Seluruh penempatan pada bank lain dilakukan dengan pihak ketiga.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain berdasarkan jenis penempatan dan pihak dimana dana ditempatkan adalah sebagai berikut:
Tingkat bunga efektif rata-rata
per tahun/ Average annual
Jangka waktu/ effective Jumlah/
Period interest rate Total
Rp Juta/ Rp Million Rupiah
Deposito berjangka Bank Indonesia 6 hari 4,20% 212.905
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia 3 hari 3,50% 241.976
Sub jumlah 454.881
Valas
Deposito berjangka Bank Indonesia 7 hari 1,15% 121.244
Sub jumlah 121.244
Jumlah Penempatan pada
Bank Indonesia dan bank lain 576.125
30 September 2017
Tingkat bunga efektif rata-rata
per tahun/ Average annual
Jangka waktu/ effective Jumlah/ Period interest rate Total
Rp Juta/ Rp Million Rupiah
Deposito berjangka Bank Indonesia 5 hari/days 4,59% 124.952 Fasilitas simpanan Bank Indonesia 3 hari/days 4,00% 94.979
Call money 5 hari/days 5,10% 40.000
Jumlah Penempatan pada
Bank Indonesia dan bank lain 259.931
31 Desember 2016
Nilai tercatat diamortisasi dari penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang diberikan adalah sebagai berikut:
30 September 2017 31 Desember 2016
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain 576.125 259.931
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima (Catatan 12) - 11
Jumlah 576.125 259.942
Pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016, tidak terdapat penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang dijadikan agunan oleh Bank dan tidak mengalami penurunan nilai.
9. EFEK-EFEK
Semua efek-efek merupakan efek-efek pada pihak ketiga.
Rincian efek-efek berdasarkan jenis, tujuan investasi, mata uang, penerbit dan peringkat obligasi yang telah diperingkat oleh PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo) pada tanggal 30 September 2017 dan
31 Desember 2016 adalah sebagai berikut:
Rp Juta/ Peringkat/ Rp Juta/ Peringkat/ Rp Million Rating Rp Million Rating
Dimiliki hingga jatuh tempo - Rupiah
Sertifikat Bank Indonesia 78.821 108.810
Obligasi Pemerintah Indonesia 238.531 Baa3 73.819 Baa3
Obligasi lainnya
PT Permodalan Nasional Madani (Persero) 25.011 idA 25.043 idA
PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk 9.816 BBB+(idn) 9.664 BBB+(idn)
PT Astra Sedaya Finance - 19.991 idAAA
PT Indomobil Finance Indonesia - 10.000 idA
PT Bank NISP Tbk - 10.000 idAAA
PT Adhi Karya (Persero) Tbk - idA- 5.000
idA-Jumlah efek dimiliki hingga jatuh tempo 352.179 262.327
Tersedia untuk dijual - Rupiah Obligasi lainnya
PT Bank NISP Tbk 20.100 idAAA 19.724 idAAA
Jumlah efek tersedia untuk dijual 20.100 19.724
Diperdagangkan - Rupiah Obligasi
PT Medco Energi 150.045 idA+ 105.000 idA+
PT Global Mediacom Tbk 103.000 idA+
PT Permodalan Nasional Madani (Persero) 36.900 idA
PT Sarana Menara Nusantara Tbk - 186.000 idAAA
PT Federal Internasional Finance - 150.075 idAAA
PT Permodalan Nasional Madani - 80.000 idA
PT. Japfa Comfeed Indonesia - 70.070 idA
Sub jumlah obligasi 289.945 591.145
Reksadana
PT Insight Investment Management 10.065
-PT Emco Asset Management 5.214
-Sub jumlah reksadana 15.279
-Jumlah efek diperdagangkan 305.224 591.145
Jumlah Efek-efek - Bersih 677.503 873.196
30 September 2017 31 Desember 2016
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun:
30 September 2017 31 Desember 2016
Sertifikat Bank Indonesia 5,60% 6,19%
Obligasi Pemerintah Indonesia 9,62% 9,62%
Obligasi lainnya 8,33% 8,74%
Klasifikasi efek-efek berdasarkan jangka waktu sejak tanggal pembelian hingga tanggal jatuh tempo adalah sebagai berikut:
30 September 2017 31 Desember 2016 Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million 1 - 3 bulan 180.139 29.976 > 3 - 12 bulan 78.821 78.834 > 1 - 5 tahun 329.872 670.568 > 5 tahun 88.671 93.818 Jumlah 677.503 873.196
Efek yang dimiliki hingga jatuh tempo memiliki suku bunga tetap, sehingga Bank terpapar risiko suku bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk). Rata-rata suku bunga efektif untuk efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo sebesar 7,40% pada tanggal 30 September 2017 dan 9,26% pada tanggal 31 Desember 2016.
