Dewan Komisaris A. PELAKSANAAN FUNGSI PENGAWASAN
B. PROGRAM KERJA DEWAN KOMISARIS TAHUN 2015
Dalam menjalan tugas pengawasan dan penasihatan kepada Direksi, Dewan Komisaris menyusun program kerja tahunan. Program kerja tersebut merupakan rencana aktivitas yang akan diselenggarakan oleh Dewan Direksi selama satu tahun. Program kerja tersebut dimonitor pelaksanaannya pada setiap akhir tahun.
Program kerja Dewan Komisaris untuk tahun 2015 adalah: 1. Melakukan penelitian, penelahaan, memberikan
pendapat, saran, tanggapan dan persetujuan atas draft Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan (RKAP) Tahun 2016, serta rolling out RJPP tahun 2015-2019 (apabila diajukan oleh Direksi).
2. Melakukan penelaahan dan memberikan pendapat, saran dan tanggapan atas Management Letter, Laporan Hasil Evaluasi Kinerja (LHEK) dan PSA62.
3. Melakukan penunjukan KAP untuk audit Laporan Keuangan Tahun 2015.
4. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas realisasi RKAP Tahun 2015 dan memberikan saran/arahan kepada Direksi apabila diperlukan.
5. Melakukan pemantauan dan evaluasi penerapan GCG serta pemutakhiran soft-structures, dan melakukan tindak lanjut hasil assessment GCG.
6. Melakukan evaluasi atas kebijakan operasi di bidang SDM, HSE, CSR, Legal, Obyek Vital, pengadaan, pengendalian internal dan teknologi informasi, serta analisis atas masalah-masalah hubungan industrial. 7. Melakukan evaluasi atas usulan penggantian Direksi dan
Dewan Komisaris Anak Perusahaan, serta memantau perkembangan kinerja Anak Perusahaan.
8. Melaporkan dengan segera kepada Rapat Umum Pemegang Saham apabila terjadi gejala menurunnya kinerja Perseroan.
9. Menyusun Laporan Triwulanan atas Tugas Pengawasan Dewan Komisaris, untuk disampaikan kepada RUPS dan
analyzing development on business environment affecting the Company’s performance, which results are delivered to Board of Commissioners. Each Committee has work partners under the Board of Directors which are the manager of the related business processes. A harmonize relation between the partners and Committees create good communication process and coordination to facilitating the Board of Commissioners’ duties in carrying out the function oversight and advisory.
Board of Commissioners’ Committees report their activities periodically to Board of Commissioners. The reports become one reference in preparing the Board of Commissioners’ oversight activity report which is delivered periodically to Minister of SOE as GMS.
B. WORK PROGRAM OF BOARD OF
COMMISSIONERS 2015
In carrying out oversight and advisory function to Board of Directors, Board of Commissioners prepares an annual work program. The work program is an activity plan will be organized by Board of Directors for one year. The work program implementation is being monitored at the end of each year.
Work program of Board of Commissioners for 2015 are: 1. Conducting researches, reviews, providing opinions,
recommendations, responds and approvals upon the draft Work and Budget Plan of the Company (RKAP) in 2016, as well as rolling out RJPP for 2015-2019 (if submitted by Board of Directors).
2. Conducting reviews and provising opinions,
recommendations and responds on Management Letter, Performance Evaluation Result Report (LHEK) and PSA62. 3. Appointing KAP for Financial Statement audit in 2015. 4. Carrying out monitoring and evaluation on the realization
of RKAP for 2015 and providing recommendations/ directions to Board of Directors if necessary.
5. Carrying out monitoring and evaluation on GCG implementation as well soft-structures updating, and conducting follow up on the GCG assessment result. 6. Evaluating the operation policies in the ields of HR, HSE,
CSR, Legal, Vital Objects, procurement, internal control and information technology, as well analysis on industrial relation issues.
7. Evaluating the proposal on substitution of Subsidiaries’ Board of Directors and Board of Commissioners, as well as monitoring Subsidiaries’ performance development.
8. Reporting immediately to General Meeting of
Shareholders if there are symptoms of Company’s declining performance.
9. Preparing Quarterly Report on the Oversight Duty of Board of Commissioners to be delivered to GMS and
74
laporan tahunan yang merupakan bagian dari Laporan Tahunan Perseroan 2014.
10. Menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Dewan Komisaris Tahun 2016
11. Melakukan kunjungan kerja ke unit-unit usaha dan operasi, serta pembangunan proyek-proyek strategis. Selama tahun 2015, program kerja ini dilaksanakan dengan baik dalam kegiatan Dewan Komisaris yang dibantu oleh Komite.
Mengacu pada Program Kerja Dewan Komisaris di atas, disusun Program Kerja setiap Komite.
Program Kerja Komite Audit
1. Mengkaji dan menilai fungsi dan hasil kinerja Internal Audit (IA):
a. Melakukan review dan evaluasi atas pelaksanaan Program Kerja IA tahun 2014 dan Tahun berjalan (2015) serta Usulan Program Kerja Pemeriksaan Tahunan (UPKPT) dan Anggaran SPI Tahun 2016. b. Melakukan pembahasan temuan hasil audit internal
tahun 2014 dan tahun berjalan (2015) dan monitoring tindak lanjutnya termasuk monitoring tindak lanjut hasil audit.
c. Melakukan monitoring tindak lanjut hasil audit dan rekomendasi yang dilakukan oleh eksternal auditor BPK dan KAP, melalui IA.
2. Memonitor pelaksanaan tugas Auditor Eksternal :
a. Melakukan evaluasi KAP dan menyiapkan rekomendasi KAP yang akan mengaudit laporan keuangan tahun 2015.
b. Melakukan evaluasi independensi KAP tahun 2014 dan memberikan pendapat mengenai independensi atas jasa-jasa non-audit
c. Melakukan review kecukupan program kerja KAP dan pelaksanaan audit KAP tahun 2014 dan tahun berjalan (2015) termasuk jumlah auditornya. d. Melakukan monitoring pelaksanaan audit oleh KAP
atas Laporan Keuangan Korporat dan PKBL.
e. Melakukan pembahasan hasil evaluasi auditor terhadap Pengendalian Intern dan temuan audit tahun 2014 serta tahun-tahun sebelumnya.
f. Melakukan pembahasan hasil koreksi audit yang signiikan tahun 2014, hambatan pelaksanaan audit KAP tahun 2014.
g. Melakukan pembahasan draft dan review atas Laporan Keuangan hasil audit KAP, Laporan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan tahun 2014 (Pernyataan Standar Audit (PSA) 62), Management Letter dan Laporan Hasil Evaluasi Kinerja (LHEK).
3. Menelaah laporan, pengendalian internal dan informasi lainnya:
a. Menelaah dan melakukan review atas laporan keuangan dan kinerja pelaksanaan Rencana Kerja
annual report which are parts of Annual Report of the Company 2014.
10. Preparing Board of Commissioner’s Work and Budget Plan for 2016
11. Conducting site visit to business units and operation, as well as strategic projects development.
Throughout 2015, this work programs were well implemented to the Board of Commissioners’ activites supported by the Committees.
Work Program of each Committee is prepared by referring to the above Board of Commissioners’ Work Programs. Audit Committee Work Program
1. Review and assess the function and performance result of the Internal Audit (IA) :
a. Review and evaluate the IA Work Program implementation in 2014 and the ongoing year (2015) as well as the Proposed Work Program Annual Inspection (UPKPT) and SPI Budget for 2016. b. Discuss on the internal audit result indings in 2014
and the ongoing year (2015) and monitoring on the follow up including monitoring on the audit result follow up.
c. Carry out monitoring on the follow up of audit result and recommendation conducted by external auditors of BPK and KAP, through IA.
2. Monitor the External Auditor duty implementation: a. Evaluate KAP and prepare KAP recommendation
which will audit the inancial statement 2015. b. Evaluate the KAP independency in 2014 and
provide opinion regarding independency in non-audit services.
c. Review on the KAP work program adequacy and the KAP audit implementation for 2014 and the ongoing year (2015) including number of the auditor. d. Monitor the audit implementation by KAP upon the
Corporate Financial Statement and PKBL.
e. Discuss the auditor evaluation result to the Internal Control and audit indings in 2014 and the previous years.
f. Discuss the signiicant audit correction result in 2014, obstruction of the KAP audit implementation in 2014. g. Discuss on draft and review on the KAP audit result
Financial Statement, Compliance report to laws and regulations in 2014 (Audit Standard Statement (PSA) 62), Management Letter and Report on Performance Evaluation Result (LHEK).
3. Review reports, internal control and other information: a. Analyze and review the inancial statement and
implementation performance of the Company’s The Board of Commissioners Supervisory Report
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management’
s Discussion and Analysis
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Gover
nance
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility
Laporan Keuangan Financial Repor t Infor masi Lain-lain Other Infor
Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report/SR) tahun 2014.
c. Melakukan pemantauan pelaksanaan implementasi IFRS (International Financial Reporting Standards) dan kebijakan akuntansi.
d. Melakukan evaluasi efektivitas pengendalian intern perusahaan, kegiatan pengadaan dan pelaksanaan Program ICoFR (Internal Control over Financial Reporting).
e. Menelaah dan melakukan review laporan keuangan dan kinerja pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (RKA-PKBL) Tahun 2015 (Triwulanan/Tahunan). f. Melakukan review dan monitoring atas arus kas,
piutang, utang (termasuk utang jangka panjang dan obligasi (Global Bond).
4. Identiikasi hal-hal yang menjadi perhatian Dewan Komisaris :
a. Menindaklanjuti pengaduan pihak ketiga:
• Melakukan evaluasi atas pengaduan masyarakat yang disampaikan kepada Dewan Komisaris. • Melakukan monitoring tindak lanjut audit
investigasi yang dilaksanakan oleh audit internal, auditor eksternal atau pihak lainnya.
• Melakukan monitoring atas Wisstle Blowing System(WBS).
b. Monitoring dan evaluasi atas kepatuhan dan penegakan hukum.
c. Monitoring tindak lanjut Keputusan RUPS. 5. Melaksanakan tugas lain :
a. Melakukan review atas usulan RKAP dan RJPP khususnya aspek yang terkait dengan keuangan dan pengendalian internal perusahaan.
b. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas kinerja Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan (RKAP) khususnya yang terkait dengan kinerja keuangan dan pengendalian internal perusahaan.
c. Melakukan review dan evaluasi pelaksanaan Rencana Jangka Panjang Perseroan (RJPP) dalam tahun berjalan, khususnya di bidang keuangan dan pengendalian internal perusahaan.
d. Melakukan evaluasi dan analisis atas pelaksanaan penghapusan, pelepasan aset serta kerja sama pengelolaan aset Perusahaan.
e. Melakukan evaluasi kinerja Anak Perusahaan. f. Memberikan masukan tanggapan atas kegiatan aksi
strategis perusahaan seperti pembentukan anak baru dan kegiatan M&A.
6. Menyusun Rencana Kerja Komite Audit Dewan Komisaris Tahun 2016.
7. Menyusun laporan triwulanan dan tahunan kegiatan Komite Audit tahun 2015 untuk diproses menjadi Laporan Pengawasan Dewan Komisaris yang akan disampaikkan kepada RUPS dan dilaporkan dalam Laporan Tahunan.
SR in 2014.
c. Monitor the implementation of IFRS (International Financial Reporting Standards) and accounting policy.
d. Evaluate the effectiveness in company’s internal control, procurement activity and implementation of the ICoFR (Internal Control over Financial Reporting) Program.
e. Analyze and review inancial statement and implementation performance of Work and Budget Plan of Partnership Program and Environment Development (RKA-PKBL) for 2015 (Quarterly/ Annualy).
f. review and monitor the cash low, receivable, debts (including long term debt and obligation (Global Bond).
4. Identiication on the matters become the concern of Board of Commissioner:
a. Follow up third party’s complaints:
• Evaluate the public complaints submitted to Board of Commissioner.
• Monitoring the follow up investigation audit carried out by internal audit, external auditor or other parties.
• Monitoring on Whistle Blowing System (WBS). b. Monitoring and evaluation on compliance and law
enforcement.
c. Monitoring the follow up of GMS Resolution. 5. Carry out other duties:
a. Review on the proposed RKAP and RJPP especially on the aspects related to inancial and internal control of the company.
b. Monitoring and evaluation on the Company’s Work and Budget Plan (RKAP) particularly related to inancial performance and internal control of the Company.
c. Review and evaluation on the implementation of Company’s Long Term Plan (RJPP) in the ongling year, particularly in inancial sector and internal control of the company.
d. Evaluate and analyze the implementation of elimination, aset release as well as cooperation on the company’s asset management.
e. Evaluate Subsidiaries’ performance.
f. Provide respond input on the company’s strategic activities such as new subsidiary establishment and M&A activity.
6. Prepare Work Plan for Audit Committee of the Board of Commissioner for 2016.
7. Prepare quarterly and annualy report of the Audit Committee activity in 2015 to be processed as Oversight Report of the Board of Commissioners which will be delivered to GMS and reported in the Annual Report.
