¥ ª¯¨ ¨

n

ª¨§¨

t

ª¯¨

nyt

¨©¨

n

ª¥

n

¬ ¨

n rumus

´×¦« ¨

wir

¶·¸¸£º »

Ö¨

r

¬

pokok p

¥

nj

¦¨

l

¨

n

¼ ¥

rput

¨

r

¨

n p

¥

r

® ¥ ª¯¨ ¨

n

½

µ ¨

t

¨¾

r

¨

t

¨

p

¥® ¥ ª¯ ¨¨

r

n

ÈÀ Ø Å

a

ÅÇ

u

ÄÂ Ã

u

Ç ÙÚ

aa

Æ

(

Ê Ë

)

¼ ¥«¥

liti

¨

n ini m

¥«¬¬

un

¨©¨

n

¹ Û¨

ri

¨°¥

l

ª¦Ü

my

ª¥

n

¬

n

« ¨

m

¨

st

¨

tus

§¥

r

¦®¨­ ¨¨

n

® ¥ ° ¨¬¨

i

Û¨

ri

¨ °¥

l kontrol

¨

t

¨

s

· ¨

kt

¥¬

ori

§¥

r

¦®¨¨¨

h

n m

¨

nu

Õ¨

ktur y

¨

n

¬

ª¯¬¦« ¨

k

¨

n

§¨ª¨§¥

n

¥

liti

¨

n ini

²Ý¨

ri

¨°¥

l

ª¦Ü

my y

¨«¬ª¯¬¦« ¨

k

¨

n

ª¨

l

¨

m

§¥ «¥

liti

¨

n

âã

n

ä åæç âè

n

éã

n ko

âè ã

n

éêã ë ãâã

p

ìè

rus

ãíãã

n

ä åî âã

n

ã

n

éêã ï ìãâã ìè

r

ðñãíãã

n

ä å æç ò

ó

i

ôéêã ñã

n

õã

ri

ãöè

l

ìè

n

è

liti

ã

n

âã

n

âè÷

inisi

øìè

r

ã

si

øôã

l

õã

ri

ãöè

l

âãã

lm

ìèôè

liti

ã

n ini

âã ìã

t

â ù

li

íã

t

ìãâã

t

ãöè

l

ú òëñèöã éã

i

ö è

rikut

û

ü

ab

ýþÿ

aab

ýþý ýþ

aa

ý ý

a

a

þ

aab

ýþ

um

öè

r

ûó

iy

ã

nto

ïïëâã

n

åðôã

wir

ïïà

aab

ýþ ý

a

þ

a

uu

ó ä è

r

öã ôâ ù

n

éã

n

ã

nt

ãã

r

l

ãö ã ñè

t

èã

lh

ìã

j

ã

k

âèôéã

n

tot

ã

l

ã

kti

õã óã

sio

ãöãñè

t

è

l

ã

h

ìã

j

ã

k

ó

x

ëïï øã

l

ã

kti

õã ä è

rput

ãã

rn

m

øâã

l

êè

rj

ã ä è

r

öã ôâ ù

n

éã

n

ã

nt

ãã

r

ìè

nj

ðã

l

ã

n

âèôéã

n

ã

kti

õã

l

ã ôã

r

â ù

kur

ã

n

é

i

hut

ã ôé

l

ã

n

ã

r

óã

sio

ä è

nj

ðã

l

ã

n

î

kti

õã

l

ãôã

r

ã ôé

hut

l

ã

n

ã

r

ä è

rput

ãã

rn

êã

s

ä è

r

öã ôâ ù

n

éã

n

ã

nt

ãã

r

ìè

nj

ðã

l

ã

n

âèôéã

n juml

ã

h

r

ãã

t

r

ãã

t

êã

s

óã

sio

ä è

nj

ðã

l

ã

n

öè

rsih

óã

t

ã

r

ã

t

ã

k

ã

s

ä è

rput

ãã

rn

ìè

r

ñèâ ùãã

n

ä è

r

öã ôâ ù

n

éêã

n

ã

nt

ãã

r

íã

r

éã

pokok

ìè

nj

ðã

l

ã

n

!ä ä âè ôéã

n

nil

ã

i

r

ã

t

ã

r

ã

t

ã ìè

r

ñèâ ùã ã

n

óã

sio

!ã

r

éã

pokok p

è

nju

ãã

ln

óã

t

ã

r

ã

t

ã

p

è

r

ñèâ ù ãã

n

t

ã

tus

ä è

r

ðñãíãã

n

æ

ummy

"è

ntuk

êèìè

mili

êã

n

m

øâã

l

ìè

r

ðñãíãã

n

#ã

t

èé

ori

ä è

r

ðñãíãã

n

ä åîë ä è

r

ðñãíãã

n

ä å æçï

&'( )*+

u

,

a

- ./

a

01

a

2+3, &'('4 )*+

u

,

a

- .

