31 Maret 2012 31 Desember 2011 Akun ini terdiri dari :
Karyawan 313.720.894 291.220.894
Lain-lain (pihak ketiga) 342.613.094 96.333.094 Jumlah - piutang lain-lain 656.333.988 387.553.988 Piutang usaha tidak dijadikan sebagai jaminan atas fasilitas pinjaman yang diperoleh oleh perusahaan dari PT Bank Capital Indonesia, Tbk. (Catatan 19).
Berdasarkan telaahan atas piutang usaha per tanggal posisi keuangan baik individual dan kolektif, menajemen berkeyakinan bahwa seluruh tagihan atas penjualan tersebut akan tertagih, karena perusahaan baru akan menyerahkan sertifikat jika pelanggan telah melunasi seluruh liabilitasnya.
Akun tersebut merupakan piutang karyawan dan pinjaman sementara / kas bon untuk keperluan proyek. Penyelesaian untuk pinjaman karyawan saat pembayaran gaji periode berikutnya, sedangkan untuk pinjaman sementara diselesaikan saat pertanggung jawaban pinjaman tersebut.
Piutang pihak ketiga lainnya merupakan piutang atas pembebanan biaya listrik dan telepon untuk tahun 2011.
Dari piutang usaha (cicilan) pada 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 yang telah jatuh tempo diatas satu tahun sebesar masing-masing Rp6.063.533.500 dan Rp6.202.133.500 atas penjualan tahun 2009 dan 2008, yang terdiri diantaranya sebagian besar merupakan piutang usaha (cicilan) PT Power Steel Indonesia sebesar Rp4.978.683.500 atas penjualan tanah kavling siap bangun (Kasiba) dan penjualan Bangunan gudang M-Big 2 unit dalam tahun 2009 dan 2008. Perusahaan belum dapat merealisasikan tagihan tersebut, karena sampai tanggal laporan posisi keuangan, proses surat-surat pengalihan Hak atas tanah masih dalam proses pengurusan (Catatan 25).
6. PERSEDIAAN
31 Maret 2012 31 Desember 2011 Akun ini terdiri dari :
Tanah dalam pengembangan 77.495.719.956 71.549.039.051
Bangunan dalam pengembangan 22.976.154.522 26.792.195.095
Jumlah - persediaan 100.471.874.478 98.341.234.146
31 Maret 2012 Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir
1 Januari 2012 (Pembangunan) (Beban pokok) 31 Maret 2012 Tanah dalam pengembangan
Biaya perolehan tanah 35.015.430.601 1.655.462.500 33.359.968.101 Pematangan tanah 2.443.577.012 115.527.642 2.328.049.370 Cutt dan fill 7.550.324.337 2.223.341.223 402.108.891 9.371.556.669 Infrastruktur Sarana Jalan, Saluran, Jaringan 8.641.025.309 4.551.987.492 489.104.127 12.703.908.674
Listrik, Telepon dan Turap, serta sarana lainnya.
