31 (RUGI)/LABA BERSIH PER SAHAM DASAR DAN DILUSIAN
37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
b. Risiko Mata Uang dan Tingkat Suku Bunga (lanjutan)
b. Foreign Exchange and Interest Rate Risks (continued)
Jika suku bunga pinjaman naik atau turun sebesar 0,1% dibandingkan dengan suku bunga pinjaman pada tanggal 30 Juni 2017 (dengan semua variabel lainnya dianggap tidak berubah), maka laba sebelum pajak penghasilan Grup untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2017 masing-masing akan turun atau naik sekitar Rp5.677.837 (31 Desember 2016: Rp10.345.938).
If loan interest rates increase or decrease by 0.1% compared to the loan interest rate on June 30, 2017 (assuming all other variables remain unchanged), the profit before tax of the Group for six-month period ended June 30, 2017 will decrease or increase, respectively, by approximately Rp5,677,837 (December 31, 2016: Rp10,345,938).
Risiko suku bunga Interest rate risk
Tabel di bawah ini menganalisis liabilitas
keuangan Grup yang dikelompokkan
berdasarkan periode yang tersisa sampai dengan tanggal jatuh tempo kontraktual. Jumlah yang diungkapkan dalam tabel merupakan arus kas kontraktual yang tidak didiskontokan.
The table below analyses the Group’s financial
liabilities into relevant maturity groupings based on the remaining period of the contractual maturity date. The amounts disclosed in the table are the contractual undiscounted cash flows.
30 Juni/June 2017
Biaya
transaksi
Kurang Lebih dari atas utang/ dari 1 tahun/ 1 tahun/ Debt
Below More than issuance Jumlah/
1 year 1 year cost Total
Suku bunga mengambang Floating rate
Pinjaman investasi (399,570,000) - 739,089 (398,830,911) Investment loan
31 Desember/December 2016
Biaya
transaksi
Kurang Lebih dari atas utang/ dari 1 tahun/ 1 tahun/ Debt
Below More than issuance Jumlah/
1 year 1 year cost Total
Suku bunga mengambang Floating rate
Pinjaman investasi (327,502,500) (201,540,000) 1,121,774 (527,920,726) Investment loan
c. Risiko Kredit c. Credit Risk
Risiko kredit adalah risiko bahwa Grup akan mengalami kerugian yang ditimbulkan oleh pelanggan atau pihak ketiga yang gagal memenuhi kewajiban kontraktualnya. Tidak ada konsentrasi risiko kredit yang signifikan. Grup mengelola dan mengendalikan risiko kredit dengan menetapkan batasan jumlah risiko yang dapat diterima untuk masing-masing pelanggan dan memantau risiko terkait dengan batasan- batasan tersebut.
Credit risk is the risk that the Group will incur a
loss arising from their customers’ or third parties’ failure to fulfill their contractual
obligations. There are no significant concentrations of credit risk. The Group manages and controls this credit risk by setting limits on the amount of risk they are willing to accept for individual customers and by monitoring exposures in relation to such limits.
c. Risiko Kredit(lanjutan) c. Credit Risk(continued)
Grup yakin akan kemampuannya untuk terus mengendalikan dan mempertahankan eksposur yang minimal terhadap risiko kredit mengingat Grup memiliki kebijakan yang jelas dalam pemilihan pelanggan, perjanjian yang mengikat
secara hukum untuk transaksi penjualan
komoditas mineral, dan secara historis
mempunyai piutang usaha bermasalah yang rendah. Kebijakan umum Grup untuk penjualan komoditas mineral kepada pelanggan yang sudah ada dan pelanggan baru adalah memilih pelanggan dengan kondisi keuangan yang kuat dan reputasi yang baik.
The Group is confident in their ability to continue to control and maintain minimal exposure to credit risk, since the Group has clear policies on the selection of customers, legally binding agreements in place for mineral commodity sales transactions and historically low levels of bad
debts. The Group’s general policy for mineral
commodity sales to new and existing customers is to select customers in a strong financial condition and with a good reputation.
Eksposur maksimum atas risiko kredit untuk Grup adalah sebesar nilai tercatat dari aset keuangan yang tertera pada laporan posisi keuangan konsolidasian interim.
The maximum exposure to credit risk for the Group is equal to the carrying value of the financial assets as shown in the interim consolidated statement of financial position.
Kualitas kredit aset keuangan yang tidak mengalami penurunan nilai dapat dinilai dengan mengacu pada peringkat kredit eksternal sebagai berikut:
The credit quality of financial assets that are not impaired can be assessed with reference to external credit ratings is as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 2017 December 2016
Piutang dagang Trade receivables
Dengan pihak yang memiliki Counter-parties with an external
peringkat kredit eksternal (Moody’s) credit rating (Moody’s)
Baa1 24,296,775 - Baa1 Baa2 78,376,689 83,813,038 Baa2 Baa3 - 36,612,692 Baa3 Ba3 - 136,328,968 Ba3 B2 6,660,500 - B2 109,333,964 256,754,698
Dengan pihak yang tidak memiliki Counter-parties without an external
peringkat kredit eksternal 313,658,232 577,416,181 credit rating
37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko Kredit (lanjutan) c. Credit Risk(continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 2017 December 2016
Kas pada bank Cash in banks
Dengan pihak yang memiliki Counter-parties with an external
peringkat kredit eksternal (Fitch) credit rating (Fitch)
AAA 26,099,385 51,786,927 AAA AA- 8,564 8,639 AA- A+ 13,112,057 13,197,547 A+ A 103,343 55,641 A BBB+ 345,242,911 213,450,929 BBB+ BBB - 14,920 BBB 384,566,260 278,514,603
Dengan pihak yang memiliki peringkat Counter-parties with an external
kredit eksternal (Pefindo) credit rating (Pefindo)
idAAA 1,043,782,782 1,773,464,396 idAAA
idAA+ 5,836,247 9,759,953 idAA+
idAA- - 4,363,727 idAA-
idA+ 3,032,999 427 idA+
1,052,652,028 1,787,588,503
Dengan pihak yang tidak memiliki Counter-parties without
peringkat eksternal 3,617 3,617 external credit rating
Jumlah kas pada bank 1,437,221,905 2,066,106,723 Total cash in banks
Deposito jangka pendek Short-term time deposits
Dengan pihak yang memiliki peringkat Counter-parties with an external
kredit eksternal (Pefindo) credit rating (Pefindo)
idAAA 4,935,868,136 5,524,479,945 idAAA
idAA+ 4,639,558 32,233,600 idAA+
4,940,507,694 5,556,713,545
Dengan pihak yang
memiliki peringkat kredit Counter-parties with an external
eksternal (Fitch) credit rating (Fitch)
AAA 3,000,000 - AAA
Jumlah deposito jangka pendek 4,943,507,694 5,556,713,545 Total short-term time deposits
Kas yang dibatasi penggunaannya Restricted cash
Dengan pihak yang memiliki peringkat Counter-parties with an external
kredit eksternal (Pefindo) credit rating (Pefindo)
idAAA - 908,333 idAAA
Dengan pihak yang tidak memiliki Counter-parties without
peringkat eksternal 2,658,143 2,595,635 external credit rating
Jumlah kas yang dibatasi
d. Risiko Likuiditas d. Liquidity Risk
Pengelolaan risiko likuiditas dilakukan antara lain dengan memonitor profil jatuh tempo pinjaman
dan sumber pendanaan, menjaga saldo
kecukupan kas dan surat berharga dan kesiapan
untuk menjaga posisi pasar. Grup
mempertahankan kemampuannya untuk
melakukan pembiayaan atas pinjaman yang dimiliki dengan cara mencari berbagai sumber fasilitas pembiayaan yang mengikat dari pemberi pinjaman yang andal. Grup mempunyai eksposur risiko likuiditas dengan adanya pendanaan
obligasi dan pinjaman modal untuk
pengembangan proyeknya.
Prudent liquidity risk management includes managing the profile of borrowing maturities and funding sources, maintaining sufficient cash and marketable securities and the ability to
close out market positions. The Group’s ability
to fund their borrowing requirements is managed by maintaining diversified funding sources with adequately committed funding lines from high-quality lenders. The Group is exposed to liquidity risk on account of their bonds and capital loans for their projects.
Tanggal jatuh tempo kontraktual dari liabilitas keuangan seperti utang usaha, biaya masih harus dibayar, utang lain-lain dan pinjaman bank jangka pendek adalah kurang dari satu tahun, kecuali untuk liabilitas keuangan seperti utang obligasi dan pinjaman investasi. Jumlah yang disajikan dalam tabel adalah arus kas yang tidak didiskonto.
The contractual due date of financial liabilities such as trade payables, accrued liabilities, other payables and short-term bank loans are less than one year, except for financial liabilities such as bonds payable and investment loans. The amonts disclosed in the table are the contractual undisclosed cash flows.
Jatuh tempo kontraktual liabilitas keuangan (tidak didiskontokan)/ Contractual maturities of financial liabilities (undiscounted) Antara Antara Antara
Kurang 3 bulan dan 1 dan 2 dan Lebih