5

opul

6

si

676

l

6

h

869:; 86

n

76

ri

<=

luruh

==

lm

=

n y

6;8 9=

r

9=

ntuk p

=

ristiw

6> ?6

l

>6

t

6

u or

6

n

8

y

6

n

8

m

=

miliki

@66

rkt

=

ristik

<=:A6

r

y

6

n

8

m

=

nj

67B A: <6

t p

=

r

?6

ti

6

n

A=;=

liti

> @6

r

=;6

itu

7B A6;76

n

8 <=9 6 86

i

<=9: 6

h

<=

m

=

st

6 A=

n

=

liti

6

n

C D=

r

7B ;6;7 > EFFGHI J76

pun popul

6

si

76

l

6

m

A=

n

=6

litin ini

67 6

l

6

h

<=

luruh

A=

rus

6?66

n

<=

ktor

m

6;:K6

ktur y

6

n

8

t

=

r

7 6K

t

6

r

7B L

ur

<6 MK =

k

N;7O; =

si

6 CLMNH A=

ri

O7= EFF$ PEFF%I 5 =: <6?66

r

n m

6

nu

K6

ktur y

6

n

8

t

=

r

7 6K

t

6

r

7B LMN

y

6

n

8

m

=8

numum

@6

n l

66

porn

@=:6

n

86

nny

6

m

=

l

6

lui

NQ RS EFFG 76

n

EFF T

untuk

A=O7=

ri

EFF$ PEFF%

s

=

juml

6

h

UV% A=: <6

r

h

66; I S6

ri juml

6

h t

=

r

<=9: W 7B 9=76 @6

n

76

l

6

m

E @6

t

= 8

ori

st

6

tu s

A=: <6?66

r

n y

6

itu

5 RJ 76

n

5 R SX I 5 =

r

: <6?6 6

n

5 RJ 676

l

6

h

A=

r

: <6

h

66

n y

6

n

8

<=96 8

i

6

n

9=<6

r

<6?6

mny

6 7B

miliki ol

=

h i

;Y=

stor

6

si

;8I Z =76

n

8@6

n

5 R S X 676

l

6

h

A=: <6?66

r

n y

6

n

8

s

=96 86

in

9=<6

r

<6

h

66

mny

7B

miliki ol

=

h i

;Y=

stor

76

l

6

m

;= 8=

ri

I

&'('( 1

a

2+3,

Z 6

m

A=

l m

=

nurut

5

riy

6

tno

CEFF%H

m

=

rup

6@6

n

96 8

i

6

n

7 6

ri popul

6

si y

6

n

8

6@6

n

7B

t

=

liti

I 5 =;86

m

9

il

6

n

<6A=

ml

76

l

6

m

A= ;=

liti

6

n ini

7B

l

6 @: @6

n

7=;86

n

m

=;88

un

6@6

n t

=

knik

[\][ ^_ `ab_cd[e `fgh 7B

m

66

n

A=

r

: <6?6 6

n

7B

pilih

9=76 <6

r

@6

r

n

krit

=6

ri

<=96 86

i

9=

rikut

i

U I 5 =

r

: <6?66

n m

6

nu

