engertian dari Pajak Penghasilan (PPh) Tahunan Badan Dollar adalah pajak yang diperhitungkan dan ditetapkan besarnya Pajak Penghasilan yang terutang dan
4.1.3 Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa
ormulir Transaksi Dalam Hubungan Istimewa ini memungkinkan user melakukan penambahan, perubahan dan penghapusan serta pencetakan data.
: Bagian 3B Bagian 3B-1 Bagian 3B-2
4.1.3.1 Bagian 3B
ada form ini ini memungkinkan user melakukan penambahan, perubahan dan penghapusan serta pencetakan data.
: Tampil Data 3B Tambah Data 3B Ubah Data 3B Cetak Data 3B Hapus Data 3B
4.1.3.1.1 Tampil Data 3B
1. Pilih menu SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B, akan ditampilkan form Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B.
2. Tampilan data pada form Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa ini, tergantung dari pilihan SPT pada menu Program.
3. Jika memilih Buka SPT Yang Ada maka tampilan awal untuk formulir ini akan berisi data yang berasal dari form Input Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa untuk tahun pajak yang telah dipilih sebelumnya.
4. Sedangkan jika memilih Buat SPT Baru, tampilan awal untuk formulir ini hanya berupa kolom–kolom yang tidak berisi data ( masih kosong ).
5. Kolom Tahun Pajak, Pembetulan Ke, Tahun Buku otomatis terisi. 6. Bagian 3B terdiri dari 2 (dua) daftar yaitu
a. Daftar Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewayang dapat ditampilkan berdasarkan
Nama, Alamat, NPWP/Tax Identification Number, Kegiatan Usaha, Bentuk Hubungan Dengan Wajib Pajak.
b. Rincian Transaksi Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewayang dapat ditampilkan berdasarkan Nama Mitra Transaksi, Jenis Transaksi, Nilai Transaksi, Metode
Penetapan Harga yang Digunakan, Alasan Penggunaan Metode.
7. Lakukan penambahan, perubahan, penghapusan maupun pencetakan apabila diperlukan. Lihat petunjuk pada penjelasan berikutnya.
8. Klik tombol Tutup untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh Tahunan Badan Dollar.
4.1.3.1.2 Tambah Data 3B
1. Pilih menu SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B, akan ditampilkan form Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B.
2. Untuk Daftar Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa, klik tombol Tambah yang terdapat pada bagian bawah formulir, maka akan ditampilkan formulir Input Lampiran Khusus 3B-I.
b. Isi Alamat. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. c. Isi NPWP / TIN. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. d. Isi Kegiatan Usaha. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
e. Isi Bentuk Hubungan dengan mengklik tombol maka akan ditampilkan pilihan sebagai berikut :
f. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Akan Disimpan ?
· Jika Yes, maka akan tampil pesan Data Berhasil Disimpan, Rekam Data Baru ? · Jika Yes, makakembali ke formulir Input Lampiran Khusus 3B-I untuk mulai
pengisian data baru.
· Jika No, makadata akan terisi pada formulir Daftar Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa.
· Jika No, maka akan kembali ke formulir Input Lampiran Khusus 3B-I.
· Jika Tutup maka kembali ke formulir Daftar Pihak Yang Memiliki Hubungan
Istimewa.
3. Untuk Rincian Transaksi Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa, klik tombol Tambah
yang terdapat pada bagian bawah formulir, maka akan ditampilkan formulir Input Lampiran Khusus 3B-II.
a. Isi Nama. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
b. Isi Jenis Transaksi dengan mengklik tombol maka akan ditampilkan pilihan sebagai berikut :
Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
d. Isi Metode dengan mengklik tombol maka akan ditampilkan pilihan sebagai berikut :
e. Isi Alasan. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
f. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Akan Disimpan ?
· Jika Yes, maka akan tampil pesan Data Berhasil Disimpan, Rekam Data Baru ? · Jika Yes, makakembali ke formulir Input Lampiran Khusus 3B-II untuk mulai
pengisian data baru.
