ADMINISTRATIVE EXPENSES Rincian beban penjualan dan beban umum dan
30. PERJANJIAN-PERJANJIAN DAN PERIKATAN (lanjutan)
30. AGREEMENTS AND COMMITMENTS
(continued) h. Pada tanggal 27 Juli 2012, berdasarkan akta
notaris No. 22 dari Arnasya A. Pattinama, S.H., Perusahaan dan BCA setuju untuk merubah perjanjian kredit dimana dalam perubahan tersebut, BCA menyetujui perpanjangan fasilitas
Bank Garansi sebesar Rp25.000.000
(Catatan 14b.3). Pada tanggal 29 September 2014, berdasarkan akta notaris No. 34 dari Arnasya A. Pattinama, S.H., BCA setuju untuk memberikan tambahan fasilitas Bank Garansi sebesar Rp20.000.000. Fasilitas tersebut tersedia sampai dengan tanggal 11 Juni 2017.
h. On July 27, 2012, b ased on notarial deed No. 22 of Arnasya A. Pattinama, S.H., the Company and BCA agreed to amend their credit agreement, wherein BCA agreed to extend the Bank Guarantee facility am ounting to Rp25,000,000 (Note 14b .3) provided to the Company. On Septemb er 29, 2014, b ased on notarial deed No. 34 of Arnasya A. Pattinama, S.H., BCA agreed to provide additional Bank
Guarantee Facility amounting to
Rp20,000,000. This facility is availab le up to June 11, 2017.
i. Pada tanggal 27 Juli 2012, berdasarkan akta notaris No. 30 dari Arnasya A. Pattinama, S.H., BCA setuju untuk memberikan fasilitas bank garansi (Catatan 14a.3 dan 14b.5) sebesar Rp5.000.000 kepada CSAN yang digunakan untuk menjamin pembayaran kepada pemasok. Pada tanggal 4 September 2015, berdasarkan akta notaris No. 7 dari Arnasya A. Pattinama,
S.H., pagu kredit ditingkatkan menjadi
Rp70.000.000 dengan jangka waktu sampai dengan tanggal 11 Juni 2017.
i. On July 27, 2012, b ased on notarial deed No. 30 of Arnasya A. Pattinama, S.H., BCA agreed to provide Bank Guarantee (Notes 14a.3 and 14b .5) facility amounting to Rp5,000,000 to CSAN, which will b e used to guarantee the payment to suppliers. On Septemb er 4, 2015, b ased on notarial deed No. 30 of Arnasya A. Pattinama, S.H., plafond credit was increased to Rp70,000,000 with availab ility period up to June 11, 2017.
j. Pada tanggal 22 September 2014, CMSS
memperoleh fasilitas bank garansi, omnibus L/C dan forward line dengan jumlah masing-masing
sebesar Rp8.000.000, US$8.000.000 dan
US$8.000.000 dari PT Bank Central Asia Tbk yang masing-masing akan digunakan untuk counter-guarantee, impor barang, dan hedging. Fasilitas tersebut tersedia sampai dengan tanggal 11 Juni 2017.
j. On Septemb er 22, 2014, CMSS ob tained b ank guarantee, omnib us L/C and forward line facilities amounting to Rp8,000,000,
US$8,000,000 and US$8,000,000,
respectively, from PT Bank Central Asia Tb k, which are intended to b e used for counter- guarantee, the importation of goods, and in hedging, respectively. These facilities are
(continued) Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan didefinisikan
dan disajikan dalam jumlah di mana instrumen tersebut dapat dipertukarkan dalam transaksi kini antara pihak-pihak yang berkeinginan (willing
parties), bukanlah dalam penjualan yang
dipaksakan akibat kesulitan keuangan atau likuidasi.
The fair values of the financial assets and liab ilities are defined and presented at the amounts at which the instruments could b e exchanged in a current transaction b etween willing parties, other than in a forced sale or liquidation.
Pada tanggal 31 Maret 2017 dan 31 Desember 2016, nilai tercatat dari instrumen keuangan Grup telah mendekati nilai wajarnya.
As of March 31, 2017 and Decemb er 31, 2016, the carrying values of the Group’s financial instruments approximate their fair values. Metode-metode dan asumsi-asumsi dibawah ini
digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk masing-masing kelas instrumen keuangan:
The following methods and assumptions were used to estimate the fair value of each class of financial instruments:
a. Aset dan liabilitas keuangan jangka pendek a. Short-term financial assets and liab ilities
Instrumen keuangan jangka pendek dengan jatuh tempo dalam satu tahun atau kurang (kas dan setara kas, investasi jangka pendek - deposito berjangka, piutang usaha dan piutang lain-lain - neto, investasi jangka pendek tersedia untuk dijual, utang bank jangka pendek dan pinjaman lainnya - neto, utang usaha dan utang lain-lain, beban akrual, utang bank jangka panjang dan pinjaman lainnya - neto dan utang sewa pembiayaan jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun) mendekati nilai tercatatnya karena bersifat jangka pendek. Untuk investasi ekuitas yang diklasifikasikan sebagai tersedia-untuk-dijual, nilai wajarnya ditentukan berdasarkan kuotasi harga pasar terakhir yang dipublikasikan oleh Bursa Efek Indonesia pada tanggal 31 Desember 2016.
Short-term financial instruments with remaining maturities of one year or less (cash and cash equivalents, short-term investments - time
deposits, trade receivab les and other
receivab les - net, availab le-for-sale short-term investments, short-term b ank loans and other b orrowing - net, trade payab les and other payab les, accrued expenses, current maturities of long-term b ank loans and other b orrowing - net and long-term ob ligations under finance lease) approximate their carrying amounts due to their short-term nature.
For equity investments classified as availab le- for-sale, the fair value is determined b ased on the latest market quotation as pub lished b y the Indonesia Stock Exchange as of Decemb er 31, 2016.
b. Aset dan liabilitas keuangan jangka panjang b . Long-term financial assets and liab ilities
Instrumen keuangan jangka panjang terdiri dari piutang dari pihak berelasi, aset keuangan tidak lancar lainnya, utang bank jangka panjang dan pinjaman lainnya - neto dan utang sewa pembiayaan jangka panjang dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun. Nilai wajar dari aset keuangan tidak lancar lainnya dicatat sebesar biaya historis karena nilai wajarnya tidak dapat diukur secara handal. Tidak praktis untuk mengestimasi nilai wajar dari aset tersebut karena tidak ada jangka waktu pembayaran yang pasti walaupun tidak
Long-term financial instruments consist of amounts due from related party, other non- current financial assets, long-term b ank loans and other b orrowing - net and long-term ob ligations under finance lease net of current maturities. Other non-current financial assets are carried at historical cost b ecause their fair values cannot b e reliab ly measured. It is not practical to estimate the fair values of such assets b ecause there are no fixed repayment terms although these are not expected to b e settled within 12 months after the consolidated
31. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan) 31. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES