BAB III AKUNTABILITAS KINERJA 2016
3.2 Realisasi Anggaran
Pada Tahun 2016 UPT Balai Media dan Reproduksi (LIPI Press) dapat merealisasikan anggarannya sebesar Rp5.413.314.504 atau 97,56% dari total anggaran setelah revisi sebesar RP5.548.490.000. Realisasi belanja tertinggi dikontribusikan oleh Belanja PNBP dari Layanan Jasa dan Pelatihan Penerbitan Ilmiah yaitu sebesar Rp482.732.975 atau 99,42% dari total anggaran Rp485.547.000. Realisasi untuk belanja tematik adalah sebesar Rp2.536.141.713 atau 95,22% dari total anggaran belanja Rp2.652.148.000, sedang kan realisasi belanja rutin sebesar Rp2.394.439.816 atau 99,32% dari anggaran Rp2.410.795.000.
Perbandingan realisasi anggaran UPT Balai Media dan Re produksi (LIPI Press) tahun 2014, 2015, dan 2016 dapat dilihat pada Tabel 3.21 berikut ini.
Tabel 3.21 Pagu Anggaran dan Reallisasi DIPA Tahun 2014, 2015, dan 2016
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
3424.001
Publikasi hasil karya LIPI[Base Line] 2,652,148,000 2,536,141,713 95.63 3,477,900,000 3,473,052,950 99.86 2,642,322,000 2,614,982,000 98.97
011 Penjaminan Mutu Terbitan melalui Penelaahan dan Penyuntingan Naskah
414,536,000 414,283,850 99.94 510,665,000 510,618,300 99.99 524,900,000 520,440,900 99.15 012 Produksi dan Desain Terbitan LIPI 1,083,253,000 978,880,891 90.36 1,444,730,000 1,442,862,200 99.87 1,304,470,000 1,297,087,500 99.43 013 Peningkatan Kapasitas SDM LIPI di Bidang Penerbitan
Ilmiah
145,205,000 144,819,700 99.73 122,520,000 122,060,450 99.62 174,480,000 168,790,200 96.74 014 Promosi dan Diseminasi Publikasi Ilmiah LIPI 231,868,000 223,975,175 96.60 327,350,000 327,215,900 99.96 424,123,000 419,774,900 98.97 015 Pengembangan Sistem Layanan Penerbitan Ilmiah LIPI
Press
324,713,000 322,707,025 99.38 171,010,000 170,795,550 99.87 214,349,000 208,888,500 97.45 016 Pengadaan Sarpras Penunjang Tusi Penerbitan Ilmiah 452,573,000 451,475,072 99.76 720,840,000 718,814,000 99.72 - 017 Pengembangan Knowledge Pool untuk UMKM Ralam
Rangka Mendukung Science and Technology Park (STP)
- 180,785,000 180,686,550 99.95 -
3424.002
PNBP dari Layanan Jasa dan Pelatihan
Penerbitan Ilmiah 485,547,000 482,732,975 99.42 447,290,000 446,994,950 99.93 150,000,000 144,516,900 96.34
011 Jasa Penerbitan 485,547,000 482,732,975 99.42 447,290,000 446,994,950 99.93 150,000,000 144,516,900 96.34
3424.994
LAYANAN PERKANTORAN 2,410,795,000 2,394,439,816 99.32 2,279,347,000 2,270,356,146 99.61 1,965,081,000 1,953,677,039 99.42
001 Pembayaran Gaji dan Tunjangan 1,511,795,000 1,504,542,322 99.52 1,380,347,000 1,378,676,164 99.88 1,144,536,000 1,135,018,545 99.17 002 Penyelenggaraan Operasional dan Pemeliharaan
Perkantoran 899,000,000 889,897,494 98.99 899,000,000 891,679,982 99.19 820,545,000 818,658,494 99.77 5,548,490,000 5,413,314,504 97.56 6,204,537,000 6,190,404,046 99.77 4,757,403,000 4,713,175,939 99.07 2014 TOTAL BELANJA KODE URAI AN 2016 2015
Menurunnya persentase realisasi anggaran tahun 2016 yaitu sebesar 97,56% dibandingkan tahun 2015 dan 2014 masingma sing sebesar 99,77% dan 99,07% disebabkan pada tahun 2016, sampai dengan berakhirnya tahun anggaran masih terdapat ang
