B.5. BELANJA MODAL
D. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN OPERASIONAL
D.1. Pendapatan Negara Bukan Pajak Lainnya
Jumlah Pendapatan untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah masing-masing sebesar Rp4.390.401.994,00 dan Rp3.813.327.265,00. Pendapatan tersebut terdiri dari:
Perbandingan PNBP Lainnya
per 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019
Uraian Realisasi 31 Desember 2020 Realisasi 31 Desember 2019 Naik (Turun) %
Pendapatan Jasa Karantina Pertanian dan Peternakan
3.379.814.437,00 2.783.525.160,00 21,42
Pendapatan Jasa Lainnya 1.010.587.557,00 1.029.802.105,00 -1,87
Jumlah 4.390.401.994,00 3.813.327.265,00 15,13
Pendapatan Negara Bukan Pajak Pada Balai Karantina Pertanian Kelas 1 Pontianak pada TA 2020 Mengalami Kenaikan di Bandingkan TA 2019 di Karenakan Tindak Karantina Pemeriksaan,Pengawasan dan lalulintas Expor,impor dan antar area lebih banyak dari tahun sebelumnya.
D.2. Beban Pegawai
Jumlah Beban Pegawai untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah masing-masing sebesar Rp4.850.711.365,00 dan Rp4.842.741.400,00. Beban Pegawai adalah beban atas kompensasi, baik dalam bentuk uang maupun barang yang ditetapkan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang diberikan kepada pejabat negara, Pegawai Negeri Sipil (PNS), dan pegawai yang dipekerjakan oleh pemerintah yang belum berstatus PNS sebagai imbalan atas pekerjaan yang telah dilaksanakan kecuali pekerjaan yang berkaitan dengan pembentukan modal.
Perbandingan Beban Pegawai
per 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019
Uraian Realisasi 31 Desember 2020 Realisasi 31 Desember 2019 Naik (Turun) %
Beban Gaji Pokok PNS 2.730.833.820,00 2.742.239.720,00 -0,42 Beban Pembulatan Gaji PNS 44.227,00 47.178,00 -6,26 Beban Tunj. Anak PNS 54.657.708,00 55.162.925,00 -0,92 Beban Tunj. Beras PNS 149.402.460,00 154.109.760,00 -3,05
Uraian Realisasi 31 Desember 2020 Realisasi 31 Desember 2019 Naik (Turun) %
Beban Tunj. Struktural PNS 48.420.000,00 44.910.000,00 7,82 Beban Tunj. Suami/Istri PNS 198.071.220,00 206.198.640,00 -3,94 Beban Tunjangan Umum PNS 45.500.000,00 57.300.000,00 -20,59 Beban Uang Lembur 824.027.000,00 814.014.000,00 1,23 Beban Uang Makan PNS 478.358.000,00 463.612.000,00 3,18
Jumlah 4.850.711.365,00 4.842.741.400,00 0,16
Beban Pegawai TA 2020 Mengalami Kenaikan di Bandingkan TA 2019 hal tersebut banyaknya kegiatan yang di laksanakan.
D.3. Beban Persediaan
Jumlah Beban Persediaan untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah masing-masing sebesar Rp515.744.904,00 dan Rp417.123.764,00. Beban Persediaan merupakan beban untuk mencatat konsumsi atas barang-barang yang habis pakai, termasuk barang-barang hasil produksi baik yang dipasarkan maupun tidak dipasarkan. Rincian Beban Persediaan untuk 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah sebagai berikut:
Perbandingan Beban Persediaan
per 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019
Uraian Realisasi 31 Desember 2020 Realisasi 31 Desember 2019 Naik (Turun) %
Beban Persediaan konsumsi 515.744.904,00 417.123.764,00 23,64
Jumlah 515.744.904,00 417.123.764,00 23,64
Beban Persedian Pada Balai Karantina Pertanian Kelas 1 Pontianak Kelas 1 Pontianak Mengalami Kenaikan di bandingkan tahun sebelumnya.
D.4. Beban Barang dan Jasa
Jumlah Beban Barang dan Jasa untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah masing-masing sebesar Rp2.280.699.535,00 dan Rp2.068.236.887,00. Beban Barang dan Jasa adalah konsumsi atas jasa-jasa dalam rangka penyelenggaraan kegiatan entitas. Rincian Beban Barang dan Jasa untuk 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah sebagai berikut:
Perbandingan Beban Barang dan Jasa per 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019
Uraian Realisasi 31 Desember 2020 Realisasi 31 Desember 2019 Naik (Turun) % Beban Bahan 135.654.410,00 241.314.908,00 -43,79 Beban Barang Non Operasional Lainnya 0,00 6.000.000,00 -100,00 Beban Honor Operasional Satuan Kerja 184.902.000,00 189.960.000,00 -2,66 Beban Honor Output Kegiatan 4.950.000,00 5.850.000,00 -15,38 Beban Jasa Lainnya 77.210.000,00 130.781.300,00 -40,96 Beban Jasa Profesi 11.700.000,00 15.760.000,00 -25,76 Beban Keperluan Perkantoran 1.116.463.539,00 882.189.666,00 26,56 Beban Langganan Air 19.640.900,00 18.525.700,00 6,02 Beban Langganan Listrik 303.840.147,00 278.302.351,00 9,18 Beban Langganan Telepon 121.849.906,00 115.097.431,00 5,87 Beban Penambah Daya Tahan Tubuh 237.118.863,00 133.380.000,00 77,78 Beban Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat 20.393.032,00 13.688.449,00 48,98 Beban Sewa 46.976.738,00 37.387.082,00 25,65
Jumlah 2.280.699.535,00 2.068.236.887,00 10,27
Beban Perjalanan Dinas Pada TA 2020 Mengalami Kenaikan di Balai Karantina Pertanian Kelas 1 Pontianak di Karenakan Banyaknya Kegiatan tindak Karantina Pengawasan ,Pemeriksaan,Seiring dengan Meningktnya lalu lintas Komoditi Karantina Pertanian dan acara seminar baik dalam kota maupun di luar kota.
