ESTIMATES AND ASSUMPTIONS
13. PROPERTI INVESTASI (lanjutan) INVESTMENT PROPERTIES (continued)
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014/
For the year endedDecember 31, 2014
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Deductions Reclassifications balance
Biaya Perolehan Cost
Tanah 525.699.228 224.601.213 - 6.406.595 756.707.036 Land
Bangunan dan prasarana 2.307.094.600 212.910.967 14.500 351.573.167 2.871.564.234 Buildings and infrastructures
Mesin-mesin dan alat-alat berat 428.547.034 30.614.276 - 19.554.085 478.715.395 Machinery and heavy equipment
Fasilitas hotel 54.687.894 12.446.723 - 145.200 67.279.817 Hotel facilities
Peralatan dan perlengkapan kantor 922.785 2.322.105 - 7.911.481 11.156.371 Furniture and office equipment
Sub-total 3.316.951.541 482.895.284 14.500 385.590.528 4.185.422.853 Sub-total
Aset dalam penyelesaian 417.689.327 444.364.954 1.600 (285.402.147) 576.650.534 Construction in progress
Total biaya perolehan 3.734.640.868 927.260.238 16.100 100.188.381 4.762.073.387 Total cost
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan dan prasarana 393.809.071 87.322.495 14.500 - 481.117.066 Buildings and infrastructures
Mesin-mesin dan alat-alat berat 169.521.238 41.684.009 - (16.737) 211.188.510 Machinery and heavy equipment
Fasilitas hotel 38.374.243 10.679.075 - - 49.053.318 Hotel facilities
Peralatan dan perlengkapan kantor 428.287 1.397.989 - - 1.826.276 Furniture and office equipment
Total akumulasi penyusutan 602.132.839 141.083.568 14.500 (16.737) 743.185.170 Total accumulated depreciation
Nilai buku neto 3.132.508.029 4.018.888.217 Net book value
Penyusutan atas properti investasi dibebankan sebagai berikut:
Depreciation was charged to the following:
Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September
For the Nine-Month Periods
Ended September 30, Untuk Tahun yang
Berakhir pada Tanggal 2014 31 Desember 2014/ (Tidak Diaudit/ For theYears Ended 2015 Unaudited) December 31, 2014
Beban pokok penjualan
dan beban langsung 134.074.209 102.385.422 139.581.851 Cost of sales and direct costs
Beban umum dan administrasi General and administrative
(Catatan 31) 1.389.327 837.380 1.501.717 expenses (Note 31)
Total 135.463.536 103.222.802 141.083.568 Total
Untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2015, dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014, Perusahaan menghapus properti investasi tertentu dengan nilai buku neto masing-masing sebesar Rp11.081.321 dan Rp1.600.
Untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2015, dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014, reklasifikasi biaya perolehan merupakan reklasifikasi dari aset dalam penyelesaian ke properti investasi dengan nilai masing-masing sebesar Rp459.128.580 dan Rp357.532.277.
For the nine-month period ended September 30, 2015 and the year ended December 31, 2014, the Company disposed certain of its investment properties with net book value of Rp11,081,321 and Rp1,600.
For the nine-month period ended September 30, 2015 and the year ended December 31, 2014, reclassifications of cost represent reclassifications from construction in progress to the appropriate completed investment properties amounting to Rp459,128,580 and Rp357,532,277,respectively.
13. PROPERTI INVESTASI (lanjutan) 13. INVESTMENT PROPERTIES (continued)
Untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2015, dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014, reklasifikasi dari properti investasi ke aset tetap dengan nilai buku neto masing-masing sebesar Rp10.526.826 dan Rp3.243.293, dikarenakan perubahan intensi manajemen sehubungan dengan penggunaan aset tersebut (Catatan 12).
For the nine-month period ended September 30, 2015 and the year ended December 31, 2014, the reclassification of investment properties with net book value amounting to Rp10,526,826 and Rp3,243,293, to fixed assets was due to the change in management’s intention on the use of the related assets (Note 12).
Untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2015, dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014, reklasifikasi properti investasi dari persediaan dengan nilai buku masing-masing sebesar Rp4.152.047 dan Rp24.748.761, dikarenakan perubahan intensi manajemen sehubungan dengan penggunaan aset tersebut (Catatan 8).
For the nine-month period ended September 30, 2015 and the year ended December 31, the reclassification to investment properties from inventories with an acquisition cost amounting to Rp4,152,047 and Rp24,748,761, was due to the change in management’s intention on the use of the related assets (Note 8).
Untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2015, dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 reklasifikasi properti investasi ke persediaan dengan nilai buku masing-masing sebesar Rp4.004.937 dan Rp31.200 dikarenakan perubahan intensi manajemen sehubungan dengan penggunaan aset tersebut (Catatan 8).