K6

ktur

y

6;8

t

=76K

r

t

6

r

7B L

urs

6MK =

k

N;7O;=

si

6C LMNH

y

6

n

8

m

=;=9B

r

t

@6

n

76

n m

=

m

A:9j

i

@6@6

si

n l

6

por

6

n

@=:6

n

86

n t

6?:;6

n s

=k6

r

6

l

op q r

r

stuvuu

n y

u

n

w

ti

xu

k m

r

l

u ysyu

n m

r

r

wr

r

xu

n

u

kuisisi

tr

l

u

m

u

t

u

hun

ozzm { ozz| p

}p q r

r

stuvuu

n y

u

n

w

m

r

miliki nil

u

i

~€

positi

p

mp q r

r

stuvuu

n y

u

n

w tr

l

u

lu m

r

ny

rx ‚u

k

u

n

xu

t

u

l

rƒw

k

u

p m

r ƒwr ƒu

i r

u

sio

yrsu

n

wu

n

tr

l

uu

m

„r

ri

…xr„r ƒwu

m

u

t

u ƒp

†p q r

r

stuvuu

n y

u

n

w

ti

xu

k

‡rs‡u

r

h st

u

tus

xu

ri

qˆ‰ yr qˆŠ‹

m

u

upun

xu

ri

qˆŠ ‹yrqˆ‰p

Œ

ab

Ž‘

’“ “ ”

ua

“•

a

–— Ž’ “ Ž ˜”˜

a

“

™ š ›” œ

a

“ž“ ’Ÿ   ’Ÿ ¡™

¢p q r

r

stuvu u

n m

u

nu

u

ktur y

u

n

w

t

r

r

xu 

t

u

r

x ‚ £¤€

y

u

n

w

m

r ƒr

r

‡ ‚

t

yu

n

xu

n m

r

m

„ s‡¥

i

yu

si

yu

n

l

u

por

u

n

yr su

n

wu

n t

uv sƒu

n

tr¦u

r

u

l

r

n

wyu

p

„r

r

}¢ Šr tr

m

‡r

r

x u

ri t

u

hun

ozzm

hi

ƒwwu

t

u

hun

ozz|

§ ¨‘§

op q r

r

stuvuu

n y

u

n

w

ti

xu

k m

r

l

u ysyu

n m

r

r

wr

r

xu

n

u

kuisisi

‘© ¨¨ª

}p q r

r

stuvuu

n y

u

n

w

m

r

miliki

~€

positi



¨§ §«

mp q r

r

stuvuu

n y

u

n

w

s

r

l

u

lu

m

r

ny

r x ‚u yu

n

xu

t

u

l

r ƒw

k

u

p m

r

n

wrƒu

i r

u

sio

yrsu

n

wu

n

tr

l

u

m

u „r

ri

…xr„r

n

wuu

m

u ƒp

t

¨¬ ‘­ †p q r

r

stuvuu

n y

u

n

w xu

ti

k

‡rs‡ u

r

h st

u

tus

x u

ri

qˆ‰ yr qˆŠ‹

m

u

u pun

xu

ri

qˆŠ ‹ yr qˆ‰ p ¨¬ ‘­ ®

l

u

umh

„r

r

stuvu u

n y

u

n

w xu

p

u

t

x ‚

j

ux ‚yu

n

tu

mp

r

l

„r ƒr

liti

u

n

¨¬ ‘­ ¯

um

‡r

r

° ±²³´²µ¶ ·¸ ²¹¸ º·»¸ ¼

M

¸ ½¾ µ»