D.5. Beban Pemeliharaan
Jumlah Beban Pemeliharaan untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah masing-masing sebesar Rp1.058.673.798,00 dan Rp801.967.363,00. Beban pemeliharaan merupakan beban yang dimaksudkan untuk mempertahankan aset tetap atau aset lainnya yang sudah ada ke dalam kondisi normal. Rincian Beban Pemeliharaan untuk 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah sebagai berikut:
Perbandingan Beban Pemeliharaan per 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019
Uraian Realisasi 31 Desember 2020 Realisasi 31 Desember 2019 Naik (Turun) %
Beban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 350.346.342,00 266.323.447,00 31,55 Beban Pemeliharaan Jaringan 44.872.100,00 40.200.000,00 11,62 Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin 663.455.356,00 495.443.916,00 33,91
Jumlah 1.058.673.798,00 801.967.363,00 32,01
D.6. Beban Perjalanan Dinas
Jumlah Beban Perjalanan Dinas untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah masing-masing sebesar Rp1.591.246.638,00 dan Rp1.852.947.965,00. Beban tersebut adalah merupakan beban yang terjadi untuk perjalanan dinas dalam rangka pelaksanaan tugas, fungsi, dan jabatan. Rincian Beban Perjalanan Dinas untuk 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah sebagai berikut:
Perbandingan Beban Perjalanan Dinas per 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019
Uraian Realisasi 31 Desember 2020 Realisasi 31 Desember 2019 Naik (Turun) %
Beban Perjalanan Biasa 589.082.410,00 675.170.153,00 -12,75 Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota 227.457.100,00 232.500.000,00 -2,17 Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam
Kota
34.374.000,00 0,00 0,00
Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota
195.803.128,00 380.534.635,00 -48,55
Beban Perjalanan Tetap 544.530.000,00 564.743.177,00 -3,58
Jumlah 1.591.246.638,00 1.852.947.965,00 -14,12
Beban Perjalanan dinas Pada TA 2020 Mengalami Kenaikan di Balai Karantina Pertanian Kelas 1 Pontianak di Karenakan Banyaknya Kegiatan tindak Karantina Pengawasan,Pemeriksaan,seiring dengan meningkatnya lalu lintas Komoditi Karantina Pertanian dan acara seminar baik dalam kota maupun di luar kota.
D.7. Beban Penyusutan dan Amortisasi
Jumlah Beban Penyusutan dan Amortisasi untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah masing-masing sebesar Rp1.378.028.355,00 dan Rp1.198.019.633,00. Beban penyusutan adalah merupakan beban untuk mencatat alokasi sistematis atas nilai suatu aset tetap yang dapat
disusutkan (depreciable assets) selama masa manfaat aset yang bersangkutan. Sedangkan Beban Amortisasi digunakan untuk mencatat alokasi penurunan manfaat ekonomi untuk Aset Tak berwujud. Rincian Beban Penyusutan dan Amortisasi untuk 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah sebagai berikut:
Perbandingan Beban Penyusutan dan Amortisasi per 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019
Uraian Realisasi 31 Desember 2020 Realisasi 31 Desember 2019 Naik (Turun) %
Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan 420.596.503,00 337.411.334,00 24,65 Beban Penyusutan Irigasi 63.842.436,00 152.198.314,00 -58,05 Beban Penyusutan Jalan dan Jembatan 57.343.806,00 1.952.864,00 2.836,40 Beban Penyusutan Jaringan 6.254.647,00 6.254.646,00 0,00 Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin 829.990.963,00 700.202.475,00 18,54
Jumlah 1.378.028.355,00 1.198.019.633,00 15,03
Beban Penyusutan dan Amortisasi TA 2020 Balai Karantina Pertanian Kelas 1 Pontianak Mengalami Kenaikan di sebabkan adanya Penyusutan Peralatan dan mesin.
D.9. Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional
Pos Surplus/Defisit Dari Kegiatan Non Operasional terdiri dari pendapatan dan beban yang sifatnya tidak rutin dan bukan merupakan tugas pokok dan fungsi entitas. Surplus/Defisit Dari Kegiatan Non Operasional Tahun 2020 dan 2019 adalah sebagai berikut:
Perbandingan Pos Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional per 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019
Uraian Realisasi 31 Desember 2020 Realisasi 31 Desember 2019 Naik (Turun) %
Beban Kerugian Pelepasan Aset 0,00 0,00 0,00 Beban Penyesuaian Nilai Persediaan -2.953.761,00 -14.231.432,00 -79,24 Beban Persediaan Rusak/Usang 0,00 -30.122.278,00 -100,00 Pendapatan Penyesuaian Nilai Persediaan 8.752.155,00 2.311.905,00 278,57 Pendapatan dari Pemindahtanganan BMN
Lainnya
37.571.000,00 0,00 0,00
Penerimaan Kembali Belanja Barang Tahun Anggaran Yang Lalu
Uraian Realisasi 31 Desember 2020 Realisasi 31 Desember 2019 Naik (Turun) %
Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Tahun Anggaran Yang Lalu
10.315.863,00 1.374.600,00 650,46