31 Maret 2015 31 Desember 2014 Piutang usaha tidak dijadikan sebagai jaminan atas fasilitas pinjaman yang diperoleh Perusahaan dari PT Bank Capital Indonesia, Tbk., dan PT Bank Central Asia, Tbk. (Catatan 22).
Berdasarkan telaahan atas piutang usaha per tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian baik individual dan kolektif, Manajemen berkeyakinan bahwa seluruh tagihan atas penjualan tersebut akan tertagih. Perusahaan mempunyai kesepakatan dengan para pembeli, dimana Perusahaan baru akan menyerahkan sertifikat tanah dan bangunan jika pelanggan telah melunasi seluruh liabilitasnya (Catatan 28).
31 Maret 2015 31 Desember 2014 Akun ini terdiri dari :
Karyawan 2.024.004.579 2.061.336.579
Suwarso -
-Lain-lain (pihak ketiga) 1.576.146.747 1.556.362.917
Jumlah - Piutang lain-lain 3.600.151.326 3.617.699.496
6. PERSEDIAAN
31 Maret 2015 31 Desember 2014 Akun ini terdiri dari :
Perusahaan
Tanah dalam pengembangan 71.368.877.358 65.361.421.423
Bangunan dalam pengembangan 57.381.253.319 52.532.321.956
Jumlah - Persediaan 128.750.130.677 117.893.743.379
Dikurangi ; Bagian Persediaan aset tidak lancar (di atas satu tahun) (46.545.648.863) (39.728.722.500)
Jumlah - Persediaan - aset lancar 82.204.481.814 78.165.020.879
Persediaan - Entitas anak (PT MPM) 145.318.447 138.864.255
Jumlah - Persediaan konsolidasian - aset lancar 82.349.800.261 78.303.885.134 Piutang lain-lain kepada pihak ketiga Bp. Suwarso pada 31 Desember 2013, merupakan pinjaman sementara untuk rencana pembangunan jembatan di Kawasan Industri Millenium penghubung desa Peusar dengan desa Kaduagung, dan pekerjaan tersebut belum jadi dilaksanakan dan piutang tersebut dikembalikan ke Perusahaan.
Akun tersebut merupakan piutang karyawan dan pinjaman sementara / kas bon untuk keperluan proyek. Penyelesaian untuk pinjaman karyawan saat pembayaran gaji periode berikutnya, sedangkan untuk pinjaman sementara diselesaikan saat pertanggung jawaban pinjaman tersebut, untuk Piutang lain-lain merupakan pinjaman sementara oleh pihak ketiga.
31 Maret 2015 Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir 1 Januari 2015 (Pembangunan) (Beban pokok) 31 Maret 2015 Perusahaan
Tanah dalam pengembangan
Biaya perolehan tanah 18.246.884.219 - 1.830.544.308 16.416.339.911 Pematangan tanah 167.944.144 - 16.848.311 151.095.833 Cutt dan fill 23.535.105.701 8.317.191.120 2.793.420.598 29.058.876.223 Infrastruktur Sarana Jalan, Saluran, Jaringan listrik, 15.082.634.735 1.699.458.427 1.543.797.702 15.238.295.460
telepon dan Turap, serta sarana lainnya.
Sertifikat, Akta, Perijinan dan advis planning 6.007.799.526 2.998.938.986 628.177.530 8.378.560.982 Lain-lain 2.321.053.098 37.950.000 233.294.149 2.125.708.949
65.361.421.423
13.053.538.533 7.046.082.598 71.368.877.358 Beban kontruksi Bangunan Gudang dan Rumah toko
Bangunan siap untuk dijual
Bangunan Ruko (pojok) Blok A.11 506.207.308 - - 506.207.308 Bangunan Ruko (tengah) Blok A.11 2.042.069.697 - 408.413.939 1.633.655.758 Mutasi atas penambahan dan pengurangan / pelepasan atas tanah dalam pengembangan (Kapling siap bangun / KSB) dan Bangunan dalam pengembangan sebagai beban pokok (Catatan 29), adalah sebagai berikut :
Bangunan Ruko (tengah) Blok A.11 2.042.069.697 - 408.413.939 1.633.655.758 Bangunan Gudang M-Big Blok E.2 1.557.045.788 - 778.522.894 778.522.894 Bangunan Rumah karyawan type RSS 106.636.830 - 106.636.830 Bangunan dalam pelaksanaan
Bangunan Gudang S-Big Blok L2 22.661.730.000 - - 22.661.730.000 Bangunan Gudang S-Big Blok J7, J8 dan J9 8.591.639.833 - 781.058.167 7.810.581.666 Bangunan Gudang M-Big Blok J8 dan J9 17.066.992.500 - - 17.066.992.500 Bangunan Gudang M-Big Blok K3 - 4.089.653.636 - 4.089.653.636 Bangunan Gudang M-Big Blok L3 2.727.272.727 - 2.727.272.727 Jumlah - Persediaan bangunan gudang 52.532.321.956 6.816.926.363 1.967.995.000 57.381.253.319 Jumlah - Persediaan Perusahaan 117.893.743.379 19.870.464.896 9.014.077.598 128.750.130.677 Bangunan dalam pelaksanaan; bagian aset tidak lancar
Bangunan Gudang S-Big Blok L2 (22.661.730.000) - - (22.661.730.000) Bangunan Gudang M-Big Blok J8 (17.066.992.500) - - (17.066.992.500) Bangunan Gudang M-Big Blok K3 - (4.089.653.636) - (4.089.653.636)
Bangunan Gudang M-Big Blok L3 (2.727.272.727) (2.727.272.727)
Jumlah - Persediaan bagian dari aset tidak lancar (39.728.722.500) (6.816.926.363) - (46.545.648.863) Jumlah - Persediaan bagian dari aset lancar 78.165.020.879 13.053.538.533 9.014.077.598 82.204.481.814 Entitas anak ; PT Milwater Pratama Mandiri (MPM)
Persediaan chemical dan obat 12.019.245 21.342.000 15.968.758 17.392.487 Persediaan material instalasi 84.708.646 19.059.150 17.978.200 85.789.596 Persediaan material listrik dan panel 42.136.364 - 42.136.364 -Jumlah - Persediaan Entitas anak (aset lancar) 138.864.255 40.401.150 33.946.958 145.318.447 Jumlah - Persediaan konsolidasian
31 Desember 2014 Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir 1 Januari 2014 (Pembangunan) (Beban pokok) 31 Desember 2014 Tanah dalam pengembangan
Biaya perolehan tanah 27.561.645.112 17.016.110.000 26.330.870.893 18.246.884.219 Pematangan tanah 548.211.619 - 380.267.475 167.944.144 Cutt dan fill 19.097.622.416 35.205.737.757 30.768.254.472 23.535.105.701 Infrastruktur Sarana Jalan, Saluran, Jaringan listrik, 12.519.924.328 26.699.623.511 24.136.913.104 15.082.634.735
telepon dan Turap, serta sarana lainnya.
Sertifikat, Akta, Perijinan dan advis planning 6.921.201.615 7.792.795.277 8.706.197.366 6.007.799.526 Lain-lain 4.326.717.228 2.044.886.560 4.050.550.690 2.321.053.098
70.975.322.318
88.759.153.105 94.373.054.000 65.361.421.423 Beban kontruksi Bangunan Gudang dan Rumah toko
Bangunan siap untuk dijual
Bangunan Ruko (pojok) Blok A.11 506.207.308 - - 506.207.308 Bangunan Ruko (tengah) Blok A.11 2.236.543.637 213.940.000 408.413.940 2.042.069.697 Bangunan Gudang M-Big Blok E.2 3.530.304.470 232.410.000 2.205.668.682 1.557.045.788 Bangunan Gudang S-Big Blok F5 dan F6 4.212.580.682 - 4.212.580.682 - Bangunan Gudang S-Big Blok F5 dan F6 4.212.580.682 - 4.212.580.682 - Bangunan Gudang M-Big Blok F.4 5.675.831.250 - 5.675.831.250 - Bangunan Rumah karyawan type RSS 106.636.830 - - 106.636.830
