PT KMI Wire and Cable Tbk
35. MANAJEMEN RISIKO
Manajemen Bank menyadari sepenuhnya bahwa risiko adalah bagian dari sifat bisnis bank. Oleh karena itu, dalam setiap pengambilan keputusan maupun proses aktivitas perbankan, Bank senantiasa berpijak pada kebijakan yang berbasis risiko.
Manajemen percaya bahwa seluruh kebijakan risiko Bank mengikuti dan patuh pada Peraturan Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebagai ketentuan baku dan persyaratan minimal agar dapat menjalankan aktivitas bisnis yang terbaik.
Kebijakan risiko ditetapkan berdasarkan risk appetite Bank dengan mempertimbangkan terhadap kekuatan, kemampuan dan kapasitas permodalan yang dimiliki Bank.
Risiko Kredit
Manajemen Risiko Kredit
Dalam upaya penerapan manajemen risiko kredit, Bank melakukan review terhadap Kebijakan dan Pedoman Perkreditan secara berkala minimal satu tahun sekali guna meningkatkan sistem pengendalian risiko kredit.
Berdasarkan hasil review manajemen yang dilakukan sampai dengan Maret tahun 2017, Bank telah melakukan pengkinian (update) dan penambahan terhadap kebijakan pedoman dan prosedur perkreditan.
Penerapan pengendalian internal pada aktivitas perkreditan diterapkan dengan membatasi kewenangan komite kredit untuk melakukan penyimpangan (exception) dalam pemberian persetujuan kredit. Setiap penyimpangan yang diberikan harus disertai dengan paparan mitigasi risikonya.
Untuk debitur yang masuk dalam 15 debitur terbesar juga dilakukan review secara independen oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko. Review juga dilakukan atas konsentrasi kredit baik berdasarkan portofolio kredit maupun bidang (sektor) usaha yang dibiayai.
Guna meningkatkan pengendalian risiko, Bank menggunakan sistem aplikasi perkreditan (e-loan) yang terus menerus dilakukan perbaikan dan penambahan fitur, sehingga pelaksanaan proses kredit dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien serta sesuai dengan prosedur yang berlaku.
Penilaian Profil Risiko Kredit
Hasil penilaian risiko inheren atas risiko kredit Bank secara komposit seperti yang dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan(OJK) pada tanggal 31 Maret2017 berada pada level Moderate sedangkan untuk Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR) pada tanggal 31 Maret 2017 berada pada level Satisfactory.
Berikut ini adalah tabel dari eksposur maksimum terhadap risiko kredit, analisis risiko konsentrasi kredit dan konsentrasi kredit berdasarkan jenis debitur:
i. Eksposur maksimum terhadap risiko kredit (secara bersih dari cadangan kerugian penurunan nilai).
ii. Analisisrisiko konsentrasi kredit
Konsentrasi kredit yang diberikan berdasarkan jenis kredit dan sektor ekonomi. Tabel berikut menyajikan konsentrasi kredit berdasarkan jenis kredit yang diberikan:
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million % Rp Million % Modal kerja 1.548.521 63,36 1.557.582 64,20 Investasi 533.986 21,85 517.956 21,35 Konsumsi 361.618 14,80 350.475 14,45 Jumlah 2.444.125 100,01 2.426.013 100,00 31 Des 2016 31 Mar 2017
Tabel berikut menyajikan konsentrasi kredit berdasarkan sektor ekonomi: 31 Mar 2017 31 Des 2016
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Laporan Posisi Keuangan:
Giro pada Bank Indonesia 284.587 195.739 Giro pada bank lain 109.119 227.946 Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain 179.923 259.931 Efek-efek 608.220 799.377 Kredit 2.430.494 2.411.612 Obligasi pemerintah 73.771 73.819 Aset lain-lain 75.801 49.476 Sub jumlah 3.761.915 4.017.900 Komitmen dan Kontijensi:
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 388.683 280.476 Bank garansi 25.719 46.085 Sub jumlah 414.402 326.561 Jumlah 4.176.317 4.344.461
31 Mar 2017 31 Des 2016 Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million % Rp Million % Lembaga keuangan 575.509 23,55 588.833 24,27 Perdagangan besar dan
eceran 523.363 21,41 533.395 21,99 Rumah tangga 361.618 14,80 350.476 14,45 Industri pengolahan 346.749 14,19 317.492 13,09 Real estate, usaha persewaan
dan perusahaan jasa 289.143 11,83 276.184 11,38 Transportasi, pergudangan
dan komunikasi 97.823 4,00 97.955 4,04 Pertambangan dan penggalian 86.106 3,52 96.811 3,99 Penyedia akomodasi dan
penyedia makan minum 83.692 3,43 85.924 3,54 Konstruksi 76.098 3,11 73.311 3,02 Jasa kemasyarakatan,
sosial budaya, hiburan
dan peorangan lainnya 1.258 0,05 1.614 0,07 Kehutanan 838 0,03 875 0,04 Perikanan 411 0,02 1.251 0,05 Jasa pendidikan 507 0,02 810 0,03 Lainnya 1.011 0,04 1.082 0,04 Jumlah 2.444.126 100,00 2.426.013 100,00
iii. Konsentrasi kredit berdasarkan jenis debitur (secara bruto dari cadangan kerugian penurunan nilai)
Giro pada BI dan bank lain/ Demand deposits w ith BI and other banks
Penempatan pada BI dan bank lain/ Placements w ith BI
and other banks
Efek-efek/ Securities Kredit/Loans Obligasi Pemerintah/ Government bonds Aset lain-lain/Other assets Komitmen dan kontinjensi/ Commitments and contingencies Jumlah/Total % Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Pemerintah - - - - 73.711 - - 73.711 1,78 Bank Indonesia 284.587 149.923 69.328 - - - - 503.838 12,20 Bank lainnya 109.119 30.000 30.050 16.839 - - 1.040 187.048 4,53 Korporasi a. BUMN - - 34.746 - - - - 34.746 0,84 b. Lainnya - - 474.096 1.868.581 - - 342.819 2.685.496 65,03 Ritel - - - 348.709 - - 8.081 356.790 8,64 Kredit Beragun Rumah Tinggal - - - 43.118 - - - 43.118 1,04 Kredit Beragun Properti Komersial - - - 80.398 - - 2.444 82.842 2,01 Lainnya - - - 86.480 - 75.801 - 162.281 3,93 Jumlah 393.706 179.923 608.220 2.444.125 73.711 75.801 354.384 4.129.870 100,00 31 Mar 2017
Giro pada bank lain dan BI/ Demand deposits w ith other
banks and BI
Penempatan pada bank lain dan BI/ Placements w ith other banks and BI
Efek-efek/ Securities Kredit/Loans Obligasi Pemerintah/ Government bonds Aset lain-lain/Other assets Komitmen dan kontinjensi/ Commitments and contingencies Jumlah/Total % Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Pemerintah - - - - 73.819 - - 73.819 1,69 Bank Indonesia 195.739 219.931 108.810 - - - - 524.480 12,03 Bank lainnya 227.946 40.000 29.724 21.549 - - 948 320.167 7,35 Korporasi a. BUMN - - 119.707 - - - - 119.707 2,75 b. Lainnya - - 541.136 1.900.456 - - 315.617 2.757.209 63,27 Ritel - - - 338.302 - - 7.142 345.444 7,93 Kredit Beragun Rumah Tinggal - - - 43.959 - - - 43.959 1,01 Kredit Beragun Properti Komersial - - - 91.085 - - 2.854 93.939 2,15 Lainnya - - - 30.662 - 49.476 - 80.138 1,82 Jumlah 423.685 259.931 799.377 2.426.013 73.819 49.476 326.561 4.358.862 100,00 31 Des 2016
iv. Kualitas kredit berdasarkan kelas aset keuangan
Kebijakan Bank dalam menggolongkan kualitas kredit berdasarkan golongan aset keuangan. Kualitas kredit berdasarkan golongan aset keuangan diklasifikasikan sebagai berikut: 1. Efek-efek
Penilaian kualitas dari aset keuangan/efek-efek dilakukan berdasarkan ketentuan lembaga pemeringkat dan peringkat yang diakui Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan. Peringkat yang digunakan oleh Bank adalah peringkat yang dikeluarkan oleh PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo).