· Jika No, makadata akan terisi pada formulir Rincian Transaksi Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa.
· Jika No, maka akan kembali ke formulir Input Lampiran Khusus 3B-II.
· Jika Tutup maka kembali ke formulir Rincian Transaksi Pihak Yang Memiliki
Hubungan Istimewa.
4.1.3.1.3 Ubah Data 3B
1. Untuk melakukan perubahan data, pilih menu SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B, akan ditampilkan form Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B.
2. Klik kolom Check pada baris data grid di Daftar Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa atau Rincian Transaksi Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa pada data yang akan diubah.
3. Klik tombol Ubah yang terdapat di sebelah bawah tampilan formulir Daftar Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa atau Rincian Transaksi Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa, maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan Diubah ?
a. Jika Yes maka akan ditampilkan formulir Input Lampiran Khusus 3B-I atau Input Lampiran Khusus 3B-II sesuai dengan data yang dipilih.
b. Jika No maka akan kembali ke formulir daftar yang telah terisi. 4. Lakukan perubahan data pada kolom-kolom yang dinginkan.
5. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan Disimpan ?
a. Jika Yes, maka akan tampil pesan Data Berhasil Disimpan, Klik OK maka data akan terisi pada formulir Daftar Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa atau Rincian Transaksi Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa.
b. Jika No, maka akan kembali ke formulir Input Lampiran Khusus 3B-I atau Input Lampiran Khusus 3B-II.
c. Jika Tutup maka kembali ke formulir Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B.
6. Klik tombol Tutup pada tampilan formulir Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B untuk kembali ke menu utama
4.1.3.1.4 Cetak Data 3B
1. Pilih menu SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B, akan ditampilkan form Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B.
2. Klik tombol Cetak untuk dapat melakukan proses pencetakan Data.
3. Sistem akan menampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan Di Preview Terlebih Dahulu?
a. Klik tombol Yes, untuk pilihan preview cetakan dalam formatpdf.
b. Klik tombol No, untuk pilihan langsung cetak tanpa melalui proses preview.
4. Klik tombol Print yang terletak di sebelah kiri atas tampilan Preview, akan aktif menu untuk melakukan pencetakan.
a. Klik tombol Print yang terletak di bagian bawah tampilan pencetakan, data untuk formulir Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B akan dicetak pada selembar kertas.
b. Klik tombol Cancel yang terletak di bagian bawah tampilan pencetakan, untuk membatalkan pencetakan data formulir tersebut.
c. Klik tombol Silang (X) yang terletak di sebelah kanan atas tampilan preview keluar dari menu preview.
5. Klik tombol Tutup pada formulir Cetak Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B untuk keluar dari formulir dan kembali ke menu Utama.
4.1.3.1.5 Hapus Data 3B
1. Untuk melakukan penghapusan data, pilih menu SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B, akan ditampilkan form
Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B.
2. Klik kolom Check pada baris data grid di Daftar Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa atau Rincian Transaksi Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa pada data yang akan dihapus.
3. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan Dihapus ?
a. Klik Yes maka akan muncul tampilan pesan Data Berhasil Dihapus. Maka data yang telah dipilih pada formulir Daftar Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa atau Rincian Transaksi Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa akan terhapus. b. Klik No untuk membatalkan dan kembali ke formulir Daftar.
4. Klik tombol Tutup yang ada pada formulir Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B untuk keluar dari formulir dan kembali ke menu utama.
4.1.3.2 Bagian 3B-1
ada form ini ini memungkinkan user melakukan penambahan, perubahan serta pencetakan data.
1. Pilih menu SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B-1, akan ditampilkan form Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B-1.
ingin diubah pernyataannya.
3. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Data Berhasil Disimpan.
4. Klik tombol Cetak untuk dapat melakukan proses pencetakan Data.
5. Sistem akan menampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan Di Preview Terlebih Dahulu?
a. Klik tombol Yes, untuk pilihan preview cetakan dalam formatpdf.