garan yang diblokir (selfblocking) yang tidak dapat digunakan se
bagai tindaklanjut atas instruksi penghematan/eisiensi belanja negara. Namun, jika dilihat berdasarkan sumber dana anggaran, nilai realisasi anggaran PNBP dan Rutin mengalami peningkatan dibandingkan tahun 2015 dan 2014. Meningkatnya realisasi ang garan PNBP disebabkan pada tahun 2016 penerimaan dari kerja sama distribusi dan diseminasi hasil terbitan antara UPT Balai
LKj 2016 LIPI Press
125
Media dan Reproduksi (LIPI Press) dengan Yayasan Pustaka Obor Indonesia dan dengan Koperasi Media Repro dapat digunakan un tuk keperluan operasional UPT Balai Media dan Reproduksi (LIPI Press) seiring dengan terbitnya Peraturan Pemerintah No.32 Ta hun 2016 tentang Jenis dan Tarif atas Penerimaan Negara Bukan Pajak yang Berlaku pada Lingkungan Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia. Sedangkan kenaikan pada sumber dana anggaran rutin disebabkan karena pada tahun 2016 terdapat realisasi Be lanja Gaji ke14 yang pada tahun 2015 dan 2014 kebijakan PNS mendapatkan gaji ke14 belum ada. Namun untuk sumber dana tematik pada tahun 2016 mengalami penurunan dibanding tahun 2015 dan 2014. Penurunan ini disebabkan adanya instruksi peng hematan/eisiensi belanja negara.
Berdasarkan kelompok belanja APBN UPT Balai Media dan Re produksi (LIPI Press) realisasi belanja Tahun 2015 dapat disajikan sebagaimana Gambar 3.26 berikut ini
Gambar 3.26 Perbandingan Realisasi Anggaran DIPA Tahun 2014, 2015, dan 2016
Dari gambar di atas tampak bahwa realisasi anggaran tahun 2016 mengalami penurunan dibandingkan dua tahun sebelum nya. Berturut turut total realisasi anggaran untuk tahun 2016, 2015 dan tahun 2014 adalah 97,56%; 99,77%; dan 99,07%. Menurunnya reali sasi anggaran di tahun 2016 lebih disebabkan karena pada ta
hun 2016 terdapat anggaran yang diblokir (selfblocking) yang sam
pai akhir tahun anggaran statusnya tidak dapat ditindaklanjuti se bagai pengurang anggaran melalui revisi pemotongan anggaran sehingga hal ini menyebabkan anggaran tidak dapat direalisasi.
Secara lebih rinci, kinerja realisasi anggaran untuk subkegiatan Layanan Perkantoran (Rutin) relatif kurang baik dari tahun 2015 dan 2014, yaitu 99,32 (2016); 99,61 (2015); 99,42 (2014). Menurun nya kinerja realisasi anggaran rutin ini disebabkan karena adanya 1
LKj 2016 LIPI Press
(satu) orang pegawai pemerintah nonPNS yang mengundurkan diri dan tidak segera diperoleh penggantinya sehingga menyebabkan anggaran honor yang terkait operasional satuan kerja untuk hono rarium penunjang perkantoran tidak dapat direalisasi seba nyak 2 (dua) OB (orang bulan) dan terdapat anggaran listrik yang sisa pada akhir tahun anggaran tidak mencukupi untuk pembayaran 1 (satu) bulan tagihan yaitu tagihan bulan Desember, yang menyebabkan pembayaran tagihan listrik bulan Desember harus dibayarkan oleh Biro Umum LIPI sementara sisa anggaran yang tersedia di UPT Ba lai Media dan Reproduksi (LIPI Press) tidak dapat direalisasi.