Kualitas dari efek-efek tersebut diklasifikasikan sebagai berikut: High Grade
Efek-efek yang termasuk dalam obligasi pemerintah Indonesia dan sertifikat Bank Indonesia, serta efek-efek dengan peringkat idAAA; idAA+; idAA; idAA-.
Medium Grade
Efek-efek dengan peringkat idA+; idA; idA-; idBBB+; idBBB. Low Grade
Efek-efek dengan peringkat idBBB-; idBB+; idBB; idBB-; idB; idB- dan kurang dari idB-. Unrated
Efek-efek dan aset keuangan lainnya yang tidak didasarkan pada peringkat.
2. Kredit
Penilaian kualitas dari aset keuangan/kredit diklasifikasikan sebagai berikut: High Grade
Kredit yang belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai serta tidak pernah direstrukturisasi atau pernah mengalami penurunan kualitas kredit.
Medium Grade
Kredit yang belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai namun pernah mengalami penurunan kualitas kredit atau pernah direstrukturisasi.
Low Grade
Kredit dengan kualitas Dalam Perhatian Khusus, Kurang Lancar, Diragukan dan Macet sesuai Peraturan Bank Indonesia mengenai Kualitas Aktiva.
Tabel di bawah ini menyajikan kualitas aset keuangan berdasarkan kelas dengan risiko kredit (secara bruto dari cadangan kerugian penurunan nilai).
Telah Jatuh Tempo Tetapi Tidak
Mengalami
Kualitas Tidak Penurunan Nilai/ Mengalami Kualitas Tinggi/ Kualitas Sedang/ Rendah/ Dirating/ Past Due But Penurunan Nilai Jumlah/
High Grade Moderate Grade Low Grade Unrated Not Impaired Impaired Total Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Dimiliki hingga jatuh tempo
Ef ek-ef ek 168.099 39.746 - - - - 207.845 Tersedia untuk dijual
Ef ek-ef ek 20.050 - - - - - 20.050 Diperdagangkan
Ef ek-ef ek 258.008 191.030 - 5.059 - - 454.097 Pinjaman y ang diberikan
dan piutang
Kas - - - 97.941 - - 97.941
Giro pada Bank Indonesia - - - 284.587 - - 284.587 Giro pada bank lain - - - 109.119 - - 109.119 Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain - - - 179.923 179.923 Kredit 1.045.790 1.251.119 126.723 - 3.827 16.667 2.444.126 Aset lain-lain - - - 75.801 - - 75.801 Jumlah 1.491.947 1.481.895 126.723 752.430 3.827 16.667 3.873.489
31 Mar 2017 Belum Jatuh Tempo dan Tidak Mengalami Penurunan Nilai/
Neither Past Due Nor Impaired
Telah Jatuh Tempo Tetapi Tidak
Mengalami
Kualitas Tidak Penurunan Nilai/ Mengalami Kualitas Tinggi/ Kualitas Sedang/ Rendah/ Dirating/ Past Due But Penurunan Nilai Jumlah/
High Grade Moderate Grade Low Grade Unrated Not Impaired Impaired Total Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Dimiliki hingga jatuh tempo
Ef ek-ef ek 212.620 49.707 - - - - 262.327 Tersedia untuk dijual
Ef ek-ef ek 19.724 - - - - - 19.724 Diperdagangkan
Ef ek-ef ek 336.075 255.070 - - - - 591.145 Pinjaman y ang diberikan
dan piutang
Kas - - - 85.627 - - 85.627
Giro pada Bank Indonesia - - - 195.739 - - 195.739 Giro pada bank lain - - - 227.946 - - 227.946 Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain - - - 259.931 - - 259.931 Kredit 2.140.892 164.956 99.528 - 4.028 16.609 2.426.013 Aset lain-lain - - - 49.476 - - 49.476 Jumlah 2.709.311 469.733 99.528 818.719 4.028 16.609 4.117.928
31 Des 2016 Belum Jatuh Tempo dan Tidak Mengalami Penurunan Nilai/
Neither Past Due Nor Impaired
v. Analisa umur pinjaman dan piutang yang telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai adalah sebagai berikut:
31 Mar 2017 31 Des 2016 Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million < 30 hari 121 443 < 31-60 hari 35 3 < 61-90 hari 6 31 < 91-180 hari 473 776 > 180 hari 3.192 2.775 Jumlah 3.827 4.028
vi. Kredit direstruktur yang akan jatuh tempo atau mengalami penurunan nilai
Pembiayaan yang diberikan yang dinegosiasi ulang/direstrukturisasi adalah pembiayaan yang persyaratannya dinegosiasi ulang sehingga statusnya meningkat dari mengalami penurunan nilai atau telah jatuh tempo menjadi lancar atau baik selama tahun berjalan. Pembiayaan yang diberikan yang telah dinegosiasi ulang/direstrukturisasi dalam 12 bulan terakhir yang seharusnya telah jatuh tempo atau mengalami penurunan nilai sebesar Rp 1.052 juta pada tanggal 31 Maret 2017 dan Rp 8.485 juta pada tanggal 31 Desember 2016.
