30 Juni 2017 31 Desember 2016 Akun ini terdiri dari:
Pihak ketiga
Piutang lain-lain 29.050.000 -Total Piutang Lain-lain 29.050.000 -Piutang lain-lain merupakan pinjaman karyawan.
30 7. PERSEDIAAN
a. Persediaan Lancar
Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir
Apartemen One Casablanca
Tanah 9.681.543.746 - 1.845.799.721 7.835.744.025 Pembangunan konstruksi 30.322.679.010 47.904.115.786 2.608.284.714 75.618.510.082 One Velvet
Tanah 100.532.746.426 - 14.507.786.224 86.024.960.201 Pembangunan konstruksi 5.386.211.815 93.235.588.430 65.273.495.960 33.348.304.285 One Azure
Tanah 94.432.086.024 7.607.501.000 9.181.556.039 92.858.030.985
Pembangunan konstruksi 18.416.042.740 48.671.748.993 67.064.120.174 23.671.559 One Ungasan
Tanah 36.208.274.450 - - 36.208.274.450 Pembangunan konstruksi 10.063.905.384 1.599.270.437 - 11.663.175.821 One Paradise
Tanah - 27.182.659.100 - 27.182.659.100 Pembangunan konstruksi - 8.116.639.724 - 8.116.639.724 Total Persediaan 305.043.489.595 234.317.523.470 160.481.042.833 378.879.970.232
Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir
Apartemen One Casablanca
Tanah 27.955.153.537 - 18.273.609.791 9.681.543.746 Pembangunan konstruksi 30.709.378.510 25.436.069.073 25.822.768.573 30.322.679.010 One Velvet
Tanah 93.951.369.480 10.471.917.820 3.890.540.874 100.532.746.426
Pembangunan konstruksi 13.637.985.737 9.252.564.792 17.504.338.714 5.386.211.815 One Azure
Tanah 83.434.470.756 11.826.738.299 829.123.031 94.432.086.024
Pembangunan konstruksi 14.938.067.815 6.033.665.822 2.555.690.897 18.416.042.740 One Ungasan
Tanah 29.980.274.450 6.228.000.000 - 36.208.274.450 Pembangunan konstruksi 9.858.578.538 205.326.846 - 10.063.905.384 Total Persediaan 304.465.278.823 69.454.282.652 68.876.071.880 305.043.489.595
30 Juni 2017
31 Desember 2016
Persediaan lancar merupakan biaya atas bangunan apartemen dalam penyelesaian setelah dikurangi dengan pengakuan beban pokok penjualan berdasarkan persentase penyelesaian proyek. Manajemen berpendapat tidak ada hambatan dalam penyelesaian proyek.
Biaya pinjaman yang dikapitalisasi ke dalam persediaan adalah masing-masing sebesar Rp25.723.578.884 dan Rp19.715.045.504, pada periode enam bulan di tahun 2017 dan selama tahun 2016. Tingkat bunga pinjaman yang dikapitalisasi pada untuk periode enam bulan di tahun 2017 dan selama tahun 2016 masing - masing sebesar 8 % dan 18 %.
31 7. PERSEDIAAN (Lanjutan)
Persediaan One Casablanca diasuransikan pada PT. Victoria Insurance Tbk dengan Nomor Polis 1010121071600063, Jangka Waktu 1 Juli 2016 sampai dengan 1 Juli 2017 dengan jumlah pertanggungan sebesar Rp. 50.600.000.000,-. Management berpendapat bahwa nilai pertanggungan cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang ditangguhkan
Manajemen berpendapat tidak perlu perlindungan asuransi untuk persediaan Velvet, Azure, Ungasan, Uluwatu dan Paradise yang ada pada tanggal laporan posisi keuangan.
Manajemen berpendapat bahwa nilai realisasi persediaan lebih tinggi dari biayanya. Sehingga penyisihan atas persediaan tersebut tidak diperlukan.
Persediaan Tanah Perusahaan seluas 3.215 m2 tersebut berlokasi di DKI Jakarta, Kota. Jakarta Selatan, Kecamatan, Tebet, Kelurahan Menteng Dalam dengan Nomor Sertifikat Hak Guna Bangunan nomor 09.02.01.01.3.02271.