6. Klik tombol Print yang terletak di sebelah kiri atas tampilan Preview, akan aktif menu untuk melakukan pencetakan.
a. Klik tombol Print yang terletak di bagian bawah tampilan pencetakan, data untuk formulir Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B-1 akan dicetak pada selembar kertas.
b. Klik tombol Cancel yang terletak di bagian bawah tampilan pencetakan, untuk membatalkan pencetakan data formulir tersebut.
c. Klik tombol Silang (X) yang terletak di sebelah kanan atas tampilan preview keluar dari menu preview.
7. Klik tombol Tutup pada formulir Cetak Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B-1 untuk keluar dari formulir dan kembali ke menu Utama.
4.1.3.3 Bagian 3B-2
ada form ini ini memungkinkan user melakukan penambahan, perubahan dan penghapusan serta pencetakan data.
: Tampil Data 3B-2 Tambah Data 3B-2 Ubah Data 3B-2 Cetak Data 3B-2 Hapus Data 3B-2 4.1.3.3.1 Tampil Data 3B-2
1. Pilih menu SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B, akan ditampilkan form Pernyataan Transaksi Dengan Pihak Yang Merupakan Penduduk Negara Tax Heaven Country.
2. Lakukan penambahan, perubahan, penghapusan maupun pencetakan apabila diperlukan. Lihat petunjuk pada penjelasan berikutnya.
3. Klik tombol Tutup untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh Tahunan Badan Dollar.
4.1.3.3.2 Tambah Data 3B-2
1. Pilih menu SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B, akan ditampilkan form Pernyataan Transaksi Dengan Pihak Yang Merupakan Penduduk Negara Tax Heaven Country.
2. Klik tombol Tambah yang terdapat pada bagian bawah formulir I.Dalam Hal Wajib Pajak Dalam Tahun Ini Melakukan Transaksi Dengan Pihak-pihak yang merupakan penduduk negara Tax Heaven Country, maka akan ditampilkan formulir Input Lampiran Khusus 3B 2.
b. Isi Jenis Transaksi dengan mengklik tombol maka akan ditampilkan pilihan sebagai berikut :
c. Isi Negara. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
d. Isi Nilai Transaksi. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. e. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan
ditampilkan pesan Apakah Data Akan Disimpan ?
· Jika Yes, maka akan tampil pesan Data Berhasil Disimpan, Rekam Data Baru ? · Jika Yes, makakembali ke formulir Input Lampiran Khusus 3B 2 untuk mulai
pengisian data baru.
· Jika No, makadata akan terisi pada formulir I.Dalam Hal Wajib Pajak Dalam Tahun Ini Melakukan Transaksi Dengan Pihak-pihak yang merupakan penduduk negara Tax Heaven Country.
· Jika No, maka akan kembali ke formulir Input Lampiran Khusus 3B 2.
· Jika Tutup maka kembali ke formulir I.Dalam Hal Wajib Pajak Dalam Tahun Ini
Melakukan Transaksi Dengan Pihak-pihak yang merupakan penduduk negara Tax Heaven Country.
3. Klik Check Ya atau Tidak untuk mengisi pernyataan Penetapan Nilai Transaksi Diatas, Ditetapkan Dengan Menggunakan Prinsip Kewajaran dan Kelaziman Usaha.
4.1.3.3.3 Ubah Data 3B-2
1. Untuk melakukan perubahan data, pilih menu SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B, akan ditampilkan form Pernyataan Transaksi Dengan Pihak Yang Merupakan Penduduk Negara Tax Heaven Country. 2. Klik kolom Check pada baris data grid di DaftarI.Dalam Hal Wajib Pajak Dalam Tahun
Ini Melakukan Transaksi Dengan Pihak-pihak yang merupakan penduduk negara Tax Heaven Country pada data yang akan diubah.
