Perubahan nilai tercatat piutang pembiayaan konsumen dengan klasifikasi diamortisasi berdasarkan stage untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2021 dan 2020, adalah sebagai berikut:
The changes in the carrying value of consumer financing receivables classified as amortized by stage for the year ended 31 December 2021 and 2020, are as follows:
31 Desember/December 2021
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Saldo awal 13.650.781 308.098 154.352 14.113.231 Beginning balance
Pengalihan ke kerugian kredit ekspektasian Transfer to the 12-month expected
12 bulan (stage 1) 257.595 (222.779) (34.816) - credit loss (stage 1)
Pengalihan ke piutang yang tidak Transfer to receivables
mengalami penurunan nilai (stage 2) (1.251.348) 1.276.640 (25.292) - which are not impaired (stage 2)
Pengalihan ke piutang yang Transfer to receivables
mengalami penurunan nilai (stage 3) (372.763) (444.768) 817.531 - which are impaired (stage 3)
Total saldo awal setelah pengalihan 12.284.265 917.191 911.775 14.113.231 Total beginning balance after transfer
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat (5.716.638) (223.855) (19.848) (5.960.341) Net remeasurement of carrying value
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 8.190.973 16.782 359 8.208.114 originated or purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (2.029.524) (304.459) (85.651) (2.419.634) Derecognized financial assets
Aset keuangan yang dihapusbuku (11.709) (85.663) (627.444) (724.816) Financial assets written-off
Total penambahan (penurunan) Total addition (deduction)
tahun berjalan 433.102 (597.195) (732.584) (896.677) during the year
Saldo akhir 12.717.367 319.996 179.191 13.216.554 Ending balance
31 Desember/December 2020
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Saldo awal 13.337.969 344.242 174.254 13.856.465 Beginning balance
Pengalihan ke kerugian kredit ekspektasian Transfer to the 12-month expected
12 bulan (stage 1) 393.110 (309.483) (83.627) - credit loss (stage 1)
Pengalihan ke piutang yang tidak Transfer to receivables
mengalami penurunan nilai (stage 2) (1.393.518) 1.426.300 (32.782) - which are not impaired (stage 2)
Pengalihan ke piutang yang Transfer to receivables
mengalami penurunan nilai (stage 3) (370.274) (622.744) 993.018 - which are impaired (stage 3)
Total saldo awal setelah pengalihan 11.967.287 838.315 1.050.863 13.856.465 Total beginning balance after transfer
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat (5.037.430) (88.298) (55.050) (5.180.778) Net remeasurement of carrying value
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 11.903.963 103.309 10.829 12.018.101 originated or purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (5.143.507) (481.863) (196.897) (5.822.267) Derecognized financial assets
Aset keuangan yang dihapusbuku (39.532) (63.365) (655.393) (758.290) Financial assets written-off
Total penambahan (penurunan) Total addition (deduction)
tahun berjalan 1.683.494 (530.217) (896.511) 256.766 during the year
Saldo akhir 13.650.781 308.098 154.352 14.113.231 Ending balance
Seluruh kontrak pembiayaan yang disalurkan Perseroan adalah untuk kendaraan bermotor, multiguna, investasi, dan modal kerja.
All consumer financing contracts provided by Company are for motor vehicles, multipurpose, investment, and working capital.
Jangka waktu kontrak pembiayaan yang disalurkan oleh Perseroan atas kendaraan bermotor berkisar antara 12 - 84 bulan.
The period of consumer financing contracts for motor vehicles ranged between 12 - 84 months.