For the nine-month period ended September 30, 2015 and the years ended December 31, 2014 the reclassification from investment properties to inventories with an acquisition cost amounting to Rp4,004,937 and Rp31,200, was due to the change in management’s intention on the use of the related assets (Note 8).
Untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2015, dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014, reklasifikasi properti investasi dari aset tetap dengan nilai buku masing-masing sebesar Rp0 dan Rp78.730.848, dikarenakan perubahan intensi manajemen sehubungan dengan penggunaan aset tersebut (Catatan 12).
For the nine-month period ended September 30, 2015 and the year ended December 31, 2014, the reclassification of investment properties from fixed assets with net book value amounting to RpNil and Rp78,730,848, from fixed assets was due to the change in management’s intention on the use of the related assets (Note 12).
13. PROPERTI INVESTASI (lanjutan) 13. INVESTMENT PROPERTIES (continued)
Perincian properti investasi dalam penyelesaian adalah sebagai berikut:
The details of construction in progress of investment properties are as follows:
Perkiraan Persentase
Penyelesaian/ Perkiraan Waktu
Estimated Penyelesaian/
Completion Jumlah/ Estimated Time of Proyek/Projects Percentage Amount Completion
Tanggal 30 September 2015/as of September 30, 2015
Movenpick Resort & Spa, Jimbaran,
Bali 61,00% 242.736.514 Juni/June2016
Lain-lain - 33.798.849 -
Total aset dalam penyelesaian/
Totalconstruction in progress 276.535.363
Perkiraan Persentase
Penyelesaian/ Perkiraan Waktu
Estimated Penyelesaian/
Completion Jumlah/ Estimated Time of Proyek/Projects Percentage Amount Completion
Tanggal 31 Desember 2014/As of December 31, 2014
Harris Hotel Summarecon Bekasi 99,00% 212.526.132 Januari/January2015 Movenpick Resort & Spa,
Jimbaran, Bali 40,00% 152.840.790 Juni/June2016 Plaza Summarecon Bekasi 95,00% 74.257.011 Januari/January2015 Scientia Square Park 90,00% 26.485.508 Februari/February 2015 Bursa Mobil Summarecon Bekasi 80,00% 24.562.381 Januari/January2015 Mesin Summarecon Digital Center 91,00% 20.878.651 April/April2015 Sekolah Al-Azhar 16,60% 17.007.427 Maret/March2015 Bursa Mobil Summarecon Serpong 69,00% 15.528.488 Maret/March2015 Energy House II 99,00% 7.929.756 Februari/February 2015
Lain-lain/Others - 24.634.390 -
Total aset dalam penyelesaian/
Totalconstruction in progress 576.650.534
Persentase penyelesaian aset dalam penyelesaian didasarkan pada biaya aktual yang terjadi dibandingkan dengan jumlah biaya proyek yang dianggarkan.
The percentages of completion of the construction in progress are based on the actual expenditures incurred compared to the total budgeted project cost.
Untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2015, dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014, bunga yang dikapitalisasi ke properti investasi masing-masing sebesar Rp16.337.434 dan Rp13.667.759.
For the nine-month period ended September 30, 2015 and the years ended December 31, 2014 borrowing cost capitalized to investment properties amounted to Rp16,337,434 and Rp13,667,759.
13. PROPERTI INVESTASI (lanjutan) 13. INVESTMENT PROPERTIES (continued)
Perincian properti investasi dalam penyelesaian adalah sebagai berikut: (lanjutan)
The details of construction in progress of investment properties are as follows: (continued)
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, properti investasi, kecuali tanah, dengan nilai buku bersih masing-masing sebesar Rp2.780.252.886 dan Rp2.728.782.290, diasuransikan terhadap kebakaran, banjir, dan risiko lainnya (semua risiko) berdasarkan suatu paket polis dengan beberapa perusahaan, termasuk PT Asuransi Allianz Utama Indonesia, PT Zurich Insurance Indonesia, PT Asuransi AXA Indonesia, PT ACE Jaya Proteksi, dan PT Asuransi Ekspor Indonesia, yang kesemuanya adalah pihak ketiga, masing-masing sebesar US$549.790.694 dan Rp1.299.430.940, US$440.096.154 dan Rp117.399.220.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, investment properties, except land, with net book value amounting to Rp2,780,252,886 and Rp2,728,782,290, are covered by insurance against fire, flood and other risks (all-risks) under blanket policies with several companies, including PT Asuransi Allianz Utama Indonesia, PT Zurich Insurance Indonesia, PT Asuransi AXA Indonesia, PT ACE Jaya Proteksi, and PT Asuransi Ekspor Indonesia, all third parties, for US$549,790,694
and Rp1,299,430,940, US$440,096,154 and
Rp117,399,220, respectively.