D

· ½µ¿»´½À

Šu

ri krit

r

ri

ux ‚u

t

u

s

u

mk

u„r

rus

uvuu

n y

u

n

w

m

r

m

r

nuhi

„r

rsy

u

r

u

t

u

n

tr‡ u wu

i

tu„r

ml

xu

l

u

m

„rr

nliti

u

n ini

uxu

l

u

h

}n

p

r

r

stu

h

uuƒÁ

y

u

n

w

t

rx ‚

r

ri

x u

ri

¢z

p

r

ru

tuvuu

n

m

Ä

ab

ÅÆÇÈÇ É

a

Ê Ë

a

ÌÍ

a

ÎÏÅÆÐÅÑ ÅÆ Ò ËÒ

a

Ñ Ó ÔÈ Ó

a

Î

a

ÐÅ Ì

u

ÕÖ×

aa

Ñ ÍË

a

Ë

u

ÕÐÅÌ

u

ÕÖ×

aa

Ñ ØÙ ÚÙ ÛÙ ÜÙ ÂÙ ÝÙ ÞÙ ßÙ àÙ ØÃÙ ØØÙ ØÚÙ ØÛÙ ØÜÙ ØÂÙ ØÝÙ ØÞÙ ØßÙ ØàÙ ÚÃÙ ÚØÙ ÚÚÙ ÚÛÙ ÚÜÙ ÚÂÙ ÚÝÙ ÚÞÙ ÚßÙ ÚàÙ ÛÃÙ ÛØÙ ÛÚÙ ÛÛÙ ÛÜÙ ÛÂÙ ÛÝÙ ÛÞÙ ÛßÙ ÛàÙ á âãä

lt

åæåçå

rt

åâèçÙ á âéêëå

m

ìíä

r

îåâèçÙ á âïîð íñä

m

ä

nt

âòî óóå

l

á

r

å çå

r

ôåâèçÙ á âõ

ion

êäå

tl

ö

orks

âè çÙ á âë

umi

ïîð í÷ åèä

l

â èçÙ á âéä

xi

îð íøð ù ìä

r

çåô åâ èçÙ á âú

ristol

ûê

y

ä

rs

ë

qui

èèïîð íî ä

si

åâèçÙ á âãå

ry

å û üå

ri

åõåèíýåå

tori

âèçÙ á âêä

r

ñ

k

âèçÙ á âþ

i

óâäîðä

rs

ïîð íîä

si

åâèçÙ á âø ÿòå

ol

ðä

n

ê ù

ssissippi

âèç á âêå

yor

åïîðå

h

â èç á ââòîå

s

úå

ru

õå

mpun

óâèç á â

ltr

åæ å

y

åêù

lk

âèç á âúä

nt

íä

l

ïä

ntr

îå

ti

íîå

l

ï

nv

ä

st

å

m

åâ èç á â òðåîó å

r

å

m

â èç á âå

j

å

r

ëå

ury

ö

i

ô äô åâ èç á âúòð ùøñð

i

æå

y

åâ èç á â

olor

ìå

k

ïîð íî ä

si

åâèç á âë

orini

ø ó

ro

ø

si

å

orpori

îð íâèç á âîóó

ul

ïîðå

h

å å

y

åâèç á âçåð å

rm

åï

nt

äîå

r

tio

îå

l

âèç á âø

r

ó

h

å÷å

ry

åá

rim

åïîðòô

ry

âèç á â÷åóä

o

ïóå

r

æå

y

åâèç á âëä

m

ä

n r

ä

sik

á ä

r

ô ä

ro

âèç á âúä

tonj

å

y

åêå

nun

óóå

l

âèç á â

itr

åâò èùîð íâèç á âõ

ion

êä

sh

á

rim

åâè

k

á âø

str

å

r

åå

phi

â èç á âêä

tr

íðå

t

å äñ

troni

ñ

s

âèç á âø

str

å

t

íìå

rts

âèç á âïîð í÷

or

ðôåâèç á âï

ntr

å ñ

o

áäå

nt

âèç á ââòîå

s

þ

i

ðäå

n

âèç á â÷

imi

åå

rm

åáä

r

ô ä

ro

âèç á âêòô

ti

çåþå

tu

â èç á âëå

m

òðä

r

åïîð íîä

si

å âèç á âîô äå

l

á

utr

åêä óå

tr

åð ùîóâèç á âê ù

ll

ä

nium

á å

rm

åñ

on

ï

nt

ä

r

îå

si

íîå

l

âèç áêø áêø áêø áêø áêø áêø áêø áêø áêø áêø áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã áêã ë

um

èä

r

M

D

! "#$ %&'

a

$(

u

)

b

#*+

a

,

a

-.

nis

/0

t

0

y

0

n

1 /2 1

un

03 0

n

/0

l

0

m

4 .

n

.

liti

0

n ini

0/0

l

0

h

/0

t

0 5 .3 67/.

r

8 .

r

64 0

l

0

por

0

n

3 .60

n

1 0

n

4 .

r

6509 00

n y

0

n

1 /

i

4 .

rol

.

h

/0

ri l

0

por

0

n t

09 670

n

4 .

r

6509 00

n

5.