Biaya perolehan efek yang dimiliki hingga jatuh tempo pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016 masing-masing sebesar Rp 349.539 juta dan Rp 259.594 juta. Premi yang belum diamortisasi pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016 masing-masing sebesar Rp 5.774 juta dan Rp 2.733 juta.
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo adalah sebagai berikut:
30 September 2017 31 Desember 2016
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Ef ek-ef ek 352.181 262.327
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima (Catatan 12) 1.940 3.285
Jumlah 354.121 265.612
Nilai wajar pada saat perolehan awal atas efek tersedia untuk dijual pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016 masing-masing sebesar Rp 20.000 juta dan Rp 20.000 juta. Perubahan keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi dari efek-efek untuk tujuan investasi dalam kelompok tersedia untuk dijual adalah sebagai berikut:
30 September 2017 31 Desember 2016 Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Saldo awal tahun sebelum pajak
penghasilan tangguhan (276) (1.816)
Kerugian yang belum direalisasi selama tahun berjalan sebelum pajak penghasilan
tangguhan (276)
Kerugian yang direalisasi atas penjualan 376
selama periode berjalan 1.816
Pajak penghasilan tangguhan (Catatan 24) (25) 69
Saldo akhir tahun - bersih 75 (207)
Nilai wajar pada saat perolehan awal atas efek diperdagangkan pada tanggal 30 September 2017 sebesar Rp 294.945 juta. Keuntungan yang belum direalisasi dari kenaikan nilai wajar efek diperdagangkan untuk sampai dengan 30 September 2017 sebesar Rp 11.339 juta.
30 September 2017 31 Desember 2016 Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Diperdagangkan 4.704 1.016 Tersedia untuk dijual - 372
Jumlah 4.704 1.388
Pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016, tidak terdapat efek-efek yang dijadikan agunan oleh Bank dan tidak mengalami penurunan nilai.
10. KREDIT
Kredit memiliki suku bunga tetap maupun mengambang, sehingga Bank terpapar risiko suku bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk) dan risiko suku bunga atas arus kas (cash flow interest rate risk). a. Jenis Pinjaman 30 September 2017 31 Desember 2016 Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Pihak berelasi Rupiah
Kredit modal kerja 9.918 1.767 Kredit konsumsi 36 451 Kredit investasi - -Jumlah pihak berelasi 9.954 2.218 Pihak Ketiga
Rupiah
Kredit modal kerja 1.494.910 1.450.576 Kredit investasi 645.391 517.956 Kredit konsumsi 370.610 350.024 Sub jumlah 2.510.911 2.318.556 Valuta asing
Kredit modal kerja 103.503 105.239 Kredit investasi - -Sub jumlah 103.503 105.239 Jumlah pihak ketiga 2.614.414 2.423.795
Jumlah kredit 2.624.368 2.426.013
Cadangan kerugian
penurunan nilai (12.236) (14.401) Jumlah kredit - bersih 2.612.132 2.411.612
b. Sektor Ekonomi 30 September 2017 31 Desember 2016 Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rupiah Lembaga keuangan 496.885 588.833
Perdagangan besar dan eceran 490.418 490.129 Real estat, usaha persewaan
dan perusahaan jasa 381.079 276.184
Rumah tangga 370.646 350.476 Industri pengolahan 351.811 317.492 Konstruksi 147.026 73.311 Transportasi, pergudangan dan komunikasi 100.860 97.955 Penyediaan akomodasi
dan penyediaan makan minum 94.324 85.924 30 September 2017 31 Desember 2016
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Pertambangan dan penggalian 44.020 34.837 Lainnya 43.796 5.633 Jumlah - Rupiah 2.520.865 2.320.774 Valuta asing
Pertambangan dan penggalian 61.969 61.974 Perdagangan besar dan eceran 41.534 43.265 Jumlah - Valuta asing 103.503 105.239 Jumlah 2.624.368 2.426.013 Cadangan kerugian
penurunan nilai (12.236) (14.401) Kredit - Bersih 2.612.132 2.411.612
Sektor ekonomi lain-lain terdiri dari jasa pendidikan, jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perseorangan lainnya, jasa listrik, gas dan air, jasa kesehatan dan kegiatan sosial, pertanian, perburuan dan kehutanan, jasa perorangan dan perikanan.
