KOMITE AUDIT

ABDA committed to implement the principles of Good Corporate Governance consistently.

DODY SJACHROERODLY

5. KOMITE DIBAWAH PENGAWASAN DEWAN KOMISARIS

5.1 KOMITE AUDIT

Dalam rangka memenuhi Peraturan Bapepam Nomor IX.I.5 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor: Kep-643/BL/2012 tanggal: 7 Desember 2012 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit, Dewan Komisaris memutuskan perubahan susunan anggota Komite Audit Perseroan. Komite audit baru ini berlaku efektif mulai tanggal 1 Mei 2013.

Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit

ABDA Insurance Annual Report 2013

67

Susunan keanggotaan Komite Audit untuk tahun 2013 adalah sebagai berikut:

Sarkoro Handajani, Ir., MM : Ketua Herlani Sunardi, SE, Ak : Anggota

Buntoro, SE : Anggota

Profil Komite Audit

Sarkoro Handajani sebagai Komisaris Independen dan merangkap sebagai Ketua Komite Audit, sedangkan Herlani Sunardi dan Buntoro sebagai pihak independen yang mempunyai latar belakang pendidikan akuntansi dan keuangan sebagai anggota komite audit.

Daftar riwayat hidup Ketua dan anggota Komite Audit adalah sebagai berikut:

Nama Name Jabatan Position Riwayat Hidup Curriculum Vitae 1. Sarkoro Handajani Komisaris Independen / Ketua

Komite Audit

Independent Commissioner/ Head of the Audit Committee

•฀ Lahir฀di฀Karawang,฀25฀September฀1954

Born in Karawang, 25 September 1954

•฀฀ S1฀dari฀Institut฀Teknologi฀Bandung

Bachelor degree from Bandung Institute of Technology

•฀฀ Bergelar฀Master฀dari฀Universitas฀Trisakti

Master Degree from the Trisakti University

•฀฀ Memiliki฀latar฀belakang฀bidang฀reasuransi฀dan฀asuransi฀ sejak tahun 2009

Possess background in reinsurance and insurance since 2009

•฀฀ Memiliki฀pengalaman฀di฀bidang฀properti฀sejak฀1997

Experienced in property since 1997 2. Herlani Sunardi Anggota

Member

•฀฀ Lahir฀di฀Jakarta,฀17฀Juli฀1956

Born in Jakarta, July 17, 1956

•฀ S1฀jurusan฀Akuntansi฀Fakultas฀Ekonomi฀Universitas฀ Indonesia

Bachelor degree in Accounting, from the Faculty of Economy, University of Indonesia

•฀฀ Memiliki฀latar฀belakang฀bidang฀asuransi฀sejak฀tahun฀1983

Possess background in insurance since 1983

•฀฀ Berpengalaman฀di฀bidang฀finance & accounting pada beberapa perusahaan

Experienced in finance and accounting in number of companies

•฀฀ Berpengalaman฀sebagai฀auditor฀eksternal฀sejak฀tahun฀1979

Experienced as an external auditor since 1979

The Audit Committee composition in 2013 was as follows:

Sarkoro Handajani, Ir., MM : Chairman

Herlani Sunardi, SE, Ak : Member

Buntoro, SE : Member

Audit Committee Member Profiles

Sarkoro Handajani is the Independent Commissioner and Chairman of Audit Committee, and Herlani Sunardi and Buntoro are independent auditors with accounting and finance educational backgrounds as a members of Audit Committee.

The personal profiles of the Chairman and Members of the Audit Committee are as follows:

Tata Kelola Perusahaan|

Corporate Governance

Asuransi ABDA Laporan Tahunan 2013

68

Nama Name Jabatan Position Riwayat Hidup Curriculum Vitae 3. Buntoro Anggota Member •฀฀ Lahir฀di฀Tanjung฀Karang,฀06฀Januari฀1963

Born in Tanjung Karang, January 06, 1963

•฀฀ S1฀Ekonomi฀jurusan฀Akuntansi฀Sekolah฀Tinggi฀Ilmu฀Ekonomi฀ Indonesia

Bachelordegree in Economics majoring in Accountancy

from Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia

•฀฀ Berpengalaman฀sebagai฀Finance฀Manager฀pada฀beberapa฀ perusahaan Industri.