ktor m

076: 0

ktur y

0

n

1 1

o

4 68;

ik

/2<= >4 .

ri

?/ .@AAB C@AADEF0

r

.

n

0 4 .7.

liti

0

n ini m

.

ny

01

nkut

4 .

r

6509 0

n

4 68;

i

3 G

m

03 0 /0

t

0

y

0

n

1 /2 1670

k

0

n

0/0

l

0

h

l

0

por

0

n k

.60

n

10

n y

0

n

1 /24 68;

i

3 03 07E

si

H 0

t

0

t

.

r

5.8 6I /24 .

rol

.

h

/ 0

ri

>JKH LMNOPNQR STNUTV SWTX

M

TY ZQ W

D

SYQ [WPY\]E

!^ _#,`' #a# $bc)d

u

e

a

$+

a

,

a

K.

t

?/. 4 .71

umpul

0

n

/ 0

t

0 /00

lm

4 .7.

liti

0

n ini

0/0

l

0

h m

.711670

k

0

n

m

.

t

?/. /?3 6f .

nt

0

si

/0

ri

MNOPNQRSTN UTV SWTX

M

TY ZQW

D

SY Q [WPY \ L >JK H ]

untuk

t

0

hu n

@AAB C@AAD

y

0

n

1 /

il

03 63 0

n

/.

n

1 0

n m

.

n

10

m

8 2

l

/0

t

0

l

0

por

0

n

3 .

u

0

n

10

n

/0

ri

4 .

r

6509 00

n m

076: 0

ktur y

071

t

.

r

/0 :0

tr

/0

l

0

m

>JKH

t

0

hun

@AAB C@AADE

!g _#,`' #h $

a

e%&%&+

a

,

a

!g!i j k%h& c)& %le

a

& %m

<.

r

/ 050

rk

0

n tuj

60

n

/0

n

4 .7.

liti

0

n ini

G

m

03 08 .8 .

r

04 0

m

.

t

?/.0

n

0

lisis

/0

t

0

y

0

n

103 0

n

/21670

k

0

n

/0

l

0

m

4 .7.

liti

0

n ini

0/0

l

0

h s

.8 010

i

8 .

rikut

n !g!i!ij k%_

u

e ,%m `e % $#

a

*%,

a

&

o

ji multikoli

7.0

rit

0

s

/2

l

03 63 0

n untuk m

.

n

1

uji

04 03 0

h

/0

l

0

m m

?/.

l r

.1

r

.

si

/2

t

.

m

63 0

n

0/0

ny

0

kor

.

l

0

si

0

nt

0

r v

0

ri

08 .

l

8 .8 0

s

L

i

7/.4 .7/.

n

]EK ?/.

l r

.1

r

.

si y

0

n

1 8 0

ik

5 .9 0

rusny

0

ti

/0

k t

.

rj

0/2

kor

.

l

0

si

/20

nt

0

r

0 p 0

ri

08 .

l

8 .8 05 E-

i

3 0 p 0

ri

08.