Kinerja anggaran untuk subkegiatan PNBP dari Layanan Jasa dan Pelatihan Penerbitan Ilmiah relatif kurang baik dibandingkan kinerja anggaran yang sama di tahun 2015 dan 2014, yaitu 99,42 (2016); 99,61 (2015); 99,42 (2014). Menurunnya kinerja anggar an PNBP ini disebabkan karena adanya revisi penambahan pagu pendapatan dan penerimaan PNBP sebagai tindaklanjut atas PP No.32 tahun 2016 Peraturan Pemerintah No.32 Tahun 2016 ten tang Jenis dan Tarif atas Penerimaan Negara Bukan Pajak yang Berlaku pada Lingkungan Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia 3 Agustus 2016 dan mulai berlaku pada 3 September 2016 sehingga menyebabkan proses revisi PNBP mendekati akhir tahun karena perlunya persiapan untuk melakukan revisi tersebut terutama ter kait dengan regulasi pemberian insentif bagi penulis buku. Kondisi revisi yang terjadi di akhir tahun ini menyebabkan UPT Balai Me dia dan Reproduksi (LIPI Press) tidak dapat melakukan optimalisasi kembali atas eisiensi hasil pengadaan barang/jasa baik yang ter jadi.
Kinerja anggaran untuk subkegiatan publikasi hasil karya LIPI (tematik) juga relatif kurang baik dibanding tahun 2015 dan 2014, yaitu 95,63 (2016); 99,86 (2015); 98,97 (2014). Menurunnya kinerja realisasi anggaran tematik ini disebabkan adanya anggaran yang
diblokir (selfblocking) sampai dengan akhir tahun anggaran sebesar
Rp107.524.000 untuk alokasi pencetakan 3 judul terbitan sebanyak 3000 eks.
Untuk lebih meningkatkan efektivitas pemanfaatan anggaran yang mendukung tusi penerbitan korporat, harus ditempuh strate gi sebagai berikut: (1) perencanaan kinerja anggaran dan kegiatan yang lebih matang, yang lebih memperhitungkan dengan cermat faktor risiko dan keberhasilan serta kondisi sumber daya pendu kung; (2) meningkatkan aktivitas koordinasi dan komunikasi antara pelaksana kegiatan teknis dan anggaran melalui implementasi pe rencanaan, monitoring dan evaluasi yang integratif; (3) meningkat kan kerja sama dengan jejaring pengetahuan dalam pengelolaan anggaran dan kegiatan di dalam dan di luar LIPI (Direktorat Ang garan, Direktorat PNBP, BPK LIPI, Inspektorat, satker pengguna jasa
LKj 2016 LIPI Press
127
terbitan LIPI): (4) Percepatan proses revisi anggaran terutama un tuk sumber dana PNBP dikarenakan revisi dilakukan atas peneri maan dan penggunaan agar dapat segera ditindaklanjuti dengan proses pengadaan barang dan jasa.
Salah satu bentuk apresiasi atas strategi dan kinerja UPT Ba lai Media dan Reproduksi (LIPI Press) dalam setahun terakhir, UPT Balai Media dan Reproduksi (LIPI Press) mendapat penghargaan Penyusunan Laporan Kinerja Tahun Anggaran 2015 yang diberi kan pada saat perayaan ulang tahun LIPI ke49 di Auditorium LIPI Jakarta pada tahun 2015 sebagaimana Gambar 3.27 berikut ini.
Gambar 3.27 Pemberian Penghargaan Penyusun Laporan Kinerja Tahun Anggaran 2015
UPT Balai Media dan Reproduksi (LIPI Press) berupaya secara intensif melakukan sosialisasi dan diseminasi informasi mekanisme penerbitan agar calon pengguna layanan penerbitan dapat me mahami prosesproses dihasilkan suatu publikasi ilmiah yang ber mutu. Selain melakukan sosialisasi langsung ke satkersatker dan di forumforum sivitas LIPI (termasuk yang diorganisasi oleh LIPI Press), penerbit ini telah mengunggah pedoman penerbitan LIPI Press di intra LIPI agar dapat diakses oleh lebih banyak sivitas. Si
LKj 2016 LIPI Press
vitas LIPI juga dapat mengajukan permohonan penerbitan buku melalui intra LIPI, sedangkan calon pengguna dari nonsivitas LIPI
dapat meng akses permohonan tersebut via website www.penerbit.
lipi.go.id. Selain itu, informasi terkait penerbitan bisa diakses juga di lipipress.lipi.go.id dan sampai dengan sekarang terus dikembang
kan sistem layanan penerbitan secara online melalui eservice.lipi
press.lipi.go.id, yang bisa juga diakses dengan menggunakan
smart-phone yang dapat dilihat pada Gambar 3.28 berikut ini.
Gambar 3.28 User Interface Layanan Penerbitan Secara Online melalui Smartphone