30 September 2017 31 Desember 2016 Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Lancar 2.560.925 2.305.849 Dalam perhatian khusus 38.090 88.594 Kurang lancar 898 1.776 Diragukan 2.492 2.511 Macet 21.963 27.283 Jumlah 2.624.368 2.426.013 Cadangan kerugian penurunan
nilai - sesuai PSAK 55 (12.236) (14.401) Kredit - Bersih 2.612.132 2.411.612 i. Jenis Pinjaman Lancar Dalam Perhatian Khusus Kurang
Lancar Diragukan Macet Total
Pihak berelasi Rupiah
Kredit modal kerja 9.918 - - - - 9.918 Kredit konsumsi 36 - - - - 36 Kredit investasi - - - - - -Jumlah pihak berelasi 9.954 - - - - 9.954 Pihak Ketiga
Rupiah
Kredit modal kerja 1.469.997 15.258 435 337 8.882 1.494.909 Kredit investasi 618.233 18.277 372 1.020 7.490 645.392 Kredit konsumsi 359.238 4.555 91 1.135 5.591 370.610 Sub jumlah 2.447.468 38.090 898 2.492 21.963 2.510.911 Valuta asing
Kredit modal kerja 103.503 - - - - 103.503 Kredit investasi - - - - - -Sub jumlah 103.503 - - - - 103.503 Jumlah pihak ketiga 2.550.971 38.090 898 2.492 21.963 2.614.414
Jumlah kredit 2.560.925 38.090 898 2.492 21.963 2.624.368
Cadangan kerugian
penurunan nilai (12.236)
Jumlah kredit - bersih 2.612.132
30 September 2017 Rp Juta Rp Million
Lancar
Dalam Perhatian
Khusus
Kurang
Lancar Diragukan Macet Total
Pihak berelasi Rupiah
Kredit modal kerja 1.766 - - - - 1.766
Kredit konsumsi 451 - - - - 451
Kredit investasi - - - - -
-Jumlah pihak berelasi 2.218 - - - - 2.218
Pihak Ketiga Rupiah
Kredit modal kerja 1.378.074 62.236 556 1.439 8.270 1.450.576
Kredit investasi 479.699 22.367 774 857 14.258 517.956
Kredit konsumsi 340.618 3.991 445 214 4.756 350.024
Sub jumlah 2.198.392 88.594 1.776 2.511 27.283 2.318.556
Valuta asing
Kredit modal kerja 105.240 - - - - 105.240
Kredit investasi - - - - -
-Sub jumlah 105.240 - - - - 105.240
Jumlah pihak ketiga 2.303.632 88.594 1.776 2.511 27.283 2.423.796
Jumlah kredit 2.305.849 88.594 1.776 2.511 27.283 2.426.013
Cadangan kerugian
penurunan nilai (14.401)
Jumlah kredit - bersih 2.411.612
31 Desember 2016 Rp Juta Rp Million
ii. Sektor ekonomi
Lancar
Dalam Perhatian
Khusus
Kurang
Lancar Diragukan Macet Total
Rupiah
Lembaga keuangan 494.833 2.052 - - - 496.885
Perdagangan besar dan eceran 475.717 5.464 408 269 8.560 490.418
Real estat, usaha persewaan dan
perusahaan jasa 367.778 11.508 - 804 989 381.079
Rumah tangga 359.274 4.555 91 1.135 5.591 370.646
Industri pengolahan 347.595 510 28 284 3.394 351.811
Konstruksi 137.745 8.315 - - 966 147.026
Transportasi, pergudangan dan
komunikasi 93.088 5.556 - - 2.216 100.860
Penyediaan akomodasi dan
penyediaan makan minum 94.308 16 - - - 94.324
Pertambangan dan penggalian 44.020 - - - - 44.020
Lainnya 43.064 114 371 - 247 43.796
Jumlah - Rupiah 2.457.422 38.090 898 2.492 21.963 2.520.865
Valuta asing
Pertambangan dan penggalian 61.969 - - - - 61.969
Perdagangan besar dan eceran 41.534 - - - - 41.534
Jumlah - Valuta asing 103.503 - - - - 103.503
Jumlah 2.560.925 38.090 898 2.492 21.963 2.624.368 Cadangan kerugian penurunan nilai (12.236) Kredit - Bersih 2.612.132 30 September 2017 Rp Juta Rp Million
Lancar
Dalam Perhatian
Khusus
Kurang
Lancar Diragukan Macet Total Rupiah
Lembaga keuangan 588.833 - - - - 588.833 Perdagangan besar dan eceran 467.912 4.649 670 200 16.698 490.129 Real estat, usaha persewaan dan
