5.1 Kesimpulan
Berdasarkan pembahasan yang dilakukan dari hasil penelitian ini, maka ada beberapa hal yang penulis dapat simpulkan, yaitu:
1. Gambaran kecukupan modal yang diukur dengan CAR selama kurun waktu 2001-2013 mengalami pergerakan yang fluktuatif. Menurun di awal-awal tahun namun kembali meningkat di tiga tahun terakhir. Rata-rata CAR berada pada angka 19,14%. Posisi tertinggi berada pada tahun 2001 dengan nilai 63,18% dan posisi terendah berada pada tahun 2004 dengan nilai 10,57%. Namun selama tiga belas tahun pergerakan CAR Bank Syariah Mandiri cenderung menurun.
2. Gambaran kualitas aset yang diukur dengan NPF selama kurun waktu 2001-2013 mengalami pergerakan yang fluktuatif. Meningkat secara signifikan pada tahun 2006 namun kembali menurun secara signifikan pada tahun 2011. Rata-rata NPF berada pada angka 4,07%. Posisi tertinggi berada pada tahun 2006 dengan nilai 6,94% dan posisi terendah berada pada tahun 2004 dan 2011 dengan nilai 2,42%. Namun secara keseluruhan pergerakan NPF Bank Syariah Mandiri selama tiga belas tahun cenderung meningkat.
3. Gambaran likuiditas yang diukur dengan FDR selama kurun waktu 2001-2013 mengalami pergerakan yang fluktuatif dengan rata-rata posisi FDR dengan angka 85,86%. Posisi tertinggi berada pada tahun 2012 dengan nilai 94,04% dan posisi terendah berada pada tahun 2001 dengan nilai 76,2%. Namun selama tiga belas tahun perkembangannya cenderung menurun.
4. Berdasarkan uji keberartian koefisien regresi, bahwa variabel Kecukupan Modal berpengaruh negatif terhadap Likuiditas yang berarti peningkatan pada Kecukupan Modal (CAR) akan menurunkan Likuiditas (FDR) bank Syariah Mandiri.
5. Berdasarkan uji keberartian koefisien regresi, bahwa variabel Kualitas Aset tidak berpengaruh terhadap variabel Likuiditas yang berarti naik atau turunnya Kualitas Aset (NPF) tidak berdampak pada naik atau turunnya Likuiditas (FDR)
5.2 Saran
Berdasarkan hasil penelitian dan pembahasan yang telah diuraikan pada bab sebelumnya, maka penulis mengajukan beberapa saran, yaitu:
1. Bank Syariah Mandiri merupakan Bank Syariah terbesar di Indonesia dengan jumlah aset terbesar, sehingga bank Syariah Mandiri perlu menjaga kondisi likuditasnya dengan cara mengatur tingkat FDRnya. Untuk meningkatkan posisi FDR Bank Syariah Mandiri, bank disarankan mengatur kecukupan modalnya dengan cara menurunkan tingkat CAR. Sehingga dana yang masuk dan keluar dari bank dapat seimbang dan bank tidak memiliki dana yang
menganggur terlalu banyak sehingga dapat masuk ke dalam kategori bank yang sehat.
2. Dengan melihat kondisi NPF bank Syariah Mandiri yang terus meningkat, maka dalam penyaluran dananya Bank Syariah Mandiri perlu lebih selektif lagi dalam pembiayaan yaitu dengan kebijakan pembiayaan yang ketat saah satunya dengan menggunakan prinsip 5C (character, capacity, collateral,
capital, condition of economy). Sehingga akan mengurangi terjadinya
pembiayaan bermasalah atau macet.
3. Untuk pembiayaan yang terlanjur bermasalah Bank Syariah Mandiri dapat melakukan, reschedule, recondition, restructuring, dan penyitaan jaminan.
4. Untuk mencapai hasil penelitian yang lebih baik lagi, maka peneliti selanjutnya disarankan untuk menambah jumlah data dan jumlah objek atau subjek penelitian agar hasil penelitiannya dapat menggambarkan secara umum. Subjek penelitian yang dapat ditambahkan lagi adalah Bank Umum Syariah lainnya. Begitu juga dengan variabel yang diteliti diharapkan peneliti selanjutnya dapat meneliti dengan variabel selain variabel Kecukupan Modal dan Kualitas Aset.
Helmy Cahya Muhammad, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS AS ET TERHADAP LIKUIDITAS PADA DAFTAR PUSTAKA
Buku:
Ali, Masyhud. (2006). Asset Liability Management. Jakarta: Gramedia
Antonio, Muhammad Syafi’i. (2001). Bank Syariah Dari Teori ke Praktik.