76
Program Kerja Komite Pemantau Manajemen Risiko (PMR)
1. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas kinerja kegiatan operasional dan pelaksanaan investasi pada Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan (RKAP) Tahun 2015 untuk setiap perioda Triwulanan, di bidang : a. Eksplorasi dan Produksi Minyak, Gas dan Panas
Bumi. b. Pengolahan.
c. Pemasaran dan Niaga. d. Bisnis Gas
2. Melakukan review dan penelahaan atas proyek-proyek investasi pada RKAP Tahun 2015 dan proyek investasi susulan dalam Tahun 2015 termasuk kelayakannya (feasibility study).
3. Melakukan review atas pelaksanaan Rencana Jangka Panjang Perseroan (RJPP) Tahun 2015-2019 (jika ada), khususnya yang terkait dengan kegiatan operasional, investasi dan manajemen risiko.
4. Melakukan penelahaan dan review usulan RKAP Tahun 2016, serta usulan rolling out RJPP tahun 2015-2019 (apabila ada usulan Direksi).
5. Melakukan pemantauan dan penelahaan terhadap kebijakan dan penerapan manajemen risiko Perusahaan secara terintegrasi.
6. Melakukan rapat koordinasi secara rutin (tiga bulanan) dan non-rutin dengan Direktorat Teknis dan Anak Perusahaan terkait untuk pembahasan kinerja kegiatan operasional dan pelaksanaan investasi serta pembahasan permasalahan tertentu.
7. Melakukan kunjungan kerja ke unit usaha dan operasi serta proyek-proyek investasi sesuai kebutuhan.
8. Menyusun Rencana Kerja Komite PMR Dewan Komisaris Tahun 2016.
9. Menyusun laporan triwulanan dan tahunan kegiatan Komite PMR tahun 2015. Laporan ini sekaligus menjadi bagian dari Laporan Pengawasan Dewan Komisaris yang akan disampaikan kepada RUPS dan dilaporkan dalam Laporan Tahunan Perseroan.
Program Kerja Komite Nominasi Dan Remunerasi (PMR)
1. Melakukan penelahaan dan review usulan RKAP Tahun 2016, serta usulan rolling out RJPP tahun 2015-2019 (jika ada)
2. Menyiapkan usulan penyesuaian sistem remunerasi Direksi dan Komisaris untuk bahan bahasan dalam Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS).
3. Melakukan evaluasi dan penelahaan atas usulan penggantian Direksi dan Komisaris Anak Perusahaan. 4. Melakukan evaluasi atas usulan penggantian Kepala SPI
dan Sekretaris Perseroan.
5. Melakukan evaluasi masalah-masalah yang terkait dengan organisasi dan SDM:
Work Program of the Risk Management Monitoring Committee (PMR)
1. Carry out monitoring and evaluation on the performance of operational activities and investment to the Company’s Work and Budget Plan (RKAP) in 2015 for each Quarterly period, in the sector of:
a. Exploration and Oil, Gas and Geothermal Production. b. Processing.
c. Marketing and Commerce. d. Gas Business
2. Review on the investment projects in the RKAP 2015 and additional investment project in 2015 including the feasibility study.
3. Review the implementation of Company’s Long Term Plan (RJPP) for 2015-2019 (if any), particularly relation to operational activity, investment and risk management. 4. Analyze and review the proposed RKAP 2016, and RJPP
rolling out proposal for 2015-2019 (if there are proposal from Board of Directors).
5. Monitoring and analyzing policies and implementation of the Company’s integrated risk management.
6. Carry out coordinating meeting regularly (quarterly) and non-regular meeting with Directorate of Technical and Subsidiaries related to the discussion on the performance of operational activity and investment as well discussion on certain problems.
7. Carry out site visit to business units and operation as well as investment projects in accordance with requirement. 8. Prepare Work Plan of the Board of Commissioners’ PMR
Committee for 2016.
9. Prepare quarter and annual reports of the PMR Committee activities in 2015. This report at the same time is the part of the Board of Commissioners’ Oversight Report which will be delivered to GMS and reported in the Company’s Annual Report.
Work Program of Nomination and Remuneration Committee (PMR)
1. Analyze and review on the proposed RKAP for 2016, and RJPP rolling out proposal for 2015-2019 (if any) 2. Prepare proposal on remuneration system adjustment
of Board of Directors and Board of Commissioners for discussion material in General Meeting of Shareholders (GMS).
3. Evaluate and analize the proposal on substitution of Subsidiaries’ Board of Directors and Board of Commissioners.
4. Evaluate on the proposal on substitution of the Head of SPI and Corporate Secretary.
5. Evaluate problems related to organization and HR: The Board of Commissioners Supervisory Report
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management’
s Discussion and Analysis
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Gover
nance
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility
Laporan Keuangan Financial Repor