Saldo Asuransi Dibayar di Muka per 31 Desember 2014 sebesar Rp74.133.944,83 merupakan saldo atas asuransi kendaraan, bangunan tower
Jumlah 2 3 Pihak Ketiga
D. ASET LAINNYA
31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp305.836.695.384,67 Rp1.321.195.445.058,60
Aset lainnya tahun 2014 sebesar Rp305.836.695.384,67 dan tahun 2013 sebesar Rp1.321.195.445.058,60 mengalami penurunan sebesar -76.85%.
Berikut adalah saldo aset lain-lain per 31 Desember 2014 dan 2013 yang terdiri dari :
a.
Tagihan Tuntutan Ganti Kerugian Daerah (TPTGR)31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp9.999.800,00 Rp87.906.000,00
Mutasi Tagihan Tuntutan Ganti Kerugian Daerah (TP/TGR) tahun 2014 adalah
sebagai berikut:
No. Uraian Jumlah
1 Saldo Awal per 1 Januari 2014 Rp 87.906.000,00 2 Penambahan Tahun 2014 Rp -
3 Pengurangan Tahun 2014 Rp (77.906.200,00)
––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 101
Saldo Tagihan Tuntutan Ganti Kerugian Daerah (TP/TGR) sebesar Rp9.999.800,00 terdiri atas :
No. NAMA SISA CICILAN (Rp)
1 YKDC Rp 9.999.800,00
9.999.800,00 Rp
JUMLAH
Tahun 2014 terdapat reklasifikasi dari Aset Lainnya tagihan TPTGR atas nama Drs MI sebesar Rp25.000.000,00 dan WH sebesar Rp6.250.000,00 ke Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi, sedangkan MP telah melakukan pelunasan di tahun 2014.
b.
Aset dari Kemitraan dengan Pihak Ketiga31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp186.112.082.293,02 Rp186.112.082.293,02
Aset dari Kemitraan dengan Pihak Ketiga per 31 Desember 2014 dan 2013 sebesar
Rp186.112.082.293,02 dan Rp186.112.082.293,02 terdiri dari :
No. As e t dari Ke mitraan de ngan
Pihak Ke tiga 31 De se mbe r 2014 31 De se mbe r 2013 1. Bangun, Kelola, Serah (BKS) Rp 147.779.494.793,02 Rp 147.779.494.793,02 2. Bangun, Serah, Kelola (BSK) Rp 4.969.192.500,00 Rp 4.969.192.500,00 3. Kerjasama Operasi (KSO) Rp 33.363.395.000,00 Rp 33.363.395.000,00 Rp 186.112.082.293,02 Rp 186.112.082.293,02 Jumlah As e t dari Ke mitraan de ngan
Pihak Ke tiga
§
Bangun, Kelola, Serah (BKS)31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp147.779.494.793,02 Rp147.779.494.793,02
Bangun, Kelola, Serah (BKS) per 31 Desember 2014 dan 2013 sebesar
––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 102
No. URAIAN 2014 2013
1. Tempat Usaha Jl. Kusuma bangsa No. 116 Surabaya Perjan-jian No. 511.3/953/ 402.1.02/1989 tanggal 7 April 1989 dengan PT Sasana Boga Berlaku 30 tahun sejak pembangunan selesai Seluruh BKS didanai dari pihak ketiga
Rp 13.490.000.000,00 Rp 13.490.000.000,00
2. Pembangunan dan pe-ngelolaan Pasar Turi (Jl. Pasar Turi 21). Sesuai perjanjian kerja-sama tanggal 9 Maret 2010 Nomor 180/1096/ 436.1.2/2010 dengan PT. Gala Bumi Per-kasa. Berlaku 25 tahun sejak penyerahan obyek berupa tanah. Seluruh BKS didanai dari pihak ketiga. Dari aset tanah seluas 43.800 m2 senilai Rp.121.720.200.000, yang merupakan milik Pemerintah Kota Sura-baya adalah 27.519 m2 bila dinilai secara proporsional sebesar Rp.76.475.301.000,00.