Jakarta: Gema Insani
Arikunto, Suharsimi. (2010). Prosedur Penelitian: Suatu Pendekatan dan Praktik . Jakarta: Rineka Cipta
Dendawijaya, Lukman. (2009). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia Hasan, Iqbal (2002). Pokok-pokok Materi Metode Penelitian Dan Aplikasinya.
Jakarta: Bumi Aksara
Kasmir. (2008). Bank & Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta : PT. Raja Grafindo Muhammad. (2002). Manajemen Bank Syariah. Yogyakarta: UPP AMP YKPN Pandia, Frianto (2012). Manajemen Dana dan Kesehatan Bank. Jakarta: Rineka
Cipta
Pertaatmaja, Karnaen dan Muhammad Syafe'i Antonio. (1992). Apa dan
Bagaimana Bank Islam. Yogyakarta: Dana Bhakti Wakaf
Siamat, Dahlan. (2003). Manajemen Bank Umum. Jakarta: Balai Pustaka Silalahi, Ulber. (2010). Metode Penelitian Sosial. Bandung: Refika Aditama Sudjana. (2003). Teknik Analisis Regresi Dan Korelasi Bagi Para Peneliti.
Bandung: Tarsito
Sugiyono. (2009). Metode Penelitian Bisnis. Bandung: Alfabeta
Supardi. (2013). Aplikasi Statistika Dalam Penelitian Konsep Statistika Yang
Suryana. (2010). Metodelogi Penelitian Model Praktis Penelitian Kuantitatif dan
Kualitatif Buku Ajar Perkuliahan.Bandung: Universitas Pendidikan
Indonesia
Umam, Khaerul. (2013). Manajemen Perbankan Syariah. Bandung: CV Pustaka Setia
Warjiyo, Perry. (2004). Mekanisme Transmisi Kebijakan Moneter di Indonesia. Jakarta : Pusat Pendidikan dan Studi Kebanksentralan BI
Skripsi/ Tesis/ Disertasi:
Nasiruddin. (2005). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio
(LDR) di BPR Wilayah Kerja Kantor Bank Indonesia Semarang. Skripsi.
Fakultas Ekonomi Universitas Diponegoro. Dipublikasikan
Norman, Ali. (2005). Faktor-faktor Yang Mempengaruhi Likuiditas Bank Syariah
(Studi Kasus Pada Bank Muamalat Indonesia). Tesis. Fakultas Studi
Timur Tengah dan Islam Universitas Indonesia. Dipublikasikan
Persada Nandadipa, Seandy. (2010). pengaruh Capital adequacy Ratio (CAR),
Non Performing Loan (NPL), Inflasi, Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK), dan Echange Rate terhadap Loan to Deposit Ratio (Studi Kasus Pada Bank Umum di Indonesia periode 2004 – 2008). Skripsi. Fakultas
Ekonomi Universitas Diponegoro. Dipublikasikan
Pratama, Billy Arma. (2010). Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi
kebijakan penyaluran kredit perbankan (Studi pada Bank Umum di Indonesia Periode Tahun 2005 - 2009). Tesis. Program Studi Magister
Manajemen Universitas Diponegoro. Dipublikasikan
Utari, Mita Puji. (2011). Analisis Pengaruh CAR, NPL, ROA, dan BOPO
Terhadap LDR (Studi Kasus pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia Periode 2005-2008). Skripsi. Fakultas Ekonomi Universitas
Diponegoro. Dipublikasikan Jurnal:
Prihatiningsih. (2012). “Dinamika Financing to Deposit Ratio (FDR) Perbankan Syariah Tahun 2006-2011”. ORBITH. Vol 8. 183-188
Peraturan/ Regulasi:
Peraturan Bank Indonesia No.9/1/PBI/2007 Tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Berdasarkan Prinsip Syariah
Peraturan Bank Indonesia No.13/13/PBI/2011 Tentang Penilaian Kualitas Aktiva Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah
Statistik Perbankan Indonesia Vol: 12 No. 2, Januari 2014
Surat Edaran Bank Indonesia No.9/24/DPbS Tahun 2007 Prihal: Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Berdasarkan Prinsip Syariah
Surat Edaran Bank Indonesia No. 6/23/DPNP Tahun 2004 Prihal: Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum
Sumber Internet:
Bank Syariah Mandiri (2014). Laporan Keuangan.
www.banksyariahmandiri.co.id. [diakses pada Maret-April 2014]
Yoga, Paulus (2013). Tak Batasi FDR, BI Tetap Dukung Ekspansi Bank Syariah. http://www.infobanknews.com/2013/11/tak-batasi-fdr-bi-tetap-dukung-ekspansi-perbankan-syariah/. [diakses pada tanggal 1/4/2014]