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, Grup juga mengasuransikan properti investasinya terhadap terorisme dan sabotase masing-masing sebesar US$228.006.000 dan Rp406.100.000 dan US$228.006.000 dan Rp611.850.000. Selain itu, Grup juga mengasuransikan properti investasinya terhadap gangguan bisnis masing-masing sebesar US$1.000.000 dan Rp796.789.000 dan Rp1.001.858.000, Rp589.700.000, dan Rp506.800.000. Manajemen Grup berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko tersebut.
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, properti investasi dengan nilai buku neto masing-masing sebesar Rp2.410.101.471 dan Rp2.228.469.674, digunakan sebagai jaminan atas utang bank dan utang obligasi dan sukuk ijarah (Catatan 12 dan 16). Nilai wajar properti investasi pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 masing-masing sebesar Rp16.569.221.125 dan Rp13.688.071.124, ditentukan sebagian oleh penilai independen KJPP Hendra Gunawan dan Partners dalam laporannya tertanggal 23 Mei 2014.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the Group also covered its investment properties by insurance against terrorism and sabotage for US$228,006,000 and Rp406,100,000
and US$228,006,000 and Rp611,850,000,
respectively. In addition, the Group also obtained insurance against business interruption amounting
to US$1,000,000 and Rp796,789,000, and
Rp1,001,858,000, Rp589,700,000, and
Rp506,800,000, respectively. The Group’s
management is of the opinion that the above coverages are adequate to cover possible losses arising from such risks.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, investment properties with net book value of
Rp2,410,101,471 and Rp2,228,469,674, are
pledged as collateral for the loans from banks and bonds payables sukuk ijarah (Notes 12 and 16).
The fair value of the investment properties as of September 30, 2015 and December 31, 2014,
amounting to Rp16,569,221,125 and
Rp13,688,071,124, respectively which was
determined by independent appraisers KJPP Hendra Gunawan and Partners in its report dated May 23, 2014.
13. PROPERTI INVESTASI (lanjutan) 13. INVESTMENT PROPERTIES (continued)
Untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, pendapatan sewa properti investasi yang diakui di laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian masing-masing sebesar Rp904.428.354 dan Rp805.283.759 (Catatan 29).
Berdasarkan penelaahan manajemen Grup, tidak terdapat kejadian-kejadian atau perubahan-perubahan keadaan yang mengindikasikan adanya penurunan nilai properti investasi pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014.
For the nine-month period ended September 30, 2015 and December 31, 2014, rental income from
investment properties recognized in the
consolidated statement of comprehensive income amounted to Rp904,428,354 and Rp805,283,759 respectively (Note 29).
Based on the Group’s assessments, there were no events or changes in circumstances which indicated an impairment in the value of investment properties as of September 30, 2015 and December 31, 2014.
14. ASET KEUANGAN LAINNYA 14. OTHER ASSETS
Akun ini terdiri dari: This account consists of the following:
30 September 2015/ 31 Desember 2014/
September 30, 2015 December 31, 2014
Aset keuangan lancar lainnya: Other current financial assets:
Uang jaminan 106.162 374.933 Security deposits
Aset keuangan tidak lancar lainnya: Other non-current financial assets:
Deposito berjangka yang dibatasi
penggunaannya Restricted time deposits
PT Bank Central Asia Tbk 10.693.501 14.681.037 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 8.949.455 8.278.535 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Internasional
Indonesia Tbk 7.747.405 11.120.424 PT Bank Internasional Indonesia Tbk
PT Bank Danamon
Indonesia Tbk 6.777.191 10.167.857 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk 5.772.028 6.111.980 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 3.401.753 2.295.515 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Rakyat
Indonesia Tbk 2.576.067 2.520.224 PT Bank Rakyat Indonesia Tbk
PT Bank Pan
Indonesia Tbk 977.722 977.722 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank UOB
Indonesia Tbk 487.764 487.764 PT Bank UOB Indonesia Tbk
PT Bank Permata Tbk 371.141 2.961.019 PT Bank Permata Tbk
Bank yang dibatasi penggunaannya Restricted cash in banks
PT Bank Central Asia Tbk 28.674.424 47.469.228 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank UOB
Indonesia Tbk 5.888.112 3.711.465 PT Bank UOB Indonesia Tbk
PT Bank Permata Tbk 387.512 368.166 PT Bank Permata Tbk
PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk 23.409 17.845 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Investasi - tersedia untuk dijual 3.698.761 3.698.761 Investments - available for sale Uang jaminan 1.520.663 2.063.485 Security deposits
Total aset keuangan tidak
lancar lainnya 87.946.908 116.931.027 Total other non-current financial assets
Total 88.053.070 117.305.960 Total