Sertifikat, Akta, Perijinan dan advis planning 8.189.260.047 609.642.781 400.994.460 8.397.908.368 Lain-lain 9.709.421.745 2.133.954.009 509.046.980 11.334.328.774
71.549.039.051
9.518.925.505 3.572.244.600 77.495.719.956 Bangunan dalam pengembangan
Bangunan Gudang S-Big, Blok A.25 1.944.682.186 - 483.008.425 1.461.673.761 Bangunan Gudang M-Big, Blok A.25 915.006.909 - - 915.006.909 Bangunan Gudang S-Big, Blok A.12 - - - - Bangunan Gudang M-Big, Blok A.14 740.890.750 12.110.000 - 753.000.750 Bangunan Ruko (pojok) Blok A.11 1.024.524.616 - 518.317.308 506.207.308 Bangunan Ruko (tengah) Blok A.11 3.258.155.910 - - 3.258.155.910 Bangunan Gudang S-Big, Blok A.11 343.238.750 - 343.238.750 - Bangunan Gudang S-Big Blok A.24 1.317.548.250 - 1.317.548.250 - Bangunan Gudang S-Big Blok E.2 7.787.976.894 - 2.076.793.840 5.711.183.054 Bangunan Gudang M-Big Blok E.2 5.918.384.000 517.581.000 - 6.435.965.000 Bangunan Gudang S-Big Blok F.4 2.413.800.000 208.900.000 - 2.622.700.000 Bangunan Gudang M-Big Blok F.5 1.021.350.000 184.275.000 - 1.205.625.000 Bangunan Rumah karyawan type RSS 106.636.830 - - 106.636.830 26.792.195.095 922.866.000 4.738.906.573 22.976.154.522 Jumlah - persediaan 31 Maret 2012 98.341.234.146 10.441.791.505 8.311.151.173 100.471.874.478 Mutasi atas penambahan dan pengurangan/pelepasan atas tanah dalam pengembangan dan bangunan dalam pengembangan sebagai beban pokok (Catatan 26), adalah sebagai berikut :
6. PERSEDIAAN (Lanjutan)
31 Desember 2011 Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir
1 Januari 2011 (Pembangunan) (Beban pokok) 31 Desember 2011 Tanah dalam pengembangan
Biaya perolehan tanah 27.953.177.394 13.254.385.000 6.192.131.793 35.015.430.601 Pematangan tanah 3.138.899.799 - 695.322.787 2.443.577.012 Cutt dan fill 4.634.413.951 4.517.164.224 1.601.253.838 7.550.324.337 Infrastruktur Sarana Jalan, Saluran, Jaringan 7.906.887.492 3.020.212.460 2.286.074.643 8.641.025.309
Listrik, Telepon dan Turap, serta sarana lainnya.
Sertifikat, Akta, Perijinan dan advis planning 3.426.426.932 6.371.069.082 1.608.235.967 8.189.260.047 Lain-lain 1.782.601.226 9.325.793.591 1.398.973.072 9.709.421.745
48.842.406.794
36.488.624.357 13.781.992.100 71.549.039.051 Bangunan dalam pengembangan
Bangunan Gudang S-Big, Blok A.25 3.394.254.416 22.180.000 1.471.752.230 1.944.682.186 Bangunan Gudang M-Big, Blok A.25 915.006.909 - - 915.006.909 Bangunan Gudang S-Big, Blok A.12 4.366.123.105 6.170.000 4.372.293.105 - Bangunan Gudang M-Big, Blok A.14 2.941.275.000 21.550.000 2.221.934.250 740.890.750 Bangunan Ruko (pojok) Blok A.11 3.073.573.852 - 2.049.049.236 1.024.524.616 Bangunan Ruko (tengah) Blok A.11 4.690.217.148 11.082.500 1.443.143.738 3.258.155.910 Bangunan Gudang S-Big, Blok A.11 1.428.055.000 713.705.000 1.798.521.250 343.238.750 Bangunan Gudang S-Big Blok A.24 2.307.590.000 268.332.000 1.258.373.750 1.317.548.250 Bangunan Gudang S-Big Blok E.2 2.311.546.000 7.034.026.273 1.557.595.379 7.787.976.894 Bangunan Gudang M-Big Blok E.2 - 5.918.384.000 - 5.918.384.000 Bangunan Gudang S-Big Blok F.4 - 2.413.800.000 - 2.413.800.000 Bangunan Gudang M-Big Blok F.5 - 1.021.350.000 - 1.021.350.000 Bangunan Rumah karyawan type RSS 106.636.830 - - 106.636.830 25.534.278.260 17.430.579.773 16.172.662.938 26.792.195.095 Jumlah - persediaan 31 Desember 2011 74.376.685.054 53.919.204.130 29.954.655.038 98.341.234.146
31 Maret 2011 (tiga bulan) Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir
1 Januari 2011 (Pembangunan) (Beban pokok) 31 Maret 2011 Tanah dalam pengembangan
Biaya perolehan tanah 27.953.177.394 - 1.016.916.594 26.936.260.800 Pematangan tanah 3.138.899.799 - 114.190.929 3.024.708.870 Cutt dan fill 4.634.413.951 820.741.841 197.707.220 5.257.448.572 Infrastruktur Sarana Jalan, Saluran, Jaringan 7.906.887.492 1.881.261.545 352.934.265 9.435.214.773
Listrik, Telepon dan Turap, serta sarana lainnya.
