BAB III RENCANA KERJA DAN ANGGARAN PERUSAHAAN TAHUN 2020
9. Program Kemitraan dan Bina Lingkungan
b. Menyalurkan dana program kemitraan kepada mitra binaan
Revisi RKAP Tahun 2020 c. Melakukan pembinaan terhadap mitra binaan
d. Melakukan monitoring secara periodik kepada mitra binaan e. Memberi bantuan kepada masyarakat dalam bentuk kegiatan :
1. Bencana alam
2. Pendidikan / pelatihan 3. Peningkatan kesehatan 4. Sarana dan prasarana umum 5. Sarana ibadah
6. Pelestarian alam
7. Bantuan sosial dalam rangka pengentasan kemiskinan
h. Kajian Investasi
1. Pengadaan pompa, blower dan mekanikal untuk penggantian peralatan pengolahan limbah senilai Rp300.000.000,00
2. Pengadaan incenerator (lanjutan) untuk pengolahan limbah B3 senilai Rp750.000.000,00
3. Pembangunan rumah pompa dengan nilai investasi sebesar Rp1.000.000.000,00 4. Pembangunan jogging track dengan nilai investasi sebesar Rp500.000.000,00 5. Pembangunan command center dengan nilai investasi sebesar Rp300.000.000,00 6. Pembangunan instalasi perangkat server Rp600.000.000,00
7. Pengadaan TPS3R senilai Rp250.000.000,00
8. Pembangunan instalasi air bersih dan alat recycling air limbah dengan nilai investasi sebesar Rp1.200.000.000,00
9. Pengadaan kendaraan patroli untuk mengontrol dan menjaga keamanan kawasan sebesar Rp260.000.000,00
10. Pengadaan jaringan fiber optik dengan anggaran investasi sebesar Rp1.700.000.000,00 11. Pengadaan alat berat dengan anggaran investasi sebesar Rp5.000.000.000,00 untuk
menambah pendapatan divisi jasa-jasa dan memenuhi permintaan pasar
Revisi RKAP Tahun 2020 12. Membangun smart security system dengan anggaran investasi sebesar Rp500.000.000,00 untuk menjaga keamanan kawasan berbasis teknologi dan dapat dijual kepada tenant yang ada di kawasan sehingga biaya keamanan lebih hemat
i. Kajian Pengembangan
1. Untuk menambah persediaan lahan maka perusahaan akan melakukan pembebasan tanah di kawasan KIMA existing seluas 1 ha dengan anggaran investasi sebesar Rp5.973.870.000,00. Hal ini dilakukan karena merupakan core business PT KIMA untuk menambah persediaan tanah yang semakin terbatas serta persediaan lahan untuk lokasi pergudangan PT KIMA yang akan dibangun.
2. Salah satu cara yang dapat dilakukan agar biaya operasional perusahaan dapat diatasi yaitu dengan membuka bisnis baru yang menghasilkan pendapatan rutin. Sehingga biaya operasional perusahan tidak bergantung lagi terhadap pendapatan penjualan lahan.
3. Pembuatan sertifikat HPL, Izin, BPHTB atas lahan PT KIMA untuk meningkatkan status hukum tanah PT KIMA dengan anggaran sebesar Rp4.591.651.176,00.
j. Sinergi Antar BUMN, BUMD, dan Swasta
Pada tahun 2019, PT KIMA telah melakukan kerjasama dengan beberapa BUMN/BUMD dan berencana akan melakukan lagi di tahun 2020 sinergi antar BUMN sebagai berikut : Sinergi yang sudah dijalankan
1. Bekerjasama desngan PT POS dalam hal pengiriman surat dan barang, pembayaran telepon, listrik, PDAM dan pajak untuk tenant/investor dalam Kawasan Industri Makassar
2. Bekerjasama dengan PT Wijaya Karya Gedung dalam hal penyewaan alat berat 3. Bekerjasama dengan PT Wijaya Karya Beton dalam hal penyewaan alat berat
4. Bekerjasama dengan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) dalam hal peningkatan dan pengembangan sistem infrastruktur keuangan
5. Bekerjasama dengan PT Bank Negara Indonesia (Persero) dalam hal peningkatan dan pengembangan sistem infrastruktur keuangan
6. Bekerjasama dengan PT Pegadaian (Persero) dalam hal penyewaan ruangan kantor
Revisi RKAP Tahun 2020 7. Bekerjasama dengan PT Indofarma Global Medika (Persero) dalam hal penyewaan
gudang
8. Bekerjasama dengan PDAM dalam hal penyediaan air bersih untuk tenant dalam kawasan
9. Bekerjasama dengan PT Telekomunikasi Indonesia dalam hal pengadaan kabel fiber optik.
Sinergi yang diharapkan pada tahun 2020, yaitu :
1. MoU dengan Pemerintah Kabupaten Bantaeng dalam hal pengelolaan dan pengembangan Kawasan Industri Bantaeng seluas 3.128 Ha yang terfokus pada potensi daerah yang bersangkutan seperti industri pengolahan bijih nikel (smelter), industri baterai dan manufaktur berbasis logam.
2. MoU dengan Pemerintah Kabupaten Barru dalam hal pengelolaan dan pengembangan Kawasan Industri Barru seluas 3.079 Ha yang terfokus pada potensi daerah yang bersangkutan seperti industri pengolahan makanan baik untuk manusia dan hewan serta pemanfaatan Pelabuhan Garonggong untuk mendukung suplai gas yang dibutuhkan pada kawasan industri.