Bangunan dalam pelaksanaan -
Bangunan Gudang S-Big Blok L2 14.560.349.000 8.101.381.000 - 22.661.730.000 Bangunan Gudang S-Big Blok J7, J8 dan J9 13.247.424.000 7.769.688.000 3.565.344.167 17.451.767.833 Reklass; Beban kostruksi ke Gudang M-Big (7.383.440.000) (1.476.688.000) (8.860.128.000) Bangunan Gudang M-Big Blok J8 dan J9 823.472.500 7.383.392.000 - 8.206.864.500
Reklass; Beban kostruksi dari Gudang S-Big 7.383.440.000 1.476.688.000 8.860.128.000 Jumlah - Persediaan bangunan gudang 44.899.349.677 23.700.811.000 16.067.838.721 52.532.321.956 Jumlah - Persediaan Perusahaan 115.874.671.995 112.459.964.105 110.440.892.721 117.893.743.379 Bangunan dalam pelaksanaan; bagian aset tidak lancar
Bangunan Gudang S-Big Blok L2 (14.560.349.000) (8.101.381.000) - (22.661.730.000) Bangunan Gudang M-Big Blok J8 (8.206.912.500) (8.860.080.000) - (17.066.992.500) Jumlah - Persediaan bagian dari tidak Aset lancar (22.767.261.500) (16.961.461.000) - (39.728.722.500) Jumlah - Persediaan bagian dari Aset lancar 93.107.410.495 95.498.503.105 110.440.892.721 78.165.020.879 Entitas anak ; PT Milwater Pratama Mandiri (MPM)
Persediaan chemical dan obat 8.886.667 63.337.000 60.204.422 12.019.245 Persediaan material instalasi 68.095.246 143.744.174 127.130.774 84.708.646 Persediaan material listrik dan panel 42.136.364 - 42.136.364 -Jumlah - Persediaan Entitas anak
(PT MPM) bagian aset lancar Jumlah - Persediaan konsolidasian
bagian dari aset lancar 93.226.528.772 95.705.584.279 110.628.227.917 78.303.885.134 119.118.277
31 Maret 2014 Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir 1 Januari 2014 (Pembangunan) (Beban pokok) 31 Maret 2014 Tanah dalam pengembangan
Biaya perolehan tanah 27.561.645.112 2.349.800.000 3.628.730.886 26.282.714.226 Pematangan tanah 548.211.619 - 72.176.839 476.034.780 Cutt dan fill 19.097.622.416 5.176.814.589 3.202.071.307 21.072.365.698 Infrastruktur Sarana Jalan, Saluran, Jaringan listrik, 12.519.924.328 10.909.522.246 3.084.690.920 20.344.755.654
telepon dan Turap, serta sarana lainnya.
Sertifikat, Akta, Perijinan dan advis planning 6.921.201.615 2.263.636.789 1.165.558.630 8.019.279.774 Lain-lain 4.326.717.228 335.119.252 613.771.418 4.048.065.062
70.975.322.318
21.034.892.876 11.767.000.000 80.243.215.194 Beban kontruksi Bangunan Gudang dan Rumah toko
Bangunan siap untuk dijual
Bangunan Ruko (pojok) Blok A.11 506.207.308 - - 506.207.308 Bangunan Ruko (tengah) Blok A.11 2.236.543.637 - - 2.236.543.637 Bangunan Gudang M-Big Blok E.2 3.530.304.470 37.560.000 1.427.145.788 2.140.718.682 Bangunan Gudang S-Big Blok F5 dan F6 4.212.580.682 - 601.797.240 3.610.783.442 Bangunan Gudang S-Big Blok F5 dan F6 4.212.580.682 - 601.797.240 3.610.783.442 Bangunan Gudang M-Big Blok F.4 5.675.831.250 - 1.690.675.250 3.985.156.000 Bangunan Rumah karyawan type RSS 106.636.830 - - 106.636.830 Bangunan dalam pelaksanaan
Bangunan Gudang S-Big Blok L2 14.560.349.000 3.161.670.500 - 17.722.019.500 Bangunan Gudang S-Big Blok J7, J8 dan J9 13.247.424.000 4.536.064.000 - 17.783.488.000 Reklass; Beban kostruksi ke Gudang M-Big (7.383.440.000) (7.383.440.000) Bangunan Gudang M-Big Blok J8 dan J9 823.472.500 - - 823.472.500
Reklass; Beban kostruksi dari Gudang S-Big 7.383.440.000 - 7.383.440.000 Jumlah - Persediaan bangunan gudang 44.899.349.677 7.735.294.500 3.719.618.278 48.915.025.899 Jumlah - Persediaan Perusahaan 115.874.671.995 28.770.187.376 15.486.618.278 129.158.241.093 Bangunan dalam pelaksanaan; bagian aset tidak lancar