3. Klik tombol Ubah yang terdapat di sebelah bawah tampilan formulir DaftarI.Dalam Hal Wajib Pajak Dalam Tahun Ini Melakukan Transaksi Dengan Pihak-pihak yang merupakan penduduk negara Tax Heaven Country, maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan Diubah ?
a. Jika Yes maka akan ditampilkan formulir Input Lampiran Khusus 3B 2 sesuai dengan data yang dipilih.
b. Jika No maka akan kembali ke formulir daftar yang telah terisi. 4. Lakukan perubahan data pada kolom-kolom yang dinginkan.
5. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan Disimpan ?
a. Jika Yes, maka akan tampil pesan Data Berhasil Disimpan, Klik OK maka data akan terisi pada formulir DaftarI.Dalam Hal Wajib Pajak Dalam Tahun Ini Melakukan Transaksi Dengan Pihak-pihak yang merupakan penduduk negara Tax Heaven Country.
b. Jika No, maka akan kembali ke formulir Input Lampiran Khusus 3B 2.
Merupakan Penduduk Negara Tax Heaven Country.
6. Klik tombol Tutup pada tampilan formulir Pernyataan Transaksi Dengan Pihak Yang Merupakan Penduduk Negara Tax Heaven Country untuk kembali ke menu utama
4.1.3.3.4 Cetak Data 3B-2
1. Pilih menu SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B, akan ditampilkan form Pernyataan Transaksi Dengan Pihak Yang Merupakan Penduduk Negara Tax Heaven Country.
2. Klik tombol Cetak untuk dapat melakukan proses pencetakan Data.
3. Sistem akan menampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan Di Preview Terlebih Dahulu?
a. Klik tombol Yes, untuk pilihan preview cetakan dalam formatpdf.
b. Klik tombol No, untuk pilihan langsung cetak tanpa melalui proses preview.
4. Klik tombol Print yang terletak di sebelah kiri atas tampilan Preview, akan aktif menu untuk melakukan pencetakan.
a. Klik tombol Print yang terletak di bagian bawah tampilan pencetakan, data untuk formulir Pernyataan Transaksi Dengan Pihak Yang Merupakan Penduduk Negara Tax Heaven Country akan dicetak pada selembar kertas.
b. Klik tombol Cancel yang terletak di bagian bawah tampilan pencetakan, untuk membatalkan pencetakan data formulir tersebut.
c. Klik tombol Silang (X) yang terletak di sebelah kanan atas tampilan preview keluar dari menu preview.
5. Klik tombol Tutup pada formulir Cetak Pernyataan Transaksi Dengan Pihak Yang Merupakan Penduduk Negara Tax Heaven Country untuk keluar dari formulir dan kembali ke menu Utama.
4.1.3.3.5 Hapus Data 3B-2
1. Untuk melakukan penghapusan data, pilih menu SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa Bagian 3B, akan ditampilkan form
Pernyataan Transaksi Dengan Pihak Yang Merupakan Penduduk Negara Tax Heaven Country.
2. Klik kolom Check pada baris data grid di DaftarI.Dalam Hal Wajib Pajak Dalam Tahun Ini Melakukan Transaksi Dengan Pihak-pihak yang merupakan penduduk negara Tax Heaven Country pada data yang akan dihapus.
3. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan Dihapus ?
a. Klik Yes maka akan muncul tampilan pesan Data Berhasil Dihapus. Maka data yang telah dipilih pada formulir Pernyataan Transaksi Dengan Pihak Yang Merupakan Penduduk Negara Tax Heaven Country akan terhapus.
b. Klik No untuk membatalkan dan kembali ke formulir Daftar.
4. Klik tombol Tutup yang ada pada formulir Pernyataan Transaksi Dengan Pihak Yang Merupakan Penduduk Negara Tax Heaven Country untuk keluar dari formulir dan kembali ke menu utama.