3. MoU dengan PT Giarto Audry Cemerlang dalam hal pengelolaan dan pengembangan Kawasan Industri KIMA di Maros seluas 560 Ha yang terfokus sebagai antisipasi kebutuhan pengembangan kawasan yang saat ini sudah tidak dimungkinkan dilakukan di KIMA Makassar (persediaan lahan semakin terbatas yaitu hanya tersedia 24,7 Ha).
4. MoU dengan PT Bina Karya (Persero) dalam hal perencanaan dan pembangunan KIMA Office Tower dan Mixused Utilities.
5. MoU dengan PT Aico Energy dalam hal supplai kebuthan gas yang dibutuhkan untuk incenerator KIMA dan kebutuhan tenant di KIMA.
6. MoU dengan PT Serba Dinamic Kuala Lumpur dalam hal perencanaan dan pembangunan KIMA Cyber Office Park & Utilities.
7. MoU dengan Universitas Hasanuddin untuk program pengembangan pendidikan formal dan sertifikasi keahlian (Kampus UNHAS di KIMA).
8. MoU dengan Universitas Cokroaminoto untuk program kerjasama dalam bidang pendidikan.
Revisi RKAP Tahun 2020 9. MoU dengan Universitas Bosowa untuk program pengembangan pendidikan formal dan sertifikasi keahlian (pembangunan klinik sebagai tempat praktek mahasiswa kedokteran Universitas Bosowa).
10. MoU dengan PT Bank Tabungan Negara (Persero) dalam kerjasama terkait dengan produk BTN Solusi dan rencana penyewaan ruangan kantor di tahun 2021.
11. MoU dengan PT Pegadaian (Persero) dalam kerjasama terkait dengan pemasaran ptoduk tabungan emas penyewaan ruangan kantor di KIMA.
k. Program Optimalisasi Asset
Dalam tahun 2020, PT KIMA akan melaksanakan program optimalisasi asset sebagai berikut :
1. Penyewaan ruang kantor 2. Penyewaan kabel fiber optik
3. Penyewaan lahan untuk sewa tiang listrik 4. Penyewaan lahan untuk ruang ATM 5. Penyewaan lahan untuk UMKM
Revisi RKAP Tahun 2020
BAB IV
PROYEKSI KEUANGAN TAHUN BUKU 2020
1. PROYEKSI KEUANGAN
Proyeksi Keuangan tahun 2020 dapat digambarkan sebagai berikut : a. Proyeksi Laporan Posisi Keuangan
Berdasarkan hasil yang dapat diperoleh dari proyeksi Laba/Rugi periode tahun 2020 dan investasi yang dilakukan, gambaran proyeksi Laporan Posisi Keuangan tahun 2020 perusahaan dimana komposisi total Aset dan Ekuitas adalah sebagai berikut :
PT KAWASAN INDUSTRI MAKASSAR LAPORAN POSISI KEUANGAN RKAP 2019, AUDIT 2019 DAN RKAP 2020
Dalam Jutaan Rupiah
POS RKAP
2019
AUDIT 2019
RKAP
2020 %
NERACA A B C C : B C : A B : A
Aset Lancar 324.942 191.821 164.095 85,55 50,50 59,03
Aset Tetap 130.459 72.851 89.520 122,88 68,62 55,84
Properti Investasi 43.429 26.041 25.289 97,11 58,23 59,96
Aset Lainnya 10.360 18.555 7.487 40,35 72,27 179,11
Total Aset 509.189 309.268 286.391 92,60 56,24 60,74
Liabilitas Lancar 16.543 34.612 26.928 77,80 162,77 209,22 Liabilitas Jangka Panjang 313.293 65.437 39.280 60,03 12,54 20,89
Ekuitas 179.353 209.219 220.183 105,24 122,77 116,65
Total Liabilitas dan
Ekuitas 509.189 309.268 286.391 92,60 56,24 60,74
Revisi RKAP Tahun 2020 b. Proyeksi Laba/Rugi
Sesuai dengan terget penjualan dan memperhitungkan biaya usaha, proyeksi Laba/Rugi perusahaan tahun 2020 dapat digambarkan sebagai berikut :
PT KAWASAN INDUSTRI MAKASSAR LAPORAN LABA RUGI
RKAP 2019, AUDIT 2019 DAN RKAP 2020
Dalam Jutaan Rupiah
POS RKAP 2019 AUDIT 2019 RKAP 2020 %
LABA RUGI A B C C : B C : A B : A
Penjualan Tanah 204.123 42.023 6.750 16,06 3,31 20,59
Pendapatan Jasa-Jasa 72.643 47.211 50.293 106,53 69,23 64,99 Total Pendapatan 276.765 89.234 57.043 63,93 20,61 32,24
c. Proyeksi Penjualan dan HPP
Dalam Jutaan Rupiah Uraian Tahun Penjualan H P P Margin
Tanah KIMA 2020 6.750,00 1.376,88 5.373,12
Unit Jasa-Jasa 2020 50.292,65 4.330,34 45.962,31
d. Proyeksi Cash Flow
Arus kas bersih dari kegiatan operasional perusahaan Rp17.344.358.233,48. Arus kas bersih dari kegiatan investasi perusahaan (Rp13.609.492.696,25) dan arus kas bersih dari kegiatan keuangan perusahaan Rp(27.117.982.200,63) sehingga terjadi penurunan kas sebesar Rp23.383.116.663,40. Adapun saldo awal kas tahun 2020 sebesar Rp59.761.367.489,08 dan saldo akhir kas tahun 2020 sebesar Rp36.378.250.825,66.