Bangunan Gudang S-Big Blok L2 (14.560.349.000) (3.161.670.500) - (17.722.019.500) Bangunan Gudang S-Big Blok J7, J8 dan J9 (13.247.424.000) (4.536.064.000) - (17.783.488.000) Bangunan Gudang M-Big Blok J8 (823.472.500) - - (823.472.500) Jumlah - Persediaan bagian dari aset tidak lancar (28.631.245.500) (7.697.734.500) - (36.328.980.000) Jumlah - Persediaan bagian dari Aset lancar 87.243.426.495 21.072.452.876 15.486.618.278 92.829.261.093 Entitas anak ; PT Milwater Pratama Mandiri (MPM)
Persediaan chemical dan obat 8.886.667 17.010.000 15.276.667 10.620.000 Persediaan material instalasi 68.095.246 22.355.409 24.584.966 65.865.689 Persediaan material listrik dan panel 42.136.364 - 42.136.364 -Jumlah - Persediaan Entitas anak
(PT MPM) bagian aset lancar Jumlah - Persediaan konsolidasian
bagian dari aset lancar 87.362.544.772
39.365.409 39.861.633 118.622.053 21.111.818.285 15.526.479.911 92.947.883.146 119.118.277
31 Maret 2015 31 Desember 2014 31 Maret 2014
(dalam m²) (dalam m²) (dalam m²)
Persediaan tanah yang tersedia awal (100%) 627.613 453.651 453.651 Penambahan tanah dikembangkan (reklass dari tanah belum dikembangkan)
Desa Kaduagung - 193.538 33.196 Saldo tanah dikembangkan siap dijual-akhir 627.613 647.189 486.847 Tanah dalam pengembangan tersedia untuk dijual (70%) 439.329 453.032 340.793 Tanah kasiba dan tanah untuk bangunan yang terjual (Catatan 28) (13.703) (13.703) (26.896) Jumlah - Tanah dalam pengembangan tersedia untuk dijual - Akhir 425.626 439.329 313.897 Seluruh Persediaan untuk Tanah dikembangkan (Kapling siap bangun / KSB) dan Bangunan dalam pengembangan (Gudang dan Ruko) berada di desa Peusar serta desa Kaduagung Cikupa Kecamatan Panongan, Kabupaten Tangerang (Kawasan Industri Millenium Cikupa-Tigaraksa). Perusahaan tidak mengasuransikan bangunan dalam pengembangan (BDP Gudang dan Ruko) terhadap resiko kebakaran serta risiko lainnya.
Berikut ini rincian luas tanah dalam pengembangan untuk desa Peusar dan Budi Mulya serta desa Kaduagung, Kecamatan Tigaraksa -Cikupa, Kabupaten Tangerang, sebagai berikut :
Berikut ini rincian Luas Bangunan gudang dan rumah toko (ruko) dalam pengembangan sebagai berikut :
(dalam m²) (dalam unit) (dalam m²) (dalam unit)
Saldo awal Bangunan Gudang dan 30.615 66 unit 33.087 88 unit Ruko, Rukan dalam pengembangan 540
Pembangunan Gudang dan Ruko 25.920 48 unit - -Penjualan Bangunan Gudang dan
Rukan unit selesai (Catatan 28)
Jumlah 56.038 111 unit 30.615 83 unit
(3 unit) (2.472) (5 unit) Tanah kosong dan bangunan gudang 18 bidang di Blok F4, F5 dan F6, Jl. Millenium 11 di Kawasan Industri Millenium dengan Sertifikat HGB No.0013/Peusar, 00134/Peusar dan No.00216-00229 / Peusar serta No.00238, 00242, 00243, 002422 / Peusar, Kabupaten Tangerang dengan total luas tanah 26.978 m², merupakan jaminan atas Fasiltas kredit dari PT Bank Central Asia, Tbk., dengan Surat persetujuan No. 0361/BLS/2013 tanggal 13 Februari 2013 (Catatan 22).
(1.037)
31 Maret 2014 31 Maret 2015
Penambahan perolehan tanah dalam pengembangan seluruhnya merupakan reklas dari tanah belum dikembangkan; untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 seluas 19,35 Ha untuk desa Kaduagung dan pada tahun yang berakhir pada 31 Desember 2013 untuk desa Peusar seluas 32,16 Ha dan desa Kaduagung seluas 7,03 Ha, seluruhnya tanah dikembangkan berlokasi di desa Peusar dan desa Kaduagung, Kecamatan Penongan yang berlokasi masih dalam Kawasan Industri Millenium (Catatan 7).