l

8 .8 0

s

ort

stsuv

l

wx

sini

vwv

l

v

h

yv

ri

vz{

l

z{z v

s y

v

n

t

nil

v

i kor

{

l

v

si

vv

ntr s

{ | v

m

v yv

ri

vz{

l

z{z v

s

| v

m

vw{

n

tv

n nol

}

~{

nurut



hoz

v

li

€r ‚ƒ„

untuk m

{uw{

t

{

ksi

vwv v

t

v

u ti

wv

kny

v

m

ultikoli

u{ v

rit

v

s

wxwv

l

v

m m

sw{

l r

{ t…{

si

vw v

l

v

h s

{z v tv

i

z{

rikut

† v} ‡

il

v

i

ˆ ‰

y

v

n

t wx

h

v

sil

Šv

n ol

{

h

|‹v

tu

{

stim

v

si mo

w{

l r

{t…{

si

{

mpiris y

v

n

t

| vutv

t ti

utt

i

„

t

{

t

v

pi s

{ Œv

r

v

i

uwx

vi

w‹v

l

yv

ri

vz {

l

yv

ri

vz {

l i

uw{Ž{ uw{

n

z v

ny

v

k y

v

n

t

ti

wv

k si

t

ni



i

Šv

n m

{

m

Ž{

n

tv

ruhi v

v

ri

vz{

l

w{Ž{ uw{u}

z } ~{ utvuv

lisis m

v

trik kor

{

l

v

si

yv

ri

vz{

l

yv

ri

vz {

l i

uw{Ž{uw{ u} 

i

Šv v

nt

v

r

yv

ri

vz{

l i

uw{

p

{ uw{

n

vw v

kor

{

l

v

si y

v

n

t Œ

ukup ti

utt

i

€

umuny

v wx v

t

v

s

}‘ƒ„

m

v Šv ’v

l ini m

{

r

‹Ž vŠv

n i

uwxŠv

si

vwv

ny

v

multikoli

u{ v

rit

v| } “ xwv

k

vwv

ny

v

kor

{

l

v

si y

v

n

t

tin

tt

i

vv

ntr

yv

ri

vz {

l i

uw{Ž{uw{

n

z{

r

v

rti

z{z v

s

wv

ri

multikoli

u{v

rit

v

s

}~ ‹”

tikoli

u{ v

rit

v

s

wvŽ v

t

wx|{z vzŠv

n

Šv

r

{ uv vw v

ny

v {{

k

kom

z x uv

si

w‹vv

t

v

u l

{z x

h

yv

ri

vz{

l i

uw{

p

{ uw{u}

Œ} ~ ‹”

tikoli

u{ v

rit

v

s

wvŽ v

t j

‹tv wx

li

’v

t

wv

ri nil

v

i

•–—˜™ š›œ˜ wv

n

 š™ ž š›œ˜ ž ›Ÿ — š•ž –› Ÿšœ•–™ €  ¡¢ƒ} £{ w‹v

ukur

v

n ini m

{‹ŠŠv

nunj

n

|{

ti

v

p

yv

ri

vz{

l

i

uw{Ž{ uw{

n m

vuv

k

v

h y

v ut wx

j

{

l

v| Šv

n ol

{

h

yv

ri

vz{

l i

uw{Ž{ uw{

n l

v

inny

v}

¤ v

l

v

m

Ž{

n

t{

rti

v

n s

{ w{

r

’vuv |{

ti

v

p

yv

ri

z{

l i

uw{ Ž{ uw{

n m

{

nj

vwx yv

ri

vz {

l

w{Ž{ uw{

n

€

t

{

rik

v

t

ƒw v

n

wx

r

{t

r

{

si

Šv

n t

{

rh

vwv

p

yv

ri

vz{

l i

uw{Ž{uw {

n l

v

inny

v}

¥ –—˜™ š›œ˜

m

{

n

t

ukur v

v

ri

vz x

lit

v

s

yvvz{

ri

l i

uw{

p

{uw{

n y

v

n

t

t

{

rpilih y

v

n

t

ti

wv

k

wx

j

{

l

v| Šv

n ol

s{

h v

v

ri

vz{

l i

uw{Ž{ uw{

n l

v

inny

v }  vwx

nil

v

i

•–—˜™ š›œ˜

y

v

n

t { uwv

r

h s

v

m

v w{

n

tv

n nil

v

i

 ¡¢

ti

utt

i

€Šv

r

{ uv  ¡¢ ¦ §¨ •–—˜™ š›œ˜ƒ} ‡

il

v

i

œ© • –ŸŸ v

yn

t

umum

wxŽ vŠv

i untuk m

{

nunj

‹ŠŠv

n

vwv

ny

v

­ ®¯ ° ±²³ ´ µ

l

µ

upun nil

µ

i multikoli

¶·µ

rit

µ

s

¸µ¹µ

t

¸º ¸·

t

·

ksi

¸·¶» µ

n

¼½¾ ¿À Á Âÿ ¸µ

n

­®¯Ä

n

µ

mun kit

µ

m

µ

sih t

·

t

µ

p ti

¸µ

k

¸µ¹µ

t m

·

n

»·

t

µ

hui

ŵ

ri

µÆ ·

l

Ç

v

µ

ri

µÆ·

l i

¶¸·¹·

n

¸·

n m

µ¶µÈ µ

j

µ

k

µ

h y

µ

n

»