Revisi RKAP Tahun 2020 e. Proyeksi Sumber dan Penggunaan Dana
Sumber dana berasal dari laba tahun 2020 sebesar Rp11.013.757.084,80 ditambah penurunan bank, penurunan deposito, kenaikan cadangan kerugian piutang, penurunan aset lainnya, penurunan piutang lain – lain, kenaikan hutang usaha, kenaikan akumulasi depresiasi, penurunan piutang tanah, kenaikan hutang jaminan, kenaikan hutang lain – lain sebesar Rp67.401.496.013,14 dikurangi dengan kenaikan deposito, kenaikan piutang PPTI, kenaikan piutang alat berat, kenaikan biaya dibayar dimuka, penurunan hutang imbal pasca kerja, penurunan hutang bank, kenaikan persediaan tanah matang, kenaikan persediaan tanah belum matang, penurunan hutang pajak, penurunan sewa diterima dimuka dan penurunan cadangan modal sebesar Rp53.445.649.514,13.
Penggunaan kas untuk penambahan bangunan, mesin dan instalasi, peralatan, dan kendaraan sebesar Rp24.677.729.829,32 sehingga ada kenaikan kas Rp291.873.754,49.
f. Proyeksi Ratio Keuangan
1. Return On Equity (ROE) sebesar 6,39%
2. Return On Investment (ROI) sebesar 8,34%
3. Cash Ratio/Rasio Kas sebesar 135,09%
4. Current Ratio/Rasio lancar sebesar 609,38%
5. Collection Period (CP) sebesar 407 hari 6. Perputaran Persediaan sebesar 413 hari
12. Total Assets Turn Over (TATO) sebesar 21,48%
13. Total modal sendiri terhadap total asset/TMS thd TA sebesar 76,88%.
Revisi RKAP Tahun 2020
LAPORAN POSISI KEUANGAN
RKAP TAHUN 2019, AUDIT TAHUN 2019 DAN RKAP TAHUN 2020
POS RKAP 2019 AUDIT 2019 RKAP 2020 KENAIKAN
% POS RKAP 2019 AUDIT RKAP 2020 KENAIKAN
NERACA Rp. Rp. Rp. (PENURUNAN) NERACA Rp. Rp. Rp. (PENURUNAN) %
ASET LANCAR LIABILITAS LANCAR
01. Kas 239,22 40,33 332,20 291,87 723,74 01. Hutang Biaya / Usaha 15.376,88 19.470,21 22.399,51 2.929,30 15,05
02. Bank 4.347,73 7.971,04 2.796,05 (5.174,99) (64,92) 02. Sewa Diterima Dimuka 1.166,50 9.674,58 2.182,76 (7.491,82) (77,44)
03. Deposito 11.750,00 51.750,00 33.250,00 (18.500,00) (35,75) 03. Hutang Pajak - 5.467,43 2.345,96 (3.121,47) (57,09)
04. Piutang Penjualan Tanah 146.547,90 29.837,23 10.377,05 (19.460,18) (65,22) Jumlah Liabilitas Lancar 16.543,38 34.612,22 26.928,22 (7.684,00) (22,20)
05. Piutang Sewa BPSP & Gudang 816,83 139,49 139,49 - -
Penyisihan Piutang (22.500,00) (1.882,88) (2.117,80) (234,92) 12,48
06. Piutang Sewa Alat Berat 363,15 298,44 341,94 43,50 14,58 LIABILITAS LAIN – LAIN
06. Piutang PPTI 19.713,11 46.666,83 52.806,73 6.139,90 13,16
07. Piutang Pegawai 1.534,50 34,40 34,40 - - 01. Hutang Jaminan 489,45 916,13 918,39 2,26 0,25
08. Biaya Dibayar Dimuka 1.183,69 683,96 1.237,32 553,36 80,91 02. Hutang Imbal Pasca Kerja 3.796,81 4.586,73 4.584,44 (2,29) (0,05)
08. Piutang Lain - Lain 2.075,83 684,52 325,00 (359,52) (52,52) 03. Hutang Bank 159.007,00 59.934,52 32.865,68 (27.068,85) (45,16)
09. Lahan Kawasan Baru 88.862,00 14.517,20 14.517,20 - - 04. Hutang Jangka Panjang Lainnya 150.000,00 - - - -
10. Persediaan Tanah Matang 8.739,87 10.856,47 10.905,22 48,75 0,45 04. Hutang Lain – lain - - 911,22 911,22 -
11. Tanah Belum Matang 61.267,69 30.224,06 39.150,64 8.926,58 29,53 313.293,26 65.437,38 39.279,72 (26.157,66) (39,97)
Jumlah Aset Lancar 324.941,52 191.821,10 164.095,45 (27.725,65) (14,45)
ASET TETAP EKUITAS
01. Tanah 15.314,70 19.237,78 19.237,78 - - 01. Modal Saham 150.000,00 150.000,00 150.000,00 - -
02. Bangunan 103.515,54 58.836,91 76.967,74 18.130,82 30,82 02. Saham Dalam Portepel (110.000,00) (110.000,00) (110.000,00) - -
03. Mesin dan Instalasi 56.239,09 40.552,02 45.952,02 5.400,00 13,32 03. Modal Ditempatkan dan Disetor 40.000,00 40.000,00 40.000,00 - -
04. Peralatan 7.632,91 4.761,39 5.265,82 504,43 10,59 04. Cadangan Modal 84.489,41 132.341,87 132.341,87 - -