Analisa umur pinjaman yang mengalami penurunan nilai secara individual adalah sebagai berikut:
31 Mar 2017 31 Des 2016 Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Jatuh tempo 1.279 1.055 < 1 tahun 2.550 -> 1 - 2 tahun - -> 2 - 5 tahun 9.875 -> 5 tahun 2.963 11.892 Jumlah 16.667 12.947 vii. Agunan
Dalam rangka mitigasi risiko kredit, salah satu bentuk upaya yang dilakukan Bank adalah dengan meminta nasabah memberikan agunan yang akan digunakan sebagai jaminan atas pelunasan fasilitas kredit yang telah diberikan oleh Bank jika nasabah mengalami kesulitan keuangan yang menyebabkan nasabah tidak dapat melunasi kewajibannya kepada Bank.
Agunan yang digunakan sebagai jaminan atas fasilitas kredit oleh nasabah adalah sebagai berikut: Deposito berjangka, rekening tabungan, dan deposito angsuran
Standby L/C Piutang
Tanah dan bangunan Kendaraan bermotor Pesawat udara Kapal laut
Mesin dan peralatan Persediaan
Asuransi kredit
Garansi perusahaan atau garansi perorangan
Prosedur penilaian jaminan untuk tanah dan bangunan, kendaraan maupun mesin dan peralatan menggunakan pihak ketiga sebagai penilai independen dan akan dinilai kembali secara berkala setiap 2 tahun sekali untuk jenis kredit non-angsuran dan saat kredit telah mencapai setengah (50%) dari periode kredit untuk jenis kredit angsuran.
Berikut adalah portofolio kredit yang dimiliki Bank beserta agunan yang menjadi jaminannya dengan pengelompokan berdasarkan jenis kredit yang diberikan:
Garansi Bank/
Bank GuaranteeLoan Jumlah/Total Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Eksposur Kredit 1.548.521 361.618 533.986 257.188 2.701.313 Nilai Jaminan 3.857.051 232.687 1.065.181 15.580 5.170.499 Eksposur jumlah kredit tanpa jaminan - 214.031 427 - 214.458 Bagian tanpa jaminan dari eksposur kredit (%) 0,00% 59,19% 0,08% 0,00% 7,94% Agunan
Deposito berjangka, rekening tabungan,
dan deposito angsuran 98.933 2.195 3.779 15.580 120.487 Piutang 1.383.317 168 142.870 - 1.526.355 Tanah dan/atau bangunan 1.599.593 156.853 829.674 - 2.586.120 Kendaraan bermotor 24.830 13.567 31.155 - 69.552 Pesawat udara 40.250 - 39.184 - 79.434 Mesin dan peralatan 646.927 - 18.519 - 665.446 Persediaan 63.131 - - - 63.131 Asuransi Kredit 70 59.895 - - 59.965 Lainnya - - - - -Jumlah 3.857.051 232.678 1.065.181 15.580 5.170.490 31 Mar 2017 Kredit modal kerja/Working capital loans Kredit konsumsi/ Consumer loans Kredit investasi/ Investment loans Garansi Bank/
Bank GuaranteeLoan Jumlah/Total Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Eksposur Kredit 1.557.582 350.475 517.956 46.085 2.472.098 Nilai Jaminan 3.261.478 261.292 1.157.322 22.623 4.702.715 Eksposur jumlah kredit tanpa jaminan 273.031 174.820 83.197 23.462 554.510 Bagian tanpa jaminan dari eksposur kredit (%) 17,53% 49,88% 16,06% 50,91% 22,43% Agunan
Deposito berjangka, rekening tabungan,