Berikut ini rincian perolehan Tanah belum dikembangkan masing-masing desa dengan luas dan harga perolehan tanah sebagai berikut:
Luas tanah Jumlah Luas tanah Jumlah
Perusahaan
Desa Kadu agung, Margasari, Martagara dan Ranca Iyuh
Entitas anak ; PT Citra Permai Pesona
Desa Ranca Buaya, Ancol Pasir dan Pasir Barat 90,67 Ha 50.800.000.000 90,67 Ha 50.800.000.000 333,98 Ha 244.497.951.900 333,98 Ha 244.497.951.900
31 Maret 2015
Akun ini merupakan tanah mentah yang belum dikembangkan Perusahaan. Seluruh tanah tersebut terletak pada beberapa desa, yaitu a) Desa Ranca Iyuh, b) Desa Kadu Agung c) Desa Matagara dan d) Desa Margasari, Cikupa, Kabupaten Tangerang. Seluruh tanah tersebut terletak disekitar wilayah Kawasan Industri Millenium - Cikupa Kabupaten Tangerang. Perolehan tanah belum dikembangkan keseluruhan untuk tanah berlokasi Desa Kaduagung seluas 90,56 Ha dan Desa Margasari seluas 33,01 Ha serta desa Matagara seluas 12,71 Ha. Nilai Tanah belum dikembangkan termasuk biaya pra-perolehan dan biaya perolehan tanah termasuk biaya pengurusan dan pengukuran (Catatan 3h). Perolehan tanah belum dikembangkan tersebut sebagian sudah AJB dan sebagian masih dalam proses AJB. Status tanah tersebut ada yang ber-sertifikat dan ada berupa Girik (SPH).
31 Desember 2014
243,31 Ha 193.697.951.900 243,31 Ha 193.697.951.900
Untuk tanah yang belum dikembangkan tidak digunakan sebagai Jaminan fasilitas kredit kepada Bank (Catatan 22). 8. UANG MUKA PEMBELIAN TANAH
31 Maret 2015 31 Desember 2014 Perusahaan
Desa Kadu agung dan Margasari 33.062.891.500 21.562.801.500
Entitas Anak ; PT Citra Permai Pesona (CPP)
Desa Taban, Ancol Pasir dan Ranca Buaya 114.688.957.000 114.688.957.000
Jumlah - Uang muka pembelian tanah konsolidasian 147.751.848.500 136.251.758.500 Uang muka pembelian tanah tersebut, merupakan pembayaran uang muka untuk pembebasan tanah yang terletak dalam masih dalam lingkungan Kawasan Industri Millenium, Kecamatan Cikupa-Tigaraksa, Kabupaten Tangerang. Jumlah pembayaran yang telah dilakukan berkisar 50% - 75% dan masih dalam proses pengalihan kepemilikan dari Penjual (pemilik tanah masyarakat setempat) ke pemilikan Perusahaan dan Entitas anak (PT CPP).
Akun tersebut merupakan pengeluaran Perusahaan untuk pembebasan tanah mentah (Land bank) pada periode dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2015 dan 31 Desember 2014 (Catatan 7), dengan rincian sebagai berikut :
Untuk penambahan tanah belum dikembangkan pada tahun 2014 desa Ranca Iyuh seluas 0,47 Ha harga perolehan Rp.1.173.250.000, dan penambahan atas penyelesai Uang muka pembebasan ke akun tanah belum dikembangkan untuk desa Kaduagung seluas 13,208 Ha, dan tanah desa Margasari seluas 26,947 Ha masing-masing harga perolehan pembebasan tanah sebesar Rp.27.510.985.000 dan Rp.57.304.110.000. Dan tambahan untuk tanah belum dikembangkan pada Laporan keuangan Entitas anak (PT Citra Permai Pesona) pada 31 Desember 2014 sebesar Rp.50.800.000.000 untuk tanah di desa Ranca Kelapa, Kecamatan Cikupa-Tiga Raksa, Kabupaten Tangerang (Catatan 8).
31 Maret 2015 31 Desember 2014 Akun ini terdiri dari :
Uang muka
Uang muka pembelian kendaraan dan peralatan 400.962.810 718.815.455 Uang muka pengurusan SPH dan PPJB tanah (Catatan 6) 385.319.415 385.319.415 Biaya bayar dimuka
Asuransi 1.907.373.180 1.808.919.191
Komisi penjualan 143.928.786 143.928.786
Iklan dan promisi 35.000.000 35.000.000
Lain-lain 1.564.439.500 1.564.439.500
Jumlah - Uang muka dan biaya dibayar dimuka 4.437.023.691 4.656.422.347