05. Kendaraan Bermotor 4.540,81 2.397,58 3.040,05 642,47 26,80 05. OCI (256,72) (1.321,76) (1.321,76) - -
Akumulasi Penyusutan (56.784,19) (52.935,16) (60.943,09) (8.007,93) 15,13 06. Rugi / Laba Tahun Lalu - - - - -
Jumlah Aset Tetap 130.458,85 72.850,52 89.520,32 16.669,80 22,88 07. Rugi / Laba Tahun 2019 22.022,92 38.198,44 38.149,31 - -
08. Rugi / Laba Tahun 2020 33.096,91 - 11.013,76 11.013,76 -
01. Peroperti Investasi Gudang 50.244,95 33.351,52 33.351,52 - -
Akumulasi Penyusutan (6.815,99) (7.310,04) (8.062,99) (752,95) 10,30
Jumlah Properti Investasi 43.428,96 26.041,48 25.288,53 (752,95) (2,89)
ASET LAIN - LAIN TOTAL EKUITAS 179.352,52 209.218,55 220.183,17 10.964,62 5,24
01. Tanah Tidak Produktif 1.008,09 1.008,09 1.008,09 - -
02. Aktiva Pajak Tangguhan 2.371,86 4.450,11 4.450,11 - -
03. Aktiva dalam Pelaksanaan 6.979,88 13.096,85 2.028,62 (11.068,24) (84,51) Jumlah Aktiva Lain-lain 10.359,83 18.555,05 7.486,81 (11.068,24) (59,65)
TOTAL ASET 509.189,16 309.268,14 286.391,11 (22.877,04) (7,40) TOTAL LIABILITAS DAN
EKUITAS 509.189,16 309.268,14 286.391,11 (22.877,04) (7,40)
Revisi RKAP Tahun 2020 PT KAWASAN INDUSTRI MAKASSAR (Persero)
LAPORAN LABA RUGI
RKAP 2019, AUDIT 2019 DAN RKAP 2020
Dalam Jutaan Rupiah
Jumlah Pendapatan Penjualan 204.123 42.023 6.750 16,06 20,59 3,31
PENDAPATAN JASA-JASA
Perpanjangan Penggunaan dan Pemanfaatan Lahan 30.019 24.795 32.675 131,78 82,60 108,85
Pendapatan Sewa BPSP 2.000 1.874 1.785 95,26 93,71 89,27
Pendapatan Sewa Gudang 4.000 3.119 3.195 102,45 77,97 79,88
Pendapatan Sewa Alat Berat 4.977 5.203 3.526 67,76 104,54 70,84
Pendapatan Container Yard - 1.124 840 74,75 - -
Pendapatan Service Charge 4.632 6.332 4.956 78,27 136,71 107,00
Pendapatan Jasa Pas Masuk 2.400 3.337 2.000 59,93 139,04 83,33
Pendapatan Pengolahan Limbah - 26 39 149,09 - -
Pendapatan Jasa Penjualan Solar Industri 200 137 150 109,89 68,25 75,00
Pendapatan Jasa Pengangkutan Sampah 144 172 144 83,59 119,63 100,00
Pendapatan Penyewaan Ruang Kantor 346 398 379 95,34 114,79 109,44
Pendapatan Jasa Penyewaan Lahan ATM Centre 42 44 55 125,36 103,85 130,18
Pendapatan Jasa Penyewaan Lahan UKMK 200 175 250 143,07 87,37 125,00
Pendapatan Pengangkutan Limbah B3 219 - - - - -
Jumlah Pendapatan Jasa-Jasa 72.643 47.211 50.293 106,53 64,99 69,23
TOTAL PENDAPATAN USAHA 276.765 89.234 57.043 63,93 32,24 20,61
HARGA POKOK PENJUALAN (HPP)
Revisi RKAP Tahun 2020
(125.792) (11.328) (5.707) 50,38 9,01 4,54
LABA (RUGI) OPERASIONAL 150.973 77.906 51.335 65,89 51,60 34,00
BEBAN USAHA
Biaya Pegawai (21.623) (18.601) (15.535) 83,52 86,02 71,84
Biaya Pemeliharaan (8.361) (2.450) (889) 36,28 29,31 10,63
Biaya Administrasi dan Umum (15.864) (13.617) (12.300) 90,33 85,84 77,54
Biaya Pemasaran (700) - (200) - - 28,57
Biaya Research and Development (2.600) (157) (150) 95,44 6,04 5,77
Biaya Penyusutan, Amortisasi & Penyisihan Piutang (20.540) (9.285) (8.243) 88,77 45,21 40,13
JUMLAH BEBAN USAHA (69.688) (44.111) (37.317) 84,60 63,30 53,55
LABA (RUGI) USAHA 81.285 33.795 14.019 41,48 41,58 17,25
PENDAPATAN NON OPERASIONAL
Pendapatan Bunga Deposito/Jasa Giro 3.328 538 1.710 317,78 16,18 51,40
Pendapatan Lain-Lain Non Operasional 2.840 12.884 2.316 17,98 453,66 81,55
Biaya Non Operasional (37.519) (4.021) (3.334) 82,94 10,72 8,89
JUMLAH PENDAPATAN NON OPERASIONAL (31.352) 9.402 692 7,36 (29,99) (2,21)
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 49.933 43.197 14.711 34,06 86,51 29,46
Total Taksiran Pajak (16.836) (4.998) (3.697) 73,97 29,69 21,96
LABA (RUGI) SETELAH PAJAK 33.097 38.198 11.014 28,83 115,41 33,28
Revisi RKAP Tahun 2020
CASH FLOW RKAP TAHUN 2020 (Metode Tidak Langsung)
URAIAN RKAP 2020
(RP) ARUS KAS YANG BERASAL DARI KEGIATAN OPERASIONAL
Arus kas bersih dari kegiatan operasional 17.344.358.233 ARUS KAS YANG BERASAL DARI KEGIATAN INVESTASI