dan deposito angsuran 96.976 3.117 1.552 22.623 124.268 Piutang 1.173.992 100 102.030 - 1.276.122 Tanah dan/atau bangunan 1.011.712 166.181 823.963 - 2.001.856 Kendaraan bermotor 21.894 15.710 28.687 - 66.291 Pesawat udara - - 39.184 - 39.184 Mesin dan peralatan 652.096 - 12.675 - 664.771 Persediaan 127.131 - - - 127.131 Asuransi Kredit 93 74.561 60 - 74.714 Lainnya 177.584 1.623 149.171 - 328.378 Jumlah 3.261.478 261.292 1.157.322 22.623 4.702.715 31 Des 2016 Kredit modal kerja/Working capital loans Kredit konsumsi/ Consumer loans Kredit investasi/ Investment loans
*) Bank tidak mengungkapkan jaminan yang diterima dalam bentuk garansi perusahaan maupun garansi perorangan mengingat nilainya yang tidak dapat diukur.
Risiko Likuiditas
Manajemen Risiko Likuiditas
Pedoman dan kebijakan merupakan hal yang sangat penting dalam hal penerapan manajemen risiko, oleh karenanya Bank selalu melakukan review atas pedoman dan kebijakan yang berkaitan dengan likuiditas secara berkala minimal satu tahun sekali.
Direksi melakukan pengawasan manajemen likuiditas melalui rapat ALCO yang dilakukan setiap bulan. Selain itu sistem e-treasury juga membantu memberikan informasi likuiditas yang berguna untuk pemantauan secara harian. Kelebihan likuiditas Bank dialokasikan dalam bentuk investasi treasuri seperti obligasi pemerintah dan penempatan dana pada Bank Indonesia.
Komisaris melakukan pemantauan risiko melalui Komite Pemantau Risiko.
Hasil penilaian risiko inheren atas risiko likuiditas Bank secara komposit seperti yang dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan(OJK) pada tanggal 31 Maret 2017 berada pada level Low to Moderate sedangkan untuk Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR) pada tanggal 31 Maret 2017 berada pada level Satisfactory.
Bank mengukur dan memantau risiko likuiditas melalui analisis perbedaan jatuh tempo likuiditas dan rasio-rasio likuiditas. Salah satu rasio likuiditas adalah rasio dari aset likuid terhadap liabilitas likuid. Pada tanggal 31 Maret 2017 dan 31 Desember 2016, rasio likuiditas adalah sebagai berikut :
31 Mar 2017 31 Des 2016
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Kas 97.942 85.627
Giro, SBI dan penempatan BI
lainny a 503.838 524.480
Obligasi Pemerintah 73.771 73.819 Giro dan penempatan pada bank
lain dikurangi dengan simpanan
dari bank lain (171.959) (110.480)
Aset likuid bersih 503.592 573.446
Simpanan 2.505.880 2.728.099
Rasio 20,10% 21,02%
Analisa Jatuh Tempo untuk Liabilitas Keuangan
Pengelompokan jatuh tempo untuk liabilitas keuangan berdasarkan sisa jatuh tempo kontrak dari tanggal pelaporan. Untuk liabilitas keuangan dimana pihak lawan memiliki pilihan atas kapan liabilitas dibayarkan, liabilitas dialokasikan pada periode paling awal di mana Bank dapat disyaratkan untuk membayar.
Selanjutnya, liabilitas keuangan tingkat bunga mengambang menggunakan kurva suku bunga yang tersedia pada akhir periode pelaporan.