Sertifikat,Akta,Perijinan dan advis planing 3.426.426.932 137.928.000 129.639.585 3.434.715.347 Lain-lain 1.782.601.226 339.483.650 76.993.007 2.045.091.869
48.842.406.794
6. PERSEDIAAN (Lanjutan)
31 Maret 2011 (tiga bulan) (lanjutan) Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir 1 Januari 2011 (Pembangunan) (Beban pokok) 31 Maret 2011 Bangunan dalam pengembangan
Bangunan Gudang E-Big, Blok A.22 - - Bangunan Gudang S-Big, Blok A.25 3.394.254.416 11.970.000 - 3.406.224.416 Bangunan Gudang M-Big, Blok A.25 915.006.909 - - 915.006.909 Bangunan Gudang S-Big, Blok A.12 4.366.123.105 - 2.910.748.737 1.455.374.368 Bangunan Gudang M-Big, Blok A.14 2.941.275.000 - - 2.941.275.000 Bangunan Ruko (pojok) Blok A.11 3.073.573.852 - - 3.073.573.852 Bangunan Ruko (tengah) Blok A.11 4.690.217.148 - - 4.690.217.148 Bangunan Gudang S-Big, Blok A.11 1.428.055.000 1.008.410.000 1.461.879.000 974.586.000 Bangunan Gudang S-Big Blok A.24 2.307.590.000 - - 2.307.590.000 Bangunan Gudang S-Big Blok E.2 2.311.546.000 930.840.000 - 3.242.386.000 Bangunan Gudang M-Big Blok E.2 - 2.079.903.000 - 2.079.903.000 Bangunan Rumah karyawan type RSS 106.636.830 - - 106.636.830 25.534.278.260 4.031.123.000 4.372.627.737 25.192.773.523 Jumlah - persediaan 31 Maret 2011 74.376.685.054 7.210.538.036 6.261.009.337 75.326.213.753 Berikut ini rincian luas tanah dalam pengembangan sebagai berikut :
31 Maret 2012 31 Desember 2011 (dalam m²) (dalam m²) Persediaan tanah yang tersedia awal (100%) 418.597 416.355 Pembebasan tanah yang langsung dikembangkan (desa Peusar dan Budimulya) - 124.844 Pengurangan Infrastruktur utk Gardu Induk PLN (Catatan 29a) - -Penyesuaian atas tanah yang tersedia untuk dijual sebelumnya - (30.461) Saldo tanah dikembangkan utk dijual-akhir (100%) 418.597 510.738 Tanah dalam pengembangan tersedia untuk dijual (70%; 2011 dan 85%; 2010) 293.018 357.517 Tanah kavling dan tanah untuk bangunan yang terjual periode dan tahun berjalan (12.486) (64.499) Jumlah - tanah dalam pengembangan tersedia untuk dijual akhir 280.532 293.018 Seluruh tanah dan bangunan dalam pengembangan berada di Desa Budimulya dan Desa Peusar (Kawasan Industri Millenium), Kecamatan Panongan dan Cikupa, Kabupaten Tangerang. Perusahaan tidak mengasuransikan bangunan dalam pengembangan (BDP Gudang dan Ruko) terhadap resiko kebakaran serta resiko lainnya, menurut Manajemen Perusahaan karena saat Bangunan gudang dan ruko selesai atau masih dalam pembangunan, Bangunan tersebut sudah di pesan (booking ) oleh tenant (Catatan 17).
Penambahan lahan tanah dikembangkan pada 31 Desember 2011 seluas 124.844 m²yang terletak di desa Peusar, Kec. Penongan yang berlokasi masih dalam Kawasan Industri Millenium.