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Angsuran dari saldo piutang pembiayaan konsumen - bruto per 31 Desember 2021 dan 2020 yang akan diterima dari konsumen berdasarkan tanggal jatuh temponya adalah sebagai berikut:
Installments of consumer financing receivables -gross balance as of 31 December 2021 and 2020 which will be received from customers based on the maturity dates, are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2021 December 2020
Tahun Year
2021 - 16.286.342 2021
2022 16.379.812 12.776.595 2022
2023 12.481.554 8.752.148 2023
2024 7.861.528 4.530.255 2024
2025 dan seterusnya 4.007.385 1.247.055 2025 and on forward
40.730.279 43.592.395
Rata-rata suku bunga efektif yang dikenakan kepada konsumen untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020, adalah sebagai berikut:
Average effective interest rates charged to customers for the years ended 31 December 2021 and 2020, are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2021 December 2020
Mobil 13,13% 13,48% Car
Sepeda Motor 13,45% 13,64% Motorcycle
Investasi 13,50% 13,50% Investment
Multiguna 16,57% 16,76% Multipurpose
Modal Kerja 9,56% 9,56% Working Capital
Analisa umur piutang pembiayaan konsumen - bruto adalah sebagai berikut:
The aging analysis of consumer financing receivables - gross, are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2021 December 2020
Belum jatuh tempo 38.549.986 40.859.683 Current
Lewat jatuh tempo: Overdue:
1 - 90 hari 1.765.290 2.394.566 1 - 90 days
91 - 120 hari 158.194 129.031 91 - 120 days
121 - 180 hari 229.778 162.361 121 - 180 days
> 180 hari 27.031 46.754 > 180 days
40.730.279 43.592.395
Piutang pembiayaan konsumen - bruto berdasarkan kolektabilitas sesuai peraturan OJK:
Consumer financing receivables - gross based on collectability in accordance with OJK regulations:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2021 December 2020
Lancar 38.609.717 40.940.987 Current
Dalam perhatian khusus 1.705.559 2.313.262 Special mention
Kurang lancar 158.194 129.031 Substandard
Diragukan 229.778 162.361 Doubtful
Macet 27.031 46.754 Loss
40.730.279 43.592.395
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020 adalah sebagai berikut:
The movements in the allowance for impairment losses for years ended 31 December 2021 and 2020, are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2021 December 2020
Saldo awal 301.708 307.380 Beginning balance
Penerapan awal PSAK No. 71 First implementation of SFAS No. 71
(Catatan 34) - (27.232) (Note 34)
Penyisihan untuk tahun berjalan 604.546 666.400 Provision for the year
Penghapusan piutang ragu-ragu (724.816) (758.290) Receivables written-off
Pemulihan kembali piutang Recovery from receivables
yang telah dihapusbukukan 145.565 113.450 written-off
Saldo akhir 327.003 301.708 Ending balance
31 Desember/December 2021
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 210.848 40.959 49.901 301.708 Beginning balance
Pengalihan ke: Transfer to:
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan The 12-month expected credit loss
(stage 1) 23.055 (16.616) (6.439) - (stage 1)
Kerugian kredit ekspektasian sepanjang
umurnya - tidak mengalami Lifetime expected credit losses
-penurunan nilai (stage 2) (17.786) 27.881 (10.095) - not credit-impairment (stage 2)
Kerugian kredit ekspektasian sepanjang
umurnya - mengalami Lifetime expected credit losses
-penurunan nilai (stage 3) (6.481) (24.300) 30.781 - credit-impairment (stage 3)
Total saldo awal setelah pengalihan 209.636 27.924 64.148 301.708 Total beginning balance after transfer
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement
penyisihan kerugian 7.824 132.741 578.553 719.118 of loss allowance
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 64.133 14.696 1.893 80.722 originated or purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (41.730) (44.182) (109.382) (195.294) Derecognized financial assets
Total pembentukan tahun berjalan 30.227 103.255 471.064 604.546 Total build-up during the year
Aset keuangan yang dihapusbuku (11.709) (85.663) (627.444) (724.816) Financial assets written-off
Pemulihan kembali piutang Recovery from receivables
yang telah dihapusbukukan - - 145.565 145.565 written-off
Saldo akhir 228.154 45.516 53.333 327.003 Ending balance
31 Desember/December 2020
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 208.124 52.417 46.839 307.380 Beginning balance
Dampak penerapan awal Impact of early adoption of
PSAK 71 (Catatan 34) (62.120) 26.830 8.058 (27.232) SFAS 71 (Note 34)
