Menghapus/menonaktifkan laporan yang sudah tidak digunakan oleh user

1 2 3 4 5

Dit. APK Subdit. APPK BUN & SA

Dit. SITP Subdit. PSII Seksi PDR

Dit. APK Subdit. APPK BUN & SA

Dit. APK Subdit. SALK

Dit. SITP Subdit. PSII Seksi PDR

Daftar Rekomendasi Laporan

AR03.05.01 - AR03.05.16

(16 Assessment ID)

Mendefinisikan ulang rowset laporan untuk

memastikan bahwa seluruh sequence, komponen nama akun, sign, & range account yang didefinisikan pada konfigurasi di SPAN telah tepat dan lengkap.

1

Dit. APK Subdit. APPK BUN & SA

Contoh: Laporan Arus Kas (FACE) (SPAN SPGLR00103) Belanja Modal Badan Layanan Umum (BLU) (sequence 755)

SEQ DESCRIPTION SIGN DR_CR_

NET_CODE

SEGMENT 3_LOW

SEGMENT 3_HIGH 755 C. BELANJA MODAL BADAN LAYANAN UMUM (BLU) + Calculation 640 640

765 BELANJA MODAL BLU + Calculation 650 650

775 BELANJA MODAL BLU + Calculation 660 660

775 BELANJA MODAL BLU + Calculation 670 670

775 BELANJA MODAL BLU + Calculation 680 680

775 BELANJA MODAL BLU + Calculation 690 690

775 BELANJA MODAL BLU + Calculation 700 700

785 537111 BELANJA MODAL TANAH + N 537111 537111

795 537112 BELANJA MODAL PERALATAN DAN MESIN + N 537112 537112

805 537113 BELANJA MODAL GEDUNG DAN BANGUNAN + N 537113 537113

815 537114 BELANJA MODAL JALAN, IRIGASI, DAN JARING + N 537114 537114

825 537115 BELANJA MODAL LAINNYA + N 537115 537115

Seharusnya seq. 765 Seharusnya seq. 775

Seharusnya seq. 785, 795,805, 815, 825

Daftar Rekomendasi Laporan

AR03.05.01 - AR03.05.16

(16 Assessment ID)

Memperbaiki konfigurasi rowset laporan di SPAN sesuai dengan pendefinisian ulang rowset (poin 1).

2

Dit. SITP Subdit. PSII

Seksi PDR

Contoh: Laporan Arus Kas (FACE) (SPAN SPGLR00103) Belanja Modal Badan Layanan Umum (BLU) (sequence 755) Langkah koreksi konfigurasi di SPAN:

Super User General Ledger >> Laporan >> Definisi >> Kumpulan Baris >> masukan nama laporan >> Definisikan Baris >>

cari baris yang akan diubah >> Kalkulasi >> lakukan koreksi sequence

Daftar Rekomendasi Laporan

AR03.05.01 - AR03.05.16

(16 Assessment ID)

Menyusun prosedur terkait mekanisme perubahan dan/atau penambahan rowset FSG.

3

Dit. APK Subdit. APPK BUN & SA

: Dit. APK : Dit. SITP

: Proses dilakukan secara manual

: Proses dilakukan di sistem SPAN Keterangan

: Dokumen perlu diarsipkan oleh pihak terkait

Mendefinisikan perubahan/

penambahan rowset sesuai kebutuhan 1

Validasi perubahan rowset Mengirimkan nota 3

dinas ke SITP perihal perubahan/pe-nambahan rowset 2

Mengirimkan notifikasi kepada Dit.

APK atas perubahan yang diterapkan 5

Selesai Mulai

Terapkan perubahan rowset di

SPAN 4

Monitoring berkala kesesuaian rowset

FSG dengan kebijakan berlaku 6

Aktivitas monitoring dilakukan setidaknya setiap tahun untuk memastikan bahwa rowset FSG

telah diatur dengan tepat

Menyusun prosedur terkait mekanisme perubahan dan/atau penambahan rowset FSG, yang setidaknya mencakup:

• Langkah-langkah yang harus dilakukan, termasuk pembagian tugas dan tanggung jawab antara Dit. APK dan Dit. SITP.