Tanah kosong yang terletak di Jl. Millenium 2A, Blok E2, dengan luas tanah 22.611 m², dengan Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 0015 / Peusar, Desa Peusar, Kecamatan Panongan, Kabupaten Tangerang sebagai Jaminan atas fasilitas kredit investasi yang diterima dari PT Bank Central Asia, Tbk pada tanggal 7 Oktober 2011, dan sebelumnya tanah tersebut di sebagai jaminan atas fasilitas pinjaman dari PT Bank Capital Indonesia, Tbk. (Catatan 19).
6. PERSEDIAAN (Lanjutan)
Berikut ini rincian Luas Bangunan gudang dan runah toko (ruko) dalam pengembangan sebagai berikut :
(dalam m²) (dalam unit) (dalam m²) (dalam unit) Saldo awal Bangunan Gudang dan Rumah toko 26.509 74 unit 16.193 53 unit
dalam pengembangan
Pembangunan Gudang dan Ruko - - 20.867 55 unit Penjualan Bangunan Gudang dan Ruko (3.200) (11 unit) (10.551) (34 unit)
unit selesai (Catatan 24)
Jumlah 23.309 63 unit 26.509 74 unit 7. TANAH BELUM DIKEMBANGKAN
Luas tanah (Ha) Biaya pembebasan Luas tanah (Ha) Biaya pembebasan Saldo Awal - -
Desa Ranca Iyuh 90,56 32.770.712.500 90,56 32.770.712.500 Desa Kadu Agung 67,20 47.218.944.000 67,20 47.218.944.000 Desa Matagara 12,71 8.696.006.000 12,71 8.696.006.000 Desa Margasari 22,08 8.286.684.000 22,08 8.286.684.000 Surat Perijinan lokasi, Aspek tanah dan PBB 22.626.232.610 - - 8.978.186.000 Jumlah - tanah belum dikembangkan 192,55 119.598.579.110 192,55 105.950.532.500
Untuk tanah yang belum dikembangkan tidak digunakan sebagai jaminan fasilitas kredit. 8. UANG MUKA PEMBELIAN TANAH
Lokasi tanah dan luas 31 Maret 2012 31 Desember 2011
Desa Kaduagung dan Margasari 4.662.650.000 553.450.000
Desa Peusar 5.200.000.000 -
Jumlah 9.862.650.000 553.450.000
Akun ini merupakan tanah mentah dan belum dikembangkan perusahaan. Tanah belum dikembangkan terletak di Desa Ranca Iyuh Kecamatan Cikupa, Kabupaten Tangerang, di Desa Kadu Agung dan Desa Matagara serta di Desa Margasari, Kecamatan Panongan - Cikupa, Kabupaten Tangerang, tanah belum dikembangkan tersebut terletak disekitar wilayah Kawasan Industri Millenium, dan nilai tanah tersebut merupakan harga pembelian / biaya pembebasan yang masih berupa tanah mentah, dengan status kepemilikan tanah berupa Girik (SPH). Dengan saldo tanah belum dikembangkan pada periode dan tahun yang berakhir 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 masing-masing adalah tanah yang terletak di desa Ranca Iyuh seluas 90,56 Ha, di desa Matagara, desa Kadu Agung pada 31 Desember 2011 seluas 67,20 Ha, serta desa Matagara seluas 12,71 Ha, serta desa Margasari seluas 22,08 Ha, dengan rincian perolehan tanah sebagai berikut :
Akun tersebut merupakan pengeluaran perusahaan untuk pembebasan tanah mentah (Land bank ) pada periode dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011, dengan rincian sebagai berikut :
31 Maret 2012 31 Desember 2011
31 Desember 2011 31 Maret 2012
Penambahan perolehan tanah belum dikembangkan dari penggunaan dana IPO (Catatan 20) efektif tanggal 30 November 2009 terletak di desa Kadu agung, Matagara serta desa Margasari, Kecamatan Cikupa-Tigaraksa, Kabupaten Tangerang.