Tabel dibawah menunjukkan profil jatuh tempo liabilitas keuangan Bank berdasarkan arus kas tidak terdiskonto pada tanggal 31 Maret 2017 dan 31 Desember 2016:
Lain-lain/ Others Sampai dengan 1 bulan/1 month or less > 1 bulan s/d 3 bulan/ > 1-3 months > 3 bulan s/d 12 bulan/ > 3-12 months > 1 tahun s/d 2 tahun/ > 1-2 years Jumlah/ Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Liabilitas keuangan Tanpa suku bunga:
Liabilitas segera - 18.234 - - - 18.234
Liabilitas lain-lain 11.153 - - - - 11.153
Suku bunga variabel:
Simpanan - 658.809 - - - 658.809
Simpanan dari
bank lain - 194.047 - - - 194.047
Suku bunga tetap:
Simpanan - 1.293.238 414.205 141.475 7.366 1.856.284
Simpanan dari
bank lain - 80.700 34.223 2.862 - 117.785
Sub jumlah 11.153 2.245.028 448.428 144.337 7.366 2.856.312
Liabilitas komitmen Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum
digunakan 388.683 - - - - 388.683 Liabilitas kontijensi Bank garansi - 1.500 1.717 21.002 1.500 25.719 Jumlah 399.836 2.246.528 450.145 165.339 8.866 3.270.714 31 Mar 2017 Lain-lain/ Others Sampai dengan 1 bulan/1 month or less > 1 bulan s/d 3 bulan/ > 1-3 months > 3 bulan s/d 12 bulan/ > 3-12 months > 1 tahun s/d 2 tahun/ > 1-2 years Jumlah/ Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Liabilitas keuangan Tanpa suku bunga:
Liabilitas segera - 7.332 - - - 7.332
Liabilitas lain-lain 2.020 10268 - - - 12.288
Suku bunga variabel:
Simpanan - 711.763 - - - 711.763
Simpanan dari
bank lain - 4.475 - - - 4.475
Suku bunga tetap:
Simpanan - 1.514.601 381.816 126.439 102 2.022.958
Simpanan dari
bank lain - 230.497 146.088 1.013 - 377.598
Sub jumlah 2.020 2.478.936 527.904 127.452 102 3.136.414
Liabilitas komitmen Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum
digunakan 280.476 - - - - 280.476
Liabilitas kontijensi
Bank garansi - 15.652 17.433 13.000 - 46.085
Jumlah 282.496 2.494.588 545.337 140.452 102 3.462.975
31 Des 2016
Analisa perbedaan jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan
Tabel di bawah ini menyajikan analisa jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan Bank pada tanggal 31 Maret 2017 dan 31 Desember 2016, berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai tanggal jatuh tempo kontrak dan asumsi perilaku (behavior assumptions):
> 1 bulan > 3 bulan > 1 tahun > 2 tahun
s/d s/d s/d s/d
Sampai dengan 3 bulan/ 12 bul an/ 2 tahun/ 5 tahun/
Lai n-l ain/ 1 bul an/1 month > 1 - > 3 - > 1 - > 2 - > 5 tahun/ Jumlah/ Others or l ess 3 months 12 months 2 years 5 years > 5 years Total Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Mi ll ion Rp Mil li on Rp Mil li on Rp Mi ll ion Rp Mi ll ion Rp Mi ll ion Rp Mi ll ion Rp Mi ll ion Aset keuangan
Tanpa suku bunga:
Kas - 97.942 - - - - - 97.942
Gi ro pada Bank Indonesi a - 284.587 - - - - - 284.587 Aset lai n-lai n - bersi h 28.530 18.719 - - - - - 47.249 Suku bunga vari abel:
Gi ro pada bank lai n - 109.119 - - - - - 109.119 Efek-efek - - - - 205.550 243.488 5.059 454.097 Kredit - 64.627 129.393 889.073 206.132 603.880 257.151 2.150.256 Suku bunga tetap:
Penempatan pada Bank
