CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES, ASSUMPTIONS AND JUDGEMENTS
6. PIUTANG LAIN-LAIN – PIHAK KETIGA OTHER RECEIVABLES – THIRD PARTIES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
PT Mitra Lintas Persada PT Mitra Lintas Persada
Karyawan Employees
Lain-lain Others
Jumlah Total
7. PERSEDIAAN 7. INVENTORIES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
Suku cadang Spareparts
Kernel Kernel
Bahan kimia Chemicals
Pupuk Fertilizer
Bahan bangunan Building materials
Bahan bakar dan pelumas Fuel and oil
Bibit Palm seed
Crude Palm Oil Crude Palm oil
Lain-lain Others
Jumlah Total
31 Maret 2020 (Unaudited)
31 Desember 2019 (Audited)
31 Maret 2020 (Unaudited)
31 Desember 2019 (Audited)
374
302 52,701
111,943
2,044
6,231
As of March 31, 2020 and December 31, 2019, the aging schedule of trade receivables is less than 30 days and all of trade receivables are denominated in Rupiah.
382
606
1,832 622
6,664
96
129 234
306 7,268
18,348 Berdasarkan hasil penelaahan keadaan masing-masing
akun piutang usaha pada akhir tahun, manajemen Entitas Anak berpendapat bahwa seluruh piutang dapat tertagih dan oleh karena itu tidak ditetapkan penyisihan penurunan nilai.
Based on management’s evaluation on each trade receivables at the end of year, the Subsidiaries’
management believes that all receivables will be fully collected, therefore, no allowance for impairment is necessary.
2,493
-126
168 130,597
Berdasarkan hasil penelaahan keadaan masing-masing akun piutang lain-lain pada akhir tahun, manajemen Entitas dan Entitas Anak, berpendapat bahwa seluruh piutang lain-lain dapat tertagih dan oleh karena itu tidak ditetapkan penyisihan penurunan nilai.
Based on management’s evaluation on each of other receivables at the end of each year, the Entity’s and Subsidiaries’ management believe that all other receivables will be fully paid, therefore, no allowance for impairment is necessary.
60,203 Piutang PT Mitra Lintas Persada (PT MLP) merupakan piutang atas penjualan saham PT GBS (lihat Catatan 43).
Receivable to PT Mitra Lintas Persada (PT MLP) represents the receivable from sales of PT GBS shares (see Note 43).
Pada tanggal 31 Maret 2020 dan 31 Desember 2019, umur piutang usaha tersebut adalah kurang dari 30 hari dan seluruh piutang usaha adalah dalam mata uang
364 1,420
2,417
12,783
13,487
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. UANG MUKA 8. ADVANCES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
Uang muka lancar: Current advances:
Pemasok material Supplier material
Pembelian Purchasing
Transporter Transporter
Lain-lain Others
Sub-jumlah Sub-total
Uang muka investasi - tidak lancar: Non-current advances - investment:
City Peak Development Limited City Peak Development Limited
PT Cahya Vidi Abadi PT Cahya Vidi Abadi
Sub-jumlah Sub-total
Jumlah Total
31 Maret 2020 (Unaudited)
31 Desember 2019 (Audited)
In 2020 and 2019, inventories which are owned by PT SA, and in 2018, inventories which are owned by PT GBS, Subsidiary of PT SA, were pledged as collaterals to the long-term debt obtained from PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (see Note 19).
Berdasarkan penelaahan terhadap kondisi fisik dan tingkat perputaran persediaan pada akhir tahun, manajemen Entitas Anak berkeyakinan bahwa tidak ada persediaan usang atau penurunan nilai pada persediaan, dan oleh karena itu tidak diperlukan penyisihan atas persediaan usang atau penurunan nilai pada persediaan.
Based on the review of the physical condition and turnover of the inventories at the end of the year, Subsidiaries’ management believe that there are no obsolete inventories or decline in value of inventories, therefore, no allowance for obsolescence or other decline in value has been provided.