s

µ¶»

li

Æ ·

r

kol

·

r

µ

si

³

ÉÊËÊÌÊÍÎ ÏÐÑ

u

ÒÓÔÓÕÖ×

a

ØÐ

Ù

ji

Ú

utokor

·

l

µ

si

Æ ·

rtuj

Ûµ

n m

·¶»

uji

µ¹µ

k

µ

h

¸µ

l

µ

m m

ܸ·

l r

·»

r

·

si li

¶·µ

r

µ ¸µ

kor

·

l

µ

si

µ

nt

µ

r

µÝ ·È µ

l

µÞµ

n

¹·

n

» µ

n

»»

u

¹µ¸ µ ¹·

ri

ܸ·

t

¸·

n

» µ

n

Ý ·µ

sl

µÞµ

n

¹·

n

»µ

n

»»

u

¹µ¸µ ¹·

ri

ܸ ·

t

DZ ßÈ ·Æ ·

lumny

µà³ áµ

l

µ

h

ȵ

tu

âµ

r

µ

untuk m

·¶¸·

t

·

ksi

µ¸ µ µ

t

µ

u

ti

¸µ

kny

µ µ

utokor

·

l

µ

si y

µ

itu

¸·»µ

n

n m

·

l

µÝ ÛÝ µ

n

Ù

ji

D

ãÀ äå Âæ çÁ ¼è ½  ß

D

ç ¼¿è ¼ à ßé

hoz

µ

li

Äê ²²ë à³ì ·¶» µ

m

Æ º

l

µ

n

Ý ·Ûȵ

put

n

µ¸µ

ti

¸µ

kny

µµ

utokor

·

l

µ

si

í

îÐ ïÓÒÖØ ÐØðÓ× ñÖï

u

Ò

u

Ø òð óÐ Ô

a

ôº¸µ

k

µ¸µµ

utokor

·

l

µ

si positi

õ ôº¸µ

k

µ¸µµ

utokor

·

l

µ

si positi

õ ôº¸µ

k

µ¸µ

kor

·

l

µ

si

¶·»µ

ti

õ ôº¸µ

k

µ¸µ

kor

·

l

µ

si

¶·»µ

ti

õ ôº¸µ

k

µ¸µ µ

utokor

·

l

µ

si positi

õ µ

t

µ

u

¶·»µ

ti

õ ôÜöµ

k

÷

o

¸·â

ision

ôÜöµ

k

÷

o

¸·â

ision

ôº ¸µ

k

¸º

tol

µ

k

²ø¸ø¸ö ¸ö ¸ ¸Û ùǸöø¸øù ùÇ¸Û ¸ ùǸö ¸Ûø¸øù ¸Û á

um

Æ ·

r

í é

hoz

µ

li

Äê ²²ë ÉÊËÊÌÊÉÎ ÏÐîÖÒ ÖÕ ÓÔ Öú

a

ØÒÐØ Ð Ò

a

Ø

Ù

ji

û ·

t

·

r

ÜÝ ·¸ µ

stisit

µ

s ini

Æ ·

rtuj

Ûµ

n untuk m

·

n

» Ûü

i

µ¹µÝ µ

h

¸µ

l

µ

m m

ܸ·

l

r

·»

r

·

si t

·

rj

µ¸º Ý ·

ti

¸µ

k

È µ

m

µµ

n

ŵµ

rins

¸µ

ri r

·

si

¸Ûµ

l

ȵ

tu

¹·¶» µ

m

µ

t

µ

n

Ý · ¹·¶» µ

m

µ

t

µ

n l

µ

i

¶³ ý

i

Ý µ

v

µ

ri

µ

ns

¸µ

ri

È µ

tu

¹·

n

»µ

m

µ

t

µ

n

Ý · ¹·»µ

n

m

µ

t

µ

n y

µ¶»

l

µ

in

t

ji

rins r

m

t

r

stisits

l r

rsi yn

ik

l

h yn homok

stisits tu

ti

k trj

tr

sit

nurut

hozli

untuk mtksi

tu ti

kny

tr

stisits

t

ln

n mlit

mr plot ntr nili

pr

ksi

ril in Z

nn rsi

l

tksi