perusahaan jasa 261.599 11.326 - 860 2.400 276.184 Rumah tangga 341.070 3.991 445 214 4.756 350.476 Industri pengolahan 313.675 407 - 1.193 2.217 317.492 Konstruksi 72.344 - - - 967 73.311 Transportasi, pergudangan dan komunikasi 87.334 10.392 229 - - 97.955 Penyediaan akomodasi dan penyediaan
makan minum 28.775 57.149 - - - 85.924 Pertambangan dan Penggalian 34.837 - - - - 34.837 Lainnya 4.231 681 431 43 246 5.633
Jumlah - Rupiah 2.200.610 88.594 1.776 2.511 27.283 2.320.774
Valuta asing
Pertambangan dan penggalian 61.974 - - - - 61.974 Perdagangan besar dan eceran 43.266 - - - - 43.266
Jumlah - Valuta asing 105.240 - - - - 105.240
Jumlah 2.305.849 88.594 1.776 2.511 27.283 2.426.013 Cadangan kerugian penurunan nilai (14.401) Kredit - Bersih 2.411.612 31 Desember 2016 Rp Juta Rp Million
d. Penilaian Penurunan Nilai
30 September 2017 31 Desember 2016 Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Kredit yang dinilai secara
individual
Baki debet 8.308 16.609 Cadangan kerugian
penurunan nilai (5.550) (6.943) Jumlah 2.758 9.666 Kredit yang dinilai secara
kolektif Baki debet 2.616.060 2.409.404 Cadangan kerugian penurunan nilai (6.686) (7.458) Jumlah 2.609.374 2.401.946 Kredit - Bersih 2.612.132 2.411.612
Debitur-debitur yang dinilai secara individual termasuk dalam sektor ekonomi perdagangan besar dan eceran, industri pengolahan dan jasa transportasi, pergudangan dan komunikasi.
e. Jangka Waktu 30 September 2017 31 Desember 2016 Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million 1 tahun 1.205.615 924.532 > 1 - 2 tahun 122.262 145.463 > 2 - 5 tahun 568.481 711.098 > 5 tahun 728.010 644.920 Jumlah 2.624.368 2.426.013 Cadangan kerugian penurunan nilai (12.236) (14.401) Kredit - Bersih 2.612.132 2.411.612
f. Tingkat Bunga Efektif Rata-Rata per Tahun
30 September 2017 31 Desember 2016 Rupiah
Kredit modal kerja 12,69% 13,35%
Kredit konsumsi 16,41% 16,35%
Kredit investasi 11,96% 12,49%
Dolar Amerika Serikat
Kredit modal kerja 3,50% 6,55%
Kredit investasi 7,01% 0,94%
Berikut adalah informasi pokok lainnya sehubungan dengan kredit:
1) Kredit dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual dan jaminan lain yang umumnya diterima oleh perbankan. Kredit juga dijamin dengan jaminan tunai berupa deposito berjangka (Catatan 13 dan 14). Manajemen berkeyakinan agunan yang diterima tersebut cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya kredit yang diberikan.
2) Kredit untuk modal kerja dan investasi terdiri dari pinjaman jangka panjang, tetap, berulang dan diskonto, sedangkan kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan rumah, kredit kendaraan bermotor dan kredit konsumsi lain.
3) Kredit dalam Rupiah berjangka waktu 1 sampai 20 tahun, sedangkan kredit dalam valuta asing berjangka waktu antara 1 sampai 5 tahun.
4) Kredit yang diberikan kepada karyawan Bank untuk pembelian rumah, kendaraan dan keperluan lainnya dengan jangka waktu 1 (satu) sampai 20 (dua puluh) tahun dan dibayar kembali melalui pemotongan gaji setiap bulan. Kredit yang diberikan kepada karyawan dibebani tingkat bunga efektif rata-rata per tahun pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016 masing-masing sebesar 10,02% dan 9,91%.