Pada tahun 2020 dan 2019 persediaan PT SA, dan pada tahun 2018, persediaan PT GBS, Entitas Anak PT SA, dijadikan sebagai jaminan atas utang jangka panjang yang diperoleh dari PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (lihat Catatan 19).
153,632
22,950 154,750
152,950 47
130,000
130,000 682 30
24,750
30 Pada tanggal 31 Maret 2020 dan 31 Desember 2019,
persediaan PT SA, diasuransikan secara gabungan terhadap risiko kerugian kebakaran atau pencurian dan risiko lainnya (all risk ) berdasarkan suatu paket polis dengan jumlah pertanggungan masing–masing sebesar Rp 4.634. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko-risiko tersebut.
As of March 31,2020 and December 31, 2019, inventories owned by PT SA, are covered by insurance against losses from fire or theft and other risks (all risk) under blanket policies amounting to Rp 4,634, respectively. The managements believe that the sum insured is adequate to cover any possible losses from such risks.
1,405
339
279
266
156,464
1,714
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan waarmerken jual beli obligasi wajib konversi No.345/W/VI/2013 pada tanggal 20 Juni 2013, City Peak menyetujui penjualan obligasi wajib konversi yang akan dikonversikan sebanyak 15.000.000 saham baru PT Sinar Karya Mandiri pada tanggal 30 Desember 2014.
Based on waarmerken of mandatory convertible bond No.345/W/VI/2013 dated June 20, 2013, City Peak agreed to purchase of mandatory convertible bonds which will be converted to 15,000,000 new shares from PT Sinar Karya Mandiri on December 30, 2014.
Uang muka kepada City Peak Development Limited (City Peak) merupakan uang muka dalam rangka pembelian obligasi wajib konversi yang dimiliki oleh City Peak yang diterbitkan oleh PT Sinar Karya Mandiri.
Advance to City Peak Development Limited (City Peak) represents deposit in order to purchase mandatory convertible bonds owned by City Peak which was issued by PT Sinar Karya Mandiri.
Tanggal konversi saham telah diubah beberapa kali, terakhir dalam addendum kelima pada tanggal 27 Desember 2018 yang telah dilegalisasi oleh Notaris Hari Santoso, S.H., M.H., telah terdaftar dengan Nomor: 478/W/XII/2018. Entitas menambahkan jumlah deposit yang sebelumnya Rp 80.000 menjadi Rp 130.000. Entitas, City Peak dan PT Sinar Karya Mandiri melakukan perubahan atas tanggal konversi menjadi 31 Desember 2020.
Conversion date had been amended several times, recently by fifth addendum dated December 27, 2018 which has been legalized by Notary Hari Santoso, S.H., M.H., which have been registered based on Number: 478/W/XII/2018. The Entity had additional deposit from the previous amount of Rp 80,000 to Rp 130,000. The Entity, City Peak and PT Sinar Karya Mandiri agreed that the conversion date is on December 31, 2020.
Berdasarkan waarmerken pengikatan jual beli saham No. 477/W/XII/2018 tanggal 29 Desember 2018 oleh Notaris Hari Santoso, S.H., M.H., Entitas bermaksud untuk membeli 22.950 lembar saham PT Cahya Vidi Abadi atau setara dengan 17% kepemilikan dimiliki oleh Erta Heptiana dengan nilai nominal sebesar Rp 22.950.
Entitas baru menyetorkan uang muka atas transaksi ini (lihat Catatan 43).
Based on waarmerken of sale and purchase No. 477/W/XII/2018 dated December 29, 2018 of Notary Hari Santoso, S.H., M.H., the Entity intends to purchase 22,950 shares of PT Cahya Vidi Abadi or equivalent to 17% ownership owned by Erta Heptiana with total par value per share amounted to Rp 22,950. The Entity had made an advance payment for this transaction (see Note 43).
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 9. BIAYA DIBAYAR DI MUKA 9. PREPAID EXPENSES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
Asuransi Insurance
Sewa Rent
Lain-lain Others
Jumlah Total