Saldo awal PSAK 71 146.004 79.247 54.897 280.148 Beginning balance of SFAS 71
Pengalihan ke: Transfer to:
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan The 12-month expected credit loss
(stage1) 18.911 (12.916) (5.995) - (stage 1)
Kerugian kredit ekspektasian sepanjang
umurnya - tidak mengalami Lifetime expected credit losses
-penurunan nilai (stage 2) (25.103) 27.925 (2.822) - not credit-impairment (stage 2)
Kerugian kredit ekspektasian sepanjang
umurnya - mengalami Lifetime expected credit losses
-penurunan nilai (stage 3) (11.947) (59.733) 71.680 - credit-impairment (stage 3)
Total saldo awal setelah pengalihan 127.865 34.523 117.760 280.148 Total beginning balance after transfer
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020 adalah sebagai berikut: (lanjutan)
The movements in the allowance for impairment losses for years ended 31 December 2021 and 2020, are as follows: (continued)
31 Desember/December 2020
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement
penyisihan kerugian 114.159 152.850 541.593 808.602 of loss allowance
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 77.352 14.320 2.590 94.262 originated or purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (68.996) (97.369) (70.099) (236.464) Derecognized financial assets
Total pembentukan tahun berjalan 122.515 69.801 474.084 666.400 Total build-up during the year
Aset keuangan yang dihapusbuku (39.532) (63.365) (655.393) (758.290) Financial assets written-off
Pemulihan kembali piutang Recovery from receivables
yang telah dihapusbukukan - - 113.450 113.450 written-off
Saldo akhir 210.848 40.959 49.901 301.708 Ending balance
Seluruh piutang pembiayaan konsumen pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020 dievaluasi secara kolektif terhadap penurunan nilai.
All consumer financing receivables as of 31 December 2021 and 2020 are collectively evaluated for impairment.
Jumlah minimum cadangan penyisihan penghapusan piutang pembiayaan untuk piutang pembiayaan konsumen sesuai dengan Peraturan OJK No.
35/POJK.05/2018 tanggal 27 Desember 2018 adalah sebesar Rp238.173 dan Rp258.366 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020.
The minimum allowance for consumer financing receivables based on OJK Regulation No. 35/POJK.05/2018 dated 27 December 2018 is amounted to Rp238,173 and Rp258,366 as of 31 December 2021 and 2020, respectively.
Piutang pembiayaan konsumen yang direstrukturisasi pada tanggal 31 December 2021 adalah sebesar 2,48% dari saldo piutang pembiayaan konsumen - bruto (31 Desember 2020:
30,47%).
The percentage of restructured consumer financing receivables as of 31 December 2021 is 2.48% of the consumer financing receivables balance - gross (31 December 2020: 30.47%).
Perseroan telah melakukan restrukturisasi pembiayaan untuk debitur yang terkena dampak pandemi Covid-19 sesuai dengan POJK No.
14/POJK.05/2020 ”Kebijakan Countercyclical Dampak Penyebaran Coronavirus Disease 2019 bagi Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank” tanggal 17 April 2020. Per tanggal 31 Desember 2021 dan 2020, saldo piutang pembiayaan konsumen - bruto restrukturisasi Covid-19 adalah sebesar Rp840.951 dan Rp11.048.683.
The Company has restructured it’s financing for debtors affected by the Covid-19 pandemic in accordance with POJK No. 14/POJK.05/2020
"Countercyclical Policy Impact of the Spread of Coronavirus Disease 2019 for Non-Bank Financial Services Institutions" dated 17 April 2020. As of 31 December 2021 and 2020, the balance of restructured Covid-19 consumer financing receivables - gross amounted to Rp840,951 and Rp11,048,683.
Pada tanggal 31 Desember 2021, piutang pembiayaan konsumen yang digunakan sebagai jaminan atas pinjaman bank yang diterima oleh Perseroan dan utang obligasi seperti yang masing-masing dijelaskan pada Catatan 15 dan 17 adalah sejumlah Rp7.231.440 (31 Desember 2020:
Rp6.772.716).
As of 31 December 2021, total consumer financing receivables pledged as collateral for bank loans and bonds payable as disclosed respectively in Notes 15 and 17 amounted to Rp7,231,440 (31 December 2020: Rp6,772,716).
Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan kerugian penurunan nilai tersebut adalah cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian dari tidak tertagihnya piutang pembiayaan konsumen.
Management believes that the allowance for impairment losses is sufficient to cover any possible losses from uncollectible consumer financing receivables.
6. PIUTANG SEWA PEMBIAYAAN 6. FINANCE LEASE RECEIVABLES