Rp 76.475.301.000,00 Rp 76.475.301.000,00
3. Perjanjian Kerjasama Nomor 658.1/4347/ 436.6.5/2012 dan Nomor 88/JBU-SO/8/ 2012 tanggal 8 Agustus 2012 dalam hal kerjasama penyediaan Prasarana dan Sarana Tempat Pemrosesan Akhir (TPA) Benowo dengan PT. Sumber Organik dengan jangka waktu 20 Tahun.
Rp 57.814.193.793,02 Rp 57.814.193.793,02
Rp147.779.494.793,02 Rp 147.779.494.793,02
Jumlah
§
Bangun, Serah, Kelola (BSK)31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp4.969.192.500,00 Rp4.969.192.500,00
Bangun, Serah, Kelola (BSK) per 31 Desember 2014 sebesar
Rp4.969.192.500,00 merupakan tanah Pemkot Surabaya yang disertakan dalam kerjasama pembangunan Rumah Susun di Lokasi Warugunung Kecamatan
Karangpilang, sesuai perjanjian dengan Perum Perumnas
Nomor 648.21.1412.1/402.601/97 dan Nomor Dirut/507/22/V/97 tanggal 9 Mei 1997 dan berakhir sampai dengan Pemerintah Kota Surabaya menyelesaikan pengembalian investasi tersebut. Dalam perjanjian tersebut dinyatakan bahwa Bangunan merupakan milik Perum Perumnas sampai dengan Pemerintah Kota Surabaya menyelesaikan pengembalian investasi tersebut. Pengembalian biaya investasi yang telah dibayar Pemerintah Kota Surabaya kepada Perum Perumnas hingga Desember 2014 sebesar Rp1.298.340.952,00.
––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 103
§
Kerjasama Operasi (KSO)31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp33.363.395.000,00 Rp33.363.395.000,00
Kerjasama Operasi (KSO) per 31 Desember 2014 sebesar Rp33.363.395.000,00
merupakan Pembangunan Instalasi Pembakaran Sampah (Incenerator), perjanjian dengan PT.Unicomindo Perdana Nomor 658.1/11/402.1.02/ 1989 tanggal 26 Juli 1989 yang berlaku selama 9 tahun, sebagaimana telah diadendum dengan kontrak Nomor 658.1/11/402.1.01/1989 tanggal 16 Nopember 1989 yang berlaku selama 8 tahun. Saat ini Incenerator tersebut dalam kondisi rusak dan sudah tidak difungsikan serta belum ada penyelesaian pembayaran selisih kurs, angsuran pokok serta beban biaya operasional dan pemeliharaan antara PT.Unicomindo dengan Pemerintah Kota Surabaya.
c.
Aset Tak Berwujud31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp6.174.598.510,87 Rp5.981.739.200,87
Aset Tak Berwujud senilai Rp6.174.598.510,87 dan Rp5.981.739.200,87 merupakan
nilai aset tak berwujud per 31 Desember 2014 dan 2013 dengan rincian sebagai berikut:
No. Aset Tak Berwujud 2014 2013
1. Perangkat Lunak/software Rp 5.515.888.942,47 Rp 5.223.894.802,47
2. Hak Cipta/Paten/Lisensi Rp 658.709.568,40 Rp 757.844.398,40 6.174.598.510,87
Rp Rp 5.981.739.200,87
Jumlah Aset Tak Berwujud
Sumber data : Bagian Perlengkapan Kota Surabaya, diolah
Mutasi Aset Tak Berwujud tahun 2014 adalah sebagai berikut:
No. Uraian Jumlah
1 Saldo Awal per 1 Januari 2014 Rp 5.981.739.200,87
2 Penambahan Tahun 2014 Rp 987.899.500,00
3 Pengurangan Tahun 2014 Rp (795.040.190,00)
4 Saldo Akhir per 31 Desember 2014 Rp 6.174.598.510,87
––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 104
Penambahan Aset Tak Berwujud tahun 2014 sebesar Rp987.899.500,00 (lampiran 16)
berasal dari:
1. Belanja modal aset tetap lainnya yang bisa diklasifikasikan menjadi aset tetap lainnya sebesar Rp822.910.000,00.
2. Belanja modal selain Aset Tak Berwujud setelah proses verifikasi antara Bendahara barang SKPD dengan Bagian Perlengkapan yang bisa menjadi Aset Tak Berwujud sebesar Rp142.175.000,00.