• Uraian terkait komponen rowset FSG, seperti sequence, sign, range account, dan nama akun.

• Template/contoh nota dinas yang berisi uraian perubahan/penambahan rowset.

Daftar Rekomendasi Laporan

AR03.05.17 - AR03.05.18

(2 Assessment ID)

Mendefinisikan laporan yang sudah tidak digunakan oleh user.

4

Dit. APK Subdit. SALK

Menghapus/menonaktifkan laporan yang sudah tidak digunakan oleh user.

5

Dit. SITP Subdit. PSII Seksi PDR

Contoh laporan di modul GL dan SA yang sudah tidak digunakan oleh user

No Nama Laporan

1. SPAN NERACA Tingkat Satker (NSAUSS)

2. SPAN Kertas Kerja LKPP LRA Menurut BA dan Eselon I 3. SPAN Kertas Kerja LKPP LRA Menurut Jenis Belanja 4. SPAN LKPP LRA APBN FACE

5. SPAN LKPP Laporan Operasional Konsolidasi 6. SPAN LKPP Neraca Konsolidasi

7. SPAN LKPP LRA Pendapatan Negara Dan Hibah

8. SPAN LKPP LRA Belanja Menurut Fungsi, Sub Fungsi dan Program 9. SPAN LKPP LRA Belanja Menurut Ba, Eselon I dan Program 10. SPAN LKPP LRA per Kementrian/Lembaga (FACE)

No Nama Laporan

1. Budget Available Fund Report

2. Daftar Alokasi Belanja Pemerintah Pusat 3. Daftar Alokasi Transfer ke Daerah pada DIPA

4. Daftar Alokasi Transfer ke Daerah per Lokasi dan Jenis Transfer 5. Daftar Rekapitulasi Alokasi Anggaran

6. Daftar Rencana Pendapatan pada DIPA

7. Daftar Rencana Pendapatan per Lokasi dan Jenis Pendapatan 8. Laporan Carryforward

9. Laporan Pagu DIPA per Lokasi dan Jenis Belanja 10. Laporan Pagu DIPA per Lokasi dan Jenis Kewenangan

Ernst & Young

AssuranceTaxTransactions Advisory ServicesAdvisory

About Ernst & Young

Ernst & Young is a global leader in assurance, tax, transaction advisory services and advisory services. Worldwide, our 144,000 people are united by our shared values and an unwavering commitment to quality. We make a difference by helping our people, our clients and our wider communities achieve their potential.

About Ernst & Young Indonesia

The relationship between risk and performance improvement is an increasingly complex and central business challenge, with business performance directly connected to the recognition and effective management of risk. Whether your focus is on business

transformation or sustaining achievement, having the right advisors on your side can make all the difference. Our 20,000 advisory professionals form one of the broadest global advisory networks of any professional organization, delivering seasoned multidisciplinary teams that work with our clients to deliver a powerful and superior client experience. We use proven, integrated methodologies to help you achieve your strategic priorities and make improvements that are sustainable for the longer term. We understand that to achieve your potential as an organization, you require services that respond to your specific issues, so we bring our broad sector experience and deep subject-matter knowledge to bear in a proactive and objective way. Above all, we are committed to measuring the gains and identifying where the strategy is delivering the value your business needs. It’s how Ernst & Young makes a difference.

For more information, please visit www.ey.com

Ernst & Young is a registered trademark

Ernst & Young refers to the global organization of member firms of Ernst &

Young Global Limited, each of which is a separate legal entity. Ernst & Young Global Limited, a UK company limited by guarantee, does not provide services to clients.

Dalam dokumen Kementerian Keuangan Republik Indonesia Direktorat Sistem Informasi dan Teknologi Perbendaharaan. Workshop Information System Audit SPAN (Halaman 95-100)