Arus kas bersih dari kegiatan investasi (13.609.492.696) ARUS KAS YANG BERASAL DARI KEGIATAN KEUANGAN
Arus Kas bersih dari kegiatan keuangan (27.117.982.201)
KENAIKAN KAS / PENURUNAN KAS (23.383.116.663)
SALDO KAS PADA AWAL TAHUN 59.761.367.489
SALDO KAS PADA AKHIR TAHUN 36.378.250.826
LAPORAN PERUBAHAN MODAL KERJA TAHUN 2020
URAIAN 2019 2020 NAIK TURUN
Kas 40.328.447,44 332.202.201,93 291.873.754,49 -
Bank 7.971.039.041,64 2.796.048.623,73 - 5.174.990.417,91
Deposito 51.750.000.000,00 33.250.000.000,00 - 18.500.000.000,00
Piutang Penjualan Tanah 29.837.230.221,00 10.377.054.316,73 - 19.460.175.904,27
Piutang Sewa BPSP 139.485.099,76 139.485.099,76 - -
Piutang Sewa Alat Berat 298.440.000,00 341.940.000,00 43.500.000,00 -
Cadangan Kerugian Piutang (1.882.877.316) (2.117.797.649) - 234.920.332,73
Piutang PPTI 46.666.831.700,00 52.806.727.029,80 6.139.895.329,80 -
Piutang Pegawai 34.403.295,00 34.403.295,00 - -
Piutang Lain-lain 684.517.739,62 324.999.370,62 - 359.518.369,00
Biaya Dibayar Dimuka 683.961.844,25 1.237.321.842,81 553.359.998,56 -
Persediaan Tanah Dagangan 10.856.472.537,32 10.905.222.537,32 48.750.000,00 -
Persediaan Tanah Kawasan Baru 14.517.200.000,00 14.517.200.000,00 - -
Persediaan Tanah Belum Matang 30.224.064.919,40 39.150.640.409,40 8.926.575.490,00 - 16.003.954.572,85 43.729.605.023,92
KENAIKAN MODAL KERJA (27.725.650.451,07)
16.003.954.572,85 16.003.954.572,85
SUMBER MODAL KERJA : Hasil Operasi :
Laba Tahun 2020 11.013.757.084,80
Depresiasi 8.760.879.961,11
Kenaikan Hutang Usaha 2.929.296.264,95
Kenaikan Kewajiban Lainnya (26.157.660.869,40)
JUMLAH 1 (3.453.727.558,55)
Revisi RKAP Tahun 2020
PENGGUNAAN MODAL KERJA :
Penambahan Bangunan 7.062.586.677,00
Penambahan Mesin dan Instalasi 5.400.000.000,00
Penambahan Peralatan 504.433.580,00
Penambahan Kendaraan Bermotor 642.472.439,00
Penurunan Hutang Pajak 3.121.473.365,13
Penurunan Sewa Diterima Dimuka 7.491.820.907,00
Penurunan Modal Cadangan 49.135.924,63
JUMLAH 2 24.271.922.892,51
KENAIKAN MODAL KERJA (27.725.650.451,07)
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN KAS PERIODE TAHUN 2020
SUMBER KAS DARI :
Hasil Operasi Selama Tahun 2020
Laba Tahun 2020 = Rp. 11.013.757.084,80
Ditambah Dengan :
- Penurunan Bank = Rp. 5.174.990.417,91
- Penurunan Deposito = Rp. 18.500.000.000,00
- Kenaikan Cadangan Kerugian Piutang = Rp. 234.920.332,73 - Penurunan Aset Lainnya = Rp. 11.068.237.133,57 - Penurunan Piutang Lain - Lain = Rp. 359.518.369,00 - Kenaikan Hutang Usaha = Rp. 2.929.296.264,95 - Kenaikan Akumulasi Depresiasi = Rp. 8.760.879.961,11 - Penurunan Piutang Tanah = Rp. 19.460.175.904,27
- Kenaikan Hutang Jaminan = Rp. 2.262.500,00
- Kenaikan Piutang PPTI = Rp. 6.139.895.329,80 - Kenaikan Piutang Alat Berat = Rp. 43.500.000,00 - Kenaikan Biaya Dibayar Dimuka = Rp. 553.359.998,56 - Penurunan Hutang Imbal Pasca Kerja = Rp. 2.292.223,00 - Penurunan Hutang Bank = Rp. 27.068.846.276,00
- Kenaikan Tanah Matang = Rp. 48.750.000,00
- Kenaikan Persediaan Tanah Belum Matang = Rp. 8.926.575.490,00 - Penurunan Hutang Pajak = Rp. 3.121.473.365,13 - Penurunan Sewa Dibayar Dimuka = Rp. 7.491.820.907,00 - Penurunan Cadangan Modal = Rp. 49.135.924,64
Rp. 53.445.649.514,13 Rp. 29.969.603.583,81
Revisi RKAP Tahun 2020
Penggunaan Kas Untuk :
- Penambahan Bangunan = Rp. 18.130.823.810,32 - Penambahan Mesin & Instalasi = Rp. 5.400.000.000,00
- Penambahan Peralatan = Rp. 504.433.580,00
- Penambahan Kendaraan Rp. 642.472.439,00
Rp. 24.677.729.829,32
Kenaikan Kas Rp. 291.873.754,49
INDIKATOR KINERJA
Dibawah ini disampaikan perbandingan beberapa Ratio Keuangan
NO URAIAN AUDIT AUDIT RKAP
2018 2019 2020
I INDIKATOR ASPEK KEUANGAN
1 Ratio Imbalan Kepada Pemegang Saham ( ROE) 20 20 8,5