3. Penambahan Aset Tak Berwujud yang diperoleh dari reklasifikasi sebesar Rp22.814.500,00;
Pengurangan Aset Tak Berwujud tahun 2014 sebesar Rp795.040.190,00 berasal dari pengurangan Aset Tidak Berwujud yang diperoleh dari reklasifikasi sebesar Rp795.040.190,00.
d.
Aset Lain-lain31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp113.540.014.780,78 Rp1.129.013.717.564,71 Aset lain – lain per 31 Desember 2014 dan 2013 mempunyai saldo sebesar Rp113.540.014.780,78 dan Rp1.129.013.717.564,71 dengan perincian sebagai berikut:
No. Ase t Lain-Lain 31 De se mbe r 2014 31 De sembe r 2013 1. Piutang Banpol Bakesbang
Linmas Rp 660.000.000,00 Rp 660.000.000,00 2. Inventaris yang akan dihapus
– Bagian Perlengkapan
82.790.666.835,78
Rp Rp 1.098.264.369.619,71 3. Pembayaran dana bergulir –
Dinas Koperasi Rp 4.000.000,00 Rp 4.000.000,00 4. Penyertaan Modal PDAM Rp 30.085.347.945,00 Rp 30.085.347.945,00
113.540.014.780,78
Rp Rp 1.129.013.717.564,71 Jumlah Ase t Lain-lain
- Aset lain-lain berupa piutang Banpol dari Bakesbang Linmas sebesar Rp645.000.000,00 yang disita dan menjadi barang bukti di Kejaksaan Negeri Surabaya sesuai surat No.24/O.5.10.4/Fd.1/05/2007 tanggal 9 Mei 2007 sebesar Rp445.000.000,00 dan dua penyetoran tanggal 10 Juli 2007 dengan total sebesar Rp200.000.000,00. Dan berdasar hasil konfirmasi BPK RI ke Kejaksaan Negeri
––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 105
Surabaya, terdapat pengembalian yang disetor langsung ke Kejaksaan Negeri Surabaya sebesar Rp15.000.000,00.
- Inventaris yang akan dihapuskan sebesar Rp82.790.666.835,78 berupa peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, jalan jaringan dan instalasi, aset tetap lainnya serta aset tidak berwujud dari seluruh SKPD.
- Saldo sebesar Rp4.000.000,00 dari Dinas Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah merupakan pembayaran bantuan modal dana bergulir yang salah masuk rekening Dinas Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah Propinsi Jawa Timur.
- Aset lain-lain sebesar Rp30.085.347.945,00 merupakan reklasifikasi dari Aset Tetap Pemerintah Kota Surabaya untuk penyertaan modal kepada PDAM, tetapi karena Perda untuk penyertaan modal masih dalam proses penyusunan maka dicatat dalam Aset Lainnya.
Per 31 Desember 2014 terjadi penurunan nilai aset lainya - aset lain-lain dibandingkan nilai per 31 Desember 2013, hal tersebut disebabkan adanya aset tetap yang telah dilakukan penghapusan dan koreksi hapus karena pencatatan ganda.
II. KEWAJIBAN
31 Desember 2014 31 Desember 2013 Rp105.182.299.203,34 Rp100.412.621.185,86
Kewajiban adalah kewajiban kepada pihak ketiga sebagai akibat transaksi keuangan masa lalu. Kewajiban dikelompokkan menjadi Kewajiban jangka pendek (Kewajiban lancar) dan Kewajiban jangka panjang .
Kewajiban tahun 2014 sebesar Rp105.182.299.203,34 dan tahun 2013 sebesar
Rp100.412.621.185,86 mengalami kenaikan sbesar 4,75%.
Pemerintah Kota Surabaya Per 31 Desember 2014 mempunyai kewajiban sebesar Rp105.182.299.203,34.
––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
Pemerintah Kota Surabaya
Catatan Atas Laporan Keuangan 106
A. KEWAJIBAN