Experienced as a Finance Manager in several manufacturing companies.

•฀฀ Berpengalaman฀sebagai฀Finance฀Manager฀pada฀beberapa฀ perusahaan Jasa.

Experienced as a Finance Manager in several services companies.

Uraian singkat pelaksanaan kegiatan Komite Audit periode 2013, khususnya yang terkait dengan pelaksanaan pengawasan oleh Satuan Kerja Internal Audit, adalah sebagai berikut:

1. Mengacu pada Risalah Rapat Komite Audit tanggal 19 April 2013.

Pemaparan audit tentang penambahan staf untuk desk auditor, sosialisasi proses kegiatan internal audit ke unit-unit kerja, program audit yang akan dilaksanakan serta rencana tanggal untuk rapat komite audit.

2. Mengacu pada Risalah Rapat Komite Audit tanggal 26 Juni 2013

2.1 Pemaparan tentang aktivitas dan temuan Internal Audit beserta batas waktu untuk melakukan tindakan korektif. Pemeriksaan yang telah dilakukan antara lain: Klaim Terpadu, Divisi Corporate Affairs, Divisi Accounting, Divisi Finance, Divisi Marketing, Divisi Teknik, Divisi Accident & Health. 2.2 Rapat membahas juga Peraturan OJK

IX.I.5 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit.

3. Mengacu pada Risalah Rapat Komite Audit tanggal 30 Oktober 2013,

3.1 Pemaparan mengenai perkembangan organisasi Internal Audit dan Pelatihan COSO 2013 (Implementing Internal Control Framework) yang telah dilakukan oleh Divisi Internal Audit.

3.2 Dilaporkan bahwa Internal Audit Charter telah selesai di buat dan telah di setujui oleh Direksi dan Komite Audit.

A brief description on Audit Committee activities in 2013, particularly related to the supervision by Internal Audit is as follows:

1. Referring to Audit Committee Minutes of Meeting of April 19, 2013:

Presentation of audit activities in searching for additional staff for desk auditor, socializing the internal audit process to all work units, audit program to be implemented and the dates for the next Audit Committee meeting.

2. Referring to Audit Committee Minutes of Meeting of June 26, 2013:

2.1 presentation on Internal Audit finding and time limit to fullfill the corrective action. The audit field work that had been done were Integrated Claim Division, Corporate Affairs Division, Accounting, Finance, Marketing, Technical And Accident and Health Division.

2.2 Meeting also discussed about OJK Regulation IX.I.5 concerning the Establishment and Working Guidelines for Audit Committee.

3. Referring to Audit Committee Minutes of Meeting of October 30, 2013:

3.1 Presentation on progress of Internal Audit organization and Training on COSO 2013 (implementing Internal Control Framework) conducted by Internal Audit.

3.2 During this presentation, it was announced that the Internal Audit Charter had beencompleted and approved by the Directors and Audit Committee.

ABDA Insurance Annual Report 2013

69

3.3 Perkembangan proses internal audit dilaporkan sebagai berikut:

a. 19 Unit Kerja telah terselesaikan b. 10 Unit kerja telah dikunjungi dan dalam

proses penelaahan laporannya

c. 3 unit kerja belum dikunjungi dan 4 unit kerja tidak dikunjungi dikarenakan telah dilakukan review dari cabang induk masing-masing.

3.4 Ketua Komite Audit membuat pedoman kerja terkait penanganan Whistle Blowing.

3.5 Komite Audit juga menyetujui penunjukan KAP PKF Paul Hadiwinata, Hidayat, Arsono, Ade Fatma & Rekan, sebagai Eksternal Auditor untuk tahun 2013.

4. Mengacu pada Risalah Rapat Komite Audit tanggal 12 Desember 2013, Pemaparan mengenai hasil temuan di unit-unit kerja yang telah di lakukan, meliputi issue yang ada, rencana tindakan Manajemen, pejabat yang bertanggung jawab serta status kemajuannya.

Adapun issue yang dibahas meliputi fungsi: Marketing Underwriting Klaim dan Akunting