5) Dalam jumlah kredit termasuk kredit yang diberikan kepada pihak berelasi sebesar Rp 9.954 juta dan Rp 2.214 juta setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar Rp nihil dan Rp 4 juta, masing-masing pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016 (Catatan 27). Seluruh kredit yang diberikan kepada pihak berelasi pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016 tidak lewat jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai secara individual. 6) Kredit modal kerja yang diberikan kepada lembaga pembiayaan terutama untuk membiayai
kendaraan motor dan mobil sebesar Rp 496.884 juta dan Rp 540.203 juta masing-masing pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016.
7) Rasio kredit usaha kecil terhadap kredit yang diberikan adalah sebesar 0,97% dan 2,01%, masing-masing pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016.
8) Pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016, tidak terdapat kredit yang dijadikan agunan oleh Bank.
9) Pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016, rincian kredit yang direstrukturisasi menurut jenis pinjaman sebelum cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
30 September 2017 31 Desember 2016 Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rupiah
Kredit investasi 21.793 26.057 Kredit modal kerja 28.428 2.155 Kredit konsumsi 110 145 Jumlah Kredit 50.331 28.357
Selama periode September 2017 dan tahun 2016, Bank telah melakukan penyelamatan kembali atas kredit untuk beberapa debitur masing-masing sebesar Rp 27.582 juta dan Rp 8.485 juta. 10) Saldo kredit bermasalah pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016,masing-masing
sebesar Rp 25.353 juta dan Rp 31.570 juta.
11) Rasio non-performing loan (NPL) pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016 adalah sebagai berikut:
30 September 2017 31 Desember 2016
NPL Bruto *) 0,97% 1,32%
NPL Neto *) 0,54% 0,80%
*) Sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011, perhitungan persentase non-performing loan (NPL) tidak termasuk kredit kepada bank lain.
12) Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) kepada Bank Indonesia pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016, tidak terdapat kredit yang melampaui ketentuan BMPK.
13) Pada tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016, rincian kredit bermasalah menurut sektor ekonomi adalah sebagai berikut:
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan penurunan
Kredit nilai/ Kredit nilai/
bermasalah/ Allowance bermasalah/ Allowance Non-performing for impairment Non-performing for impairment
loans losses loans losses
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rupiah Perdagangan besar dan eceran 9.237 5.477 17.568 7.015 Rumah tangga 6.816 2.777 5.415 2.193 Industri pengolahan 3.707 1.108 3.410 1.015 Transportasi, pergudangan dan komunikasi 2.216 1.097 229 36 Real estat, usaha
persewaan dan
perusahaan jasa 1.794 314 3.260 1.660 Konstruksi 966 305 967 305 Pertanian, perburuan dan
kehutanan 372 117 425 134 Jasa perorangan yang melayani
rumah tangga 246 78 246 78 Jasa pendidikan 1 - 43 14 Jasa kemasyarakatan, sosial
budaya, hiburan dan
perseorangan lainnya - - 7 2 Jumlah - Rupiah 25.355 11.273 31.570 12.452 Valuta asing Industri pengolahan - - - -Jumlah 25.355 11.273 31.570 12.452 31 Desember 2016 30 September 2017
14) Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
30 September 2017 Valuta asing/
Foreign Jumlah/
Rupiah currency Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rp Million Saldo awal tahun 14.400 1 14.401 Penyisihan tahun berjalan 25.624 - 25.624 Penghapusan (27.789) - (27.789) Selisih kurs - -
31 Desember 2016 Valuta asing/
Foreign Jumlah/
Rupiah currency Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rp Million Saldo awal tahun 8.642 10.164 18.806
Penyisihan tahun berjalan 8.388 9.868 18.256
Penghapusan (2.630) (20.002) (22.632)
Selisih kurs - (29) (29)
Saldo akhir tahun 14.400 1 14.401
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai kredit adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya kredit.
15) Mutasi kredit yang dihapus buku adalah sebagai berikut:
30 September 2017 31 Desember 2016 Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rupiah Saldo aw al tahun 24.612 2.410 Penambahan dalam tahun berjalan 27.789 22.632 Hapus tagih (18.673) (430)
Saldo akhir periode 33.728 24.612
16) Nilai tercatat diamortisasi dari kredit yang diberikan adalah sebagai berikut:
30 September 2017 31 Desember 2016
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Kredit yang diberikan 2.624.368 2.426.013
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima (Catatan 12) 17.050 18.754
Pendapatan diterima dimuka
(Catatan 16) (2.225) (2.620)
Cadangan kerugian penurunan
nilai (12.236) (14.401)