Persediaan FP Serpong (Entitas anak), antara lain:
a. Persedian yang telah memiliki sertifikat, terdiri dari :
- Tanah yang terletak dikelurahan Kelapa Dua,Kecamatan kelapa Dua, Kabupaten Tanggerang, Banten dengan luas sebesar 230 M2 dengan nomor Sertifikat Hak Guna Bangunan 28.04.28.0.1.3.09178
- Tanah yang terletak dikelurahan Kelapa Dua, Kecamatan kelapa Dua, Kabupaten Tangerang, Banten dengan luas sebesar 4.323 M2 dengan nomor Sertifikat Hak Guna Bangunan 28.04.28.01.3.09179
b. Persediaan Tanah Perusahaan yang masih berstatus Surat Pernyataan Pelepasan Hak Atas Tanah (SPPH dan masih dalam proses sertifikasi, antara lain:
- Nomor : 593/01-SPH/Kec.KLP/2015 Luas : 151 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua, Kec. Kelapa Dua, Kabupaten Tangerang, Banten - Nomor : 593/02-SPH/Kec.KLP/2015
Luas : 70 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua, Kec. Kelapa Dua, Kabupaten Tangerang, Banten - Nomor : 593/03-SPH/Kec..KLP/2015
Luas : 111 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua,Kec kelapa Dua, Kabupaten Tanggerang, Banten - Nomor : 593/04-SPH/Kec..KLP/2015
Luas : 103 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua,Kec kelapa Dua, Kabupaten Tanggerang, Banten - Nomor : 593/05-SPH/Kec..KLP/2015
Luas : 241 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua,Kec kelapa Dua, Kabupaten Tanggerang, Banten - Nomor : 593/06-SPH/Kec..KLP/2015
Luas : 419 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua,Kec kelapa Dua, Kabupaten Tanggerang, Banten - Nomor : 593/07-SPH/Kec..KLP/2015
Luas : 98 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua,Kec kelapa Dua, Kabupaten Tanggerang, Banten
32 7. PERSEDIAAN (Lanjutan)
- Nomor : 593/08-SPH/Kec..KLP/2015 Luas : 370 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua,Kec kelapa Dua, Kabupaten Tanggerang, Banten - Nomor : 593/09-SPH/Kec..KLP/2015
Luas : 468 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua,Kec kelapa Dua, Kabupaten Tanggerang, Banten - Nomor : 593/10-SPH/Kec..KLP/2015
Luas : 205 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua,Kec kelapa Dua, Kabupaten Tanggerang, Banten - Nomor : 593/11-SPH/Kec..KLP/2015
Luas : 106 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua,Kec kelapa Dua, Kabupaten Tanggerang, Banten - Nomor : 593/12-SPH/Kec..KLP/2015
Luas : 187 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua,Kec kelapa Dua, Kabupaten Tanggerang, Banten - Nomor : 593/13-SPH/Kec..KLP/2015
Luas : 130 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua,Kec kelapa Dua, Kabupaten Tanggerang, Banten - Nomor : 593/14-SPH/Kec..KLP/2015
Luas : 490 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua,Kec kelapa Dua, Kabupaten Tanggerang, Banten - Nomor : 593/15-SPH/Kec..KLP/2015
Luas : 100 M2
Daerah : Kel Kelapa Dua,Kec kelapa Dua, Kabupaten Tanggerang, Banten
Persediaan Tanah FP Sutera (Entitas anak) seluas 5.989 m2 tersebut berlokasi Perumahan Alam Sutera Jl. Jalur Sutera Boulevard Nomor. 03, Tangerang, Banten, dengan PPJB No. 07/PPJB/AGR/T/XI/2014.
Persediaan Tanah FL Bali (Entitas anak) seluas 7.785 m2 tersebut berlokasi di Kel. Unggasan, Kec. Kuta Selatan, Kab. Badung, Bali dengan Sertifikat No. 22.03.09.3.02093.
Persediaan Tanah PT Borneo Sarana Properti (Entitas anak) seluas 79.075 m2 tersebut berlokasi di Kel. Barong Tongkok, Kec. Barong Tongkok, Kab. Kutai Barat, Kalimantan Timur dengan Sertifikat HGB No. 00006 dan 00007.
Prosentase penyelesaian pekerjaan, antara lain sebagai berikut :
30 Juni 2017 31 Desember 2016 Proyek apartemen
One Casablanca 98,00% 96,50%
One Velvet 25,00% 20,00%
One Azure 25,00% 9,80%
One Paradise - -Persentase penyelesaian
33 7. PERSEDIAAN (Lanjutan)
b. Persediaan Tidak Lancar
Akun ini terdiri dari Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir
Apartemen One Uluwatu
Tanah 24.904.500.000 - - 24.904.500.000 Pembangunan konstruksi 3.293.759.615 - - 3.293.759.615 One Bedugul
Tanah 36.000.000.000 - - 36.000.000.000 One Azure
Tanah 21.708.750.000 - - 21.708.750.000 Pembangunan konstruksi 13.925.291.310 - - 13.925.291.310 Total Persediaan 99.832.300.925 - - 99.832.300.925
Akun ini terdiri dari Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir
Apartemen One Uluwatu
Tanah 17.344.500.000 7.560.000.000 - 24.904.500.000 Pembangunan konstruksi 3.286.375.000 7.384.615 - 3.293.759.615 One Bedugul - -
-Tanah 36.000.000.000 - - 36.000.000.000 One Azure - -
-Tanah 21.708.750.000 - - 21.708.750.000 Pembangunan konstruksi 13.925.291.310 - - 13.925.291.310 Total Persediaan 92.264.916.310 7.567.384.615 - 99.832.300.925
31 Desember 2016 30 Juni 2017
Persediaan One Azure (FP Serpong) tersebut merupakan persediaan Real estat belum dikembangkan dengan luas tanah senilai 12.405 m2 yang berlokasi di Propinsi Banten, Kabupaten Tangerang, Kecamatan Legok, Kelurahan Caringin.
Persediaan One Uluwatu (FP Uluwatu) tersebut merupakan persediaan Real Estat belum dikembangkan dengan luas tanah senilai 9.450 m2 yang berlokasi di Bali, Kab. Badung, Kec. Kuta Selatan, Desa Pecatu.
Persediaan One Bedugul (FP Bedugul) tersebut merupakan persediaan Real Estat belum dikembangkan dengan luas tanah senilai 18.000 m2 yang berlokasi di Desa Gitgit, Kec. Sukasada, Kab. Buleleng, Bali.
Perusahaan dan entitas anak berkeyakinan bahwa tidak terdapat masalah dengan hak kepemilikan tanah tersebut dan proses sertifikat hak atas tanah karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti kepemilikan yang memadai.
34 8. BIAYA DIBAYAR DIMUKA DAN UANG MUKA
30 Juni 2017 31 Desember 2016