II INDIKATOR ASPEK OPERASIONAL
1 Penjualan Tanah 3 0,82 4
2 Penyewaan Gudang dan BPSP 4 3,33 4
3 Pembebasan Lahan 4 0,39 3
4 Pendapatan Jasa-jasa 1 2,53 4
12 7,08 15
III INDIKATOR ASPEK ADMINISTRASI
1 Laporan PerhitunganTahunan 3 3 3
V KINERJA / TINGKAT KESEHATAN
Sehat AA Sehat A Kurang Sehat BBB
Revisi RKAP Tahun 2020
52 KOMPOSISI PERSEDIAAN TANAH RKAP TAHUN 2020
KETERANGAN
SALDO AWAL JAN
2020 MUTASI RKAP TAHUN 2020 SALDO AKHIR DES
2020
( M2 ) PEMBEBASAN
(M2)
PEMATANGAN (M2)
PENJUALAN
(M2) ( M2 )
TANAH MATANG 47.168 - - - 47.168
TANAH BELUM
MATANG 233.284 10.000 - 5.400 237.884
TANAH MATANG
MAROS 20.739 - - - 20.739
Revisi RKAP Tahun 2020
53 2. ANGGARAN PERUSAHAAN
Dalam tahun 2020 besarnya anggaran perusahaan baik pendapatan maupun biaya mengalami fluktuasi kenaikan dan penurunan. Adapun besarnya anggaran perusahaan yang dimaksud dapat diproyeksikan dengan uraian sebagai berikut :
Anggaran Pendapatan : 1. Penjualan Tanah
Di Tahun 2020, perusahaan menargetkan penjualan tanah. Penjualan Tanah direncanakan seluas 5.400 m2, senilai Rp6.750.000.000,00,00. Harga penjualan tanah tahun 2020 adalah Rp1.250.000,00 dimana penjualan dilakukan dengan cara tunai dan kredit.
2. Pendapatan Jasa-jasa
Dalam tahun 2020 besarnya penerimaan pendapatan bruto dari jasa-jasa, direncanakan sebesar Rp50.292.647.597,15 dengan rincian :
Dalam Jutaan Rupiah
URAIAN RKAP AUDIT RKAP
2019 2019 2020
Perpanjangan Penggunaan dan Pemanfaatan Lahan 30.019,40 24.795,04 32.675,01
Pendapatan Sewa BPSP 2.000,00 1.874,16 1.785,34
Pendapatan Sewa Gudang 4.000,00 3.118,86 3.195,30
Pendapatan Sewa Alat Berat 4.977,40 5.203,49 3.525,96
Pendapatan Container Yard - 1.123,82 840,00
Pendapatan Service Charge 4.631,65 6.331,94 4.955,69
Pendapatan Jasa Pas Masuk 2.400,00 3.337,06 2.000,00
Pendapatan Pengolahan Limbah - 26,41 39,37
Pendapatan Jasa Penjualan Solar Industri 200,00 136,50 150,00
Pendapatan Jasa Pengangkutan Sampah 144,00 172,26 144,00
Pendapatan Penyewaan Ruang Kantor 346,47 397,70 379,16
Pendapatan Jasa Penyewaan Lahan ATM Centre 42,25 43,88 55,00
Pendapatan Jasa Penyewaan Lahan UKMK 200,00 174,74 250,00
Pendapatan Pengangkutan Limbah B3 218,75 - -
Pendapatan Pengolahan Limbah B3 1.550,00 - 9,00
Pendapatan Air Bersih 800,00 3,12 49,20
Pendapatan Logistik 180,00 41,95 -
Revisi RKAP Tahun 2020
54
Pendapatan Sewa Lahan - 340,98 89,61
Pend. Pusat Logistik Berikat - - 50,00
Pend. Jaringan FO - - 100,00
Jumlah Pendapatan Jasa-Jasa 72.642,50 47.211,05 50.292,65
3. Pendapatan Non Operasional
Tahun 2020, penerimaan pendapatan bruto non operasional dianggarkan sebesar Rp 4.026.496.879,00
Anggaran Biaya :
Besarnya biaya yang dianggarkan dalam tahun 2020 direncanakan sebagai berikut : 1. Biaya Pegawai
Jumlah pegawai tetap dan tidak tetap tahun 2020 sebagai berikut :
- Magister = 1 Orang
- Sarjana/Sederajat = 42 Orang
- Diploma Tiga = 2 Orang
- SMA/Sederajat = 7 Orang
- SMP = 1 Orang
- Sekolah Dasar = . 1 Orang
Total = 54 Orang
Anggaran Biaya Pegawai untuk tahun 2020 sebesar Rp15.534.800.000,00, sedangkan untuk RKAP 2019 sebesar Rp21.623.000.000,00 dan audit 2019 sebesar Rp18.600.960.647,08.
2. Biaya Pemeliharaan
Anggaran Biaya Pemeliharaan untuk tahun 2020 sebesar Rp889.000.000,00, sedangkan untuk RKAP 2019 sebesar Rp8.361.080.000,00 dan audit 2019 sebesar Rp2.450.455.271,00.
3. Biaya Administrasi dan Umum
Anggaran Biaya Administrasi dan Umum untuk tahun 2020 sebesar Rp12.300.007.911,78, sedangkan untuk RKAP 2019 sebesar Rp15.863.771.422,26 dan audit 2019 sebesar Rp13.617.015.779,34.
Revisi RKAP Tahun 2020
55 4. Biaya Pemasaran dan Promosi
Anggaran Biaya Pemasaran dan Promosi untuk tahun 2020 sebesar Rp200.000.000,00, sedangkan untuk RKAP 2019 sebesar Rp700.000.000,00 dan audit 2019
sebesar Rp0,00.
5. Biaya Research and Development
Anggaran Biaya Research and Development tahun 2020 sebesar Rp150.000.000,00, sedangkan untuk RKAP 2019 sebesar Rp2.600.000.000,00 dan audit 2019 sebesar Rp157.167.728,00.
6. Biaya Unit Usaha Jasa-jasa
Anggaran Biaya Unit Usaha Jasa-Jasa tahun 2020 sebesar Rp3.547.861.830,00, sedangkan untuk RKAP 2019 sebesar Rp4.123.948.800,09 dan audit 2019 sebesar Rp4.732.229.762,93.
7. Biaya Penyusutan dan Amortisasi
Biaya penyusutan dan amortisasi untuk tahun 2020 sebesar Rp8.995.800.295,03 sedangkan untuk RKAP 2019 sebesar Rp21.544.022.033,71 dan audit 2019 sebesar Rp10.776.683.700,11.
Anggaran Investasi dan Pengembangan :
Investasi yang diperlukan pada tahun 2020 sebesar Rp23.349.948.449,00 dalam rangka mencapai sasaran yang telah ditetapkan adalah sebagai berikut:
1. Investasi Rutin dan Investasi Pengembangan
Investasi rutin diperlukan untuk pengadaan kendaraan, alat-alat perkantoran dan rumah tangga yang dianggarkan sebesar Rp684.427.273,00. Investasi pengembangan dilakukan untuk perluasan areal kawasan, pekerjaan sarana dan prasarana yang dianggarkan sebesar Rp12.100.000.000,00 dengan rincian sebagai berikut:
Dalam Jutaan Rupiah
- Peralatan Pompa, Blower dan Mekanikal 505,00 - 300,00
Revisi RKAP Tahun 2020
56
- Incenerator 2.000,00 540,91 750,00
- Transpoter Station 1.000,00 - -
- Alat Recycle Air Limbah dan Instalasi Air 8.000,00 769,84 1.200,00
- Kantor WWTP 1.500,00 - -
PENGEMBANGAN KIMA 68.122,43 12.918,23 12.100,00 INVESTASI PENGEMBANGAN
INVESTASI RUTIN 3.789,00 1.008,36 684,43
JUMLAH INVESTASI
PENGEMBANGAN + RUTIN 84.201,38 13.926,59 12.784,43
Revisi RKAP Tahun 2020
57 Total investasi selama tahun 2020 sebesar Rp12.784.427.273,00.
2. Kegiatan Pengembangan Kawasan
Dalam Jutaan Rupiah
KETERANGAN RKAP 2019 AUDIT
2019 RKAP 2020 - Pembebasan Lahan Luas 10.000 19.222,20 7.445,67 5.973,87
- Pembebasan Lahan kawasan Baru 38.150,00 - -
- Sertifikat & BPHTB 13.900,00 4.295,05 4.591,65
71.272,20 11.740,72 10.565,52 Sumber dana investasi dan pengembangan kawasan tersebut di atas adalah dana internal.
Revisi RKAP Tahun 2020
58
BAB V
RENCANA KERJA DAN ANGGARAN PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN
Rencana kerja dan anggaran Program kemitraan dan Bina lingkungan PT Kawasan Industri Makassar (Persero) dibuat dengan mengacu pada Permen BUMN Nomor :PER-02/MBU/07/2017 Tentang Perubahan Kedua atas Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara nomor: PER-09/MBU/07/2015.
Untuk menyelenggarakan penyaluran dana Program Kemitraan senantiasa dikoordinasikan dengan pihak-pihak terkait dengan dinas terkait setempat maupun BUMN lain di Sulawesi Selatan.
Penyaluran dana PKBL (Program Kemitraan dan Bina Lingkungan) dititikberatkan pada wilayah sekitar perusahaan.
A. PROYEKSI RINCIAN SUMBER DANA DAN PENGGUNAAN DANA PKBL 2020
1. PROYEKSI SUMBER DANA
NO URAIAN
Jumlah ( Rp )
1. PROGRAM KEMITRAAN
1.1. Saldo dana per 31 Desember 2019 -
1.2. Penerimaan Angsuran Mitra Binaan Jan s.d Des 2020 647.097.222 1.3. Pendapatan bunga/ adm Pinjaman Mitra Binaan Jan s.d Des 2020 35.136.181
Jumlah Sumber Dana Kemitraan 682.233.403
2. PROGRAM BINA LINGKUNGAN
2.1. Penerimaan dari Alokasi Beban BUMN Pembina 700.000.000
Jumlah Sumber Dana Bina Lingkungan 700.000.000
Total Sumber Dana 1.382.233.403
Revisi RKAP Tahun 2020
59 2. PROYEKSI PENGGUNAAN DANA
NO URAIAN Jumlah
( Rp ) 1. PROGRAM KEMITRAAN
1.1. Penyaluran Pinjaman kepada 24 Mitra Binaan 682.233.403 Jumlah Penggunaan Dana Program Kemitraan 682.233.403
2.6. Hibah Pelestarian Alam 50.000.000
2.7. Hibah Pengentasan Kemiskinan 130.000.000
Jumlah Penggunaan Dana Program Bina Lingkungan 700.000.000
Total Penggunaan Dana 1.382.233.403
Sisa Dana Tahun 2020 0
B. PROGRAM KEMITRAAN (PK) 1. Sasaran Mitra binaan
Sasaran yang ingin dicapai dalam program kemitraan ini antara lain sebagai berikut :
a. Melaksanakan program tanggungjawab sosial masyarakat diantaranya dengan melaksanakan pemberdayaan potensi usaha masyarakat secara berkesinambungan.
b. Terciptanya pemerataan pembangunan melalui perluasan lapangan kerja, kesempatan berusaha dan pemberdayaan masyarakat.
c. Tercapainya penyaluran dana PK kepada usaha kecil secara tepat jumlah, tepat waktu, tepat sasaran dan tepat pembinaan dengan mengedepankan aspek pemerataan, kemandirian, profesional, dan etika.
d. Program kemitraan ini diharapkan dapat mencetak pengusaha kecil yang mandiri, berdaya saing, serta dapat menyerap tenaga kerja melalui pengelolaan usaha yang profesional dan etika.
e. Berkembangnya usaha mitra binaan, sehingga mampu bersaing dan berprestasi, mampu bersinergi, dan mampu memberi kontribusi yang lebih besar terhadap pertumbuhan
Revisi RKAP Tahun 2020
60 ekonomi dan penyerapan tenaga kerja, dan sasaran akhirnya akan mampu memutus mata rantai kemiskinan.
Kebijakan yang dilaksanakan dalam program kemitraan terhadap mitra binaan dilakukan untuk mencapai sasaran yang telah dicanangkan adalah sebagai berikut :
a. Meningkatkan pemberdayaan masyarakat melalui pendidikan yang sasaran akhirnya diharapkan adanya perubahan pola pikir calon mitra binaan.
b. Berupaya meningkatkan potensi usaha masyarakat melalui peningkatan pemberian pinjaman lunak, dan melakukan pembinaan dan pendampingan dalam peningkatan usaha.
c. Peningkatan terhadap jumlah mitra binaan dan pemataan terhadap jenis usaha.
d. Meningkatkan pembinaan pelatihan dan promosi produk mitra binaan.
Untuk mencapai sasaran yang diinginkan dalam program kemitraan, maka dilakukan strategi penyaluraan dan pembinaan terhadap mitra binaan antara lain sebagai berikut : a. Melibatkan pemerintah tingkat kelurahan dalam proses seleksi terhadap calon mitra
binaan atau bagi calon mitra binaan minimal mendapat rekomendasi dari kelurahan setempat yang dianggap layak untuk di bina
b. Melakukan verifikasi data calon mitra binaan secara akurat dan tepat serta melakukan survey langsung ke tempat usaha calon mitra binaan utuk mengetahui kondisi usaha yang sebenarnya.
c. Segmentasi mitra binaan, mengidentifikasi dan membentuk kelompok mitra binaan berdasarkan jenis usaha.
d. Penetapan mitra binaan. Memilih mitra binaan yang dianggap potensial untuk berkembang dan memiliki agunan untuk digunakan sebagai jaminan keseriusan dan tanggungjawab moril dalam menjalankan usaha.
e. Penetapan posisi mitra binaan. Membentuk dan mengkomunikasikan manfaat utama dari program kemitraan yang dilaksanakan serta memberi pemahaman bahwa mitra binaan yang terpilih untuk dibina adalah yang memiliki keseriusan, kemauan yang kuat dan tanggungjawab untuk berusaha di tengah banyaknya calon mitra binaan yang mengajukan diri.
Revisi RKAP Tahun 2020
61 f. Memantau perkembangan usaha mitra binaan secara periodik dan melakukan
monitoring dan evaluasi langsung di lapangan terhadap kondisi usaha mitra binaan yang sedang berlangsung.
2. Rencana Penyaluran Dana Program Kemitraan
Penyaluran dana pinjaman Program Kemitraan (PK) untuk usaha kecil dan mikro tahun 2020, lebih dititk beratkan pada wilayah di sekitar daerah kawasan industri Makassar yang meliputi kelurahan Bira, Kapasa, Pai, Bulurokeng, Daya dan Untia sebagai bentuk kepedulian PT Kawasan Industri Makassar (Persero) terhadapmasyarakat di sekitar Kawasan.
Dalam Rupiah
NO URAIAN
RENCANA PENYALURAN TAHUN
2020
UNIT JUMLAH
B PROGRAM KEMITRAAN
Alokasi Dana Wilayah SULSEL
1 Sektor Usaha Industri 4 80.000.000
2 Sektor Usaha Perdagangan 4 80.000.000
3 Sektor Usaha Pertanian 2 40.000.000
4 Sektor Usaha Perkebunan 2 20.000.000
5 Sektor Usaha Perternakan 3 180.000.000
6 Sektor Usaha Perikanan 5 210.000.000
7 Sektor Usaha Jasa 3 60.000.000
8 Sektor Jasa Lainnya 1 12.233.403
JUMLAH 24 682.233.403
Revisi RKAP Tahun 2020
62 C. PROGRAM BINA LINGKUNGAN
1. Sasaran Program Bina Lingkungan (BL)
Sasaran program BL yang ingin dicapai sebagaimana yang termaksud dalam ruang lingkup BL berdasarkan peraturan menteri : PER-05/MBU/2007, antara lain sebagai berikut :
a. Terwujud hubungan yang harmonis antara perusahaan dengan masyarakat sekitar kawasan industri sebagai target utama dalam program bina lingkungan.
b. Memberikan kontribusi terhadap peningkatan citra Perusahaan di masyarakat dan lingkungan sekitar Perusahaan sehingga keberadaan Perusahaan dapat diterima dengan baik serta dapat memberikan kontribusi positif bagi perkembangan bisnis PT. KIMA (Persero).
c. Memberdayakan dan mengembangkan kondisi social masyarakat dan lingkungan di sekitar wilayah usaha Perusahaan.
d. Membantu meningkatkan kualitas hidup masyarakat meliputi tercapainya pendidikan
d. Membantu meningkatkan kualitas hidup masyarakat meliputi tercapainya pendidikan