Indonesi a dan bank l ain - 179.923 - - - - - 179.923 Efek-efek - 49.900 25.000 49.460 19.738 10.025 73.771 227.894 Kredit - 1.081 954 21.254 79.887 182.764 7.930 293.870 Juml ah aset keuangan 28.530 805.898 155.347 959.787 511.307 1.040.157 343.911 3.844.937 Liabil itas keuangan
Tanpa suku bunga:
Li abil itas segera - 18.234 - - - - - 18.234 Li abil itas lai n-l ain 11.153 - - - - - - 11.153 Suku bunga vari abel:
Si mpanan - 657.601 - - - - - 657.601 Si mpanan dari bank lai n - 193.691 - - - - - 193.691 Suku bunga tetap:
Si mpanan - 1.290.867 411.935 138.423 7.055 - - 1.848.280 Si mpanan dari bank lai n - 80.552 34.035 2.800 - - - 117.387 Juml ah l iabi li tas keuangan 11.153 2.240.945 445.970 141.223 7.055 - - 2.846.346 Sel isih 17.377 (1.435.047) (290.623) 818.564 504.252 1.040.157 343.911 998.591
31-Mar-17
> 1 bul an > 3 bul an > 1 tahun > 2 tahun
s/d s/d s/d s/d
Sampai dengan 3 bul an/ 12 bulan/ 2 tahun/ 5 tahun/
Lain-l ain/ 1 bul an/1 month > 1 - > 3 - > 1 - > 2 - > 5 tahun/ Juml ah/ Others or less 3 months 12 months 2 years 5 years > 5 years T otal Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp M ill ion Rp Mi lli on Rp M ill ion Rp Mil lion Rp Mi lli on Rp M ill ion Rp Mil lion Rp M ill ion Aset keuangan
T anpa suku bunga:
Kas - 85.627 - - - - - 85.627
Gi ro pada Bank Indonesia - 195.739 - - - - - 195.739 Aset l ai n-lai n - bersih 23.697 25.779 - - - - - 49.476 Suku bunga variabel :
Gi ro pada bank lain - 227.946 - - - - - 227.946 Kredi t - 46.994 87.408 879.594 195.829 683.672 255.843 2.149.340 Suku bunga tetap:
Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank l ai n - 259.931 - - - - - 259.931 Efek-efek - 29.976 74.211 74.657 19.569 600.964 73.819 873.196 Kredi t - 950 1.893 20.208 84.292 169.330 - 276.673 Juml ah aset keuangan 23.697 872.942 163.512 974.459 299.690 1.453.966 329.662 4.117.928 Li abi litas keuangan
T anpa suku bunga:
Liabili tas segera - 7.332 - - - - - 7.332 Liabili tas lain-l ai n 2.020 10.268 - - - - - 12.288 Suku bunga variabel :
Simpanan - 711.042 - - - - - 711.042 Simpanan dari bank lai n - 4.470 - - - - - 4.470 Suku bunga tetap:
Simpanan - 1.510.356 380.446 126.153 102 - - 2.017.057 Simpanan dari bank lai n - 227.801 145.145 1.010 - - - 373.956 Juml ah liabil itas keuangan 2.020 2.471.269 525.591 127.163 102 - - 3.126.145 Seli sih 21.677 (1.598.327) (362.079) 847.296 299.588 1.453.966 329.662 991.783
31 Des 2016
Risiko Pasar
Manajemen Risiko Pasar
Satuan Kerja Treasuri sebagai risk taking unit melakukan pengendalian internal dengan melakukan transaksi treasuri dengan tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian dan sesuai dengan pedoman internal dan peraturan eksternal. SKMR (Risk Management Departement) melakukan monitoring terhadap PDN (Posisi Devisa Neto). Bank telah menggunakan sistem e-treasury yang memberikan informasi agar pengendalian risiko pasar menjadi lebih efisien dan efektif untuk mengendalikan risiko nilai tukar dan risiko suku bunga dan melengkapinya dengan Sistem Pemantauan Limit (Market Limit System). Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) melakukan internal audit di Departemen Treasuri untuk memastikan pengendalian internal terhadap risiko pasar.
Penilaian Profil Risiko Pasar
Risiko pasar dalam hal ini dibagi dalam dua bagian yaitu: