BAB I PENDAHULUAN
5. Realisasi Anggaran
Aspek keuangan merupakan salah satu penentu keberhasilan atau kegagalan suatu kegiatan, secara umum aspek keuangan dapat dikatakan sebagai alat utama dari pada keberhasilan dalam melaksanakan kebijakan melalui kegiatan yang telah diprogramkan. Hasil capaian kinerja dari program/kegiatan telah dipaparkan pada analisis kinerja di atas. Mengenai pencapaian kebijakan melalui kegiatan yang telah diprogramkan ada beberapa kegiatan yang tidak didukung dengan anggaran yang
Lakip 2014 Dinas Pendapatan Kabupaten Jembrana 52
memadai dan sebaliknya kegiatan yang diprogramkan sebelumnya dianggarkan tidak direalisasikan karena pelaksanaan kegiatan tersebut batal untuk dilaksanakan, penganggaran terasa efektif apabila jadwal pelaksanaan kegiatan sesuai dengan waktu penyediaan anggaran kas. Pada tahun 2014 Dinas Pendapatan Kabupaten Jembrana mendapat anggaran yang bersumber dari APBD sebesar Rp.6.295.717.100,00 untuk mendanai 5 (lima) program dengan 28 (dua puluh delapan ) kegiatan. Dari dana yang dianggarkan tersebut terealisasi sebesar Rp. 5.592.310.975,00 (89,95%) dengan realisasi target fisik pekerjaan sebesar 100%. Secara rinci dana perkegiatan dapat diuraikan seperti pada tabel di bawah ini.
Tabel C.1
REALISASI ANGGARAN
No Uraian Kegiatan Target APBD
(Rp) Realisasi (Rp)
Pencapaian (%)
1 Penyediaan Jasa Surat Menyurat 5.280.000 5.280.000 100,00
2 Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik
30.000.000 20.632.052 68,77
3 Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor 23.352.000 22.048.800 94,42
4 Penyediaan Jasa Perbaikan Peralatan Kerja
83.650.000 63.740.000 76,20
5 Penyediaan Alat Tulis Kantor 92.950.000 88.649.350 95,37
6 Penyediaan Barang Cetakan dan Pengandaan
53.102.750 46.771.675 88,08
7 Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor
8.396.000 7.870.000 93,74
8 Penyediaan Makanan dan Minuman 30.375.000 24.465.000 80,54
9 Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah
198.500.000 194.444.000 97,96
10 Penyediaan Upacara/Upakara Keagamaan
Lakip 2014 Dinas Pendapatan Kabupaten Jembrana 53
11 Pengadaan Peralatan Gedung Kantor 352.693.000 344.014.500 97,54 12 Pengadaan Mebeleur 60.000.000 59.000.000 98,33 13 Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor 15.780.000 15.780.000 100,00 14 Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional 148.273.000 120.194.714 81,06
15 Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Kelengkapannya
28.000.000 26.250.000 93,75
16 Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD
14.494.000 13.892.000 95,85
17 Penyebaran SKPS Pajak Daerah 239.829.000 192.072.074 80,09
18 Pendataan Pajak/Retribusi Daerah 504.490.750 402.261.960 79,74
19 Gebyar Pajak Daerah 296.505.400 252.412.890 85,13
20 Sosialisasi Pajak Daerah 23.861.000 22.915.200 96,04
21 Penyusunan Evaluasi Pendapatan Asli Daerah
257.872.800 241.669.200 93,72
22 Penyusunan Proyeksi PAD 4.365.000 4.304.000 98,60
23 Penyebaran Ketetapan Retribusi Daerah (SKRD)
14.119.000 6.369.250 45,11
24 Bimbingan Teknis Pajak Daerah 25 Pembinaan Pengawasan Pendapatan
Daerah
139.940.000 130.179.315 93,03
26 Kegiatan Intensifikasi dan Ekstensifikasi Non Pajak Daerah
2.454.190.400 2.151.049.169 87,65
27 Kegiatan Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pajak Daerah
637.477.000 595.245.948 93,38
28 Pengadaan Sistem Aplikasi Pendapatan Asli Daerah
553.420.000 551.726.000 99,69
Lakip 2014 Dinas Pendapatan Kabupaten Jembrana 54
Tabel diatas menunjukan program dan kegiatan pada Dinas Pendapatan Kebupaten Jembrana pada tahun 2014 terdapat 2 (dua) kegiatan yang realisasi keuangannya dibawah 50% yaitu kegiatan Penyebaran Ketetapan Retribusi Daerah (SKRD) karena Kegiatan Penyebaran SKRD HPL Gilimanuk tahun 2014 tidak dilaksanakan karena di alihkan ke Bagian Perlengkapan Setda Kab.Jembrana.
Lakip 2014 Dinas Pendapatan Kabupaten Jembrana 55 BAB IV
P E N U T U P
Laporan Akuntabilitas Kinerja Pemerintah ( LAKIP ) yang tersusun ini merupakan pertanggungjawaban Dinas Pendapatan Kabupaten Jembrana atas keberhasilan dan kegagalan penyelenggaraan Rencana Kinerja selama tahun 2014. Laporan ini juga dapat dipakai sebagai sarana pengambilan keputusan dalam melakukan introspeksi dan refleksi untuk membuat langkah-langkah perbaikan dan atau peningkatan kinerja dimasa-masa mendatang.
LAKIP ini disusun sesuai Peraturan Mentri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Republik Indonesia No. : 53 Tahun 2014 tanggal 20 Nopember 2014. Tentang Petunjuk teknis perjanjian kinerja, pelaporan kinerja dan tatacara reviu atas laporan kinerja instansi pemerintah , yang merupakan gambaran Kinerja Dinas Pendapatan Kabupaten Jembrana tahun 2014 termasuk evaluasi dan analisis terhadap kinerja pencapaian sasaran dan kegiatan yang telah dicapai selama tahun 2014 sebagai realisasi atas rencana kinerja tahun 2014.
Disamping dikemukakan gambaran kinerja, juga dilaporkan analisis kinerja yang menggambarkan keberhasilan dan kegagalan masing-masing sasaran serta permasalahan yang dihadapi sebagai faktor penghambat keberhasilan.
Dengan tersusunnya LAKIP ini, diharapkan dapat memberikan gambaran Kinerja yang telah dicapai tahun 2014 dan bermanfaat sebagai penjabaran pelaksanaan Rencana Kinerja di tahun berikutnya.
A. Kesimpulan
Dari hasil analisis kinerja Dinas Pendapatan Kabupaten Jembrana di peroleh kesimpulan :
1. Pencapaian kinerja kebijakan secara umum, mencapai hasil sebagaimana ditargetkan
Lakip 2014 Dinas Pendapatan Kabupaten Jembrana 56
2. Anggaran/Dana sebagai pendukung dalam kegiatan sebagaimana diprogramkan
dalam merealisasikan kebijakan dapat dimanfaatkan dengan baik sesuai dengan yang dianggarkan.
3. Koordinasi berjalan dengan baik antara pihak terkait untuk kelancaran pelaksanaan tugas-tugas.
B. Saran-saran
Untuk meningkatkan hasil yang telah dicapai, perlu melakukan penajaman prioritas pendataan koordinasi dan meningkatkan kinerja kegiatan sebagai pelaksana program, sehingga dapat memberikan pelayanan yang maksimal dan transparan kepada masyarakat baik dibidang pelayanan pajak daerah.
LAMPIRAN
L A K I P
DINAS PENDAPATAN
KABUPATEN JEMBRANA
: Dinas Pendapatan
Lokasi Target Capaian Kinerja Kebutuhan Dana /Pagu Indikatif Target Capaian Kinerja Kebutuhan Dana/ Pagu Indikatif 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Urusan Wajib
1 20 01 Program Pelayanan Administrasi
Perkantoran Presentase Cakupan Layanan Administrasi Perkantoran Dinas Pendapatan 90% 550,406,750.00 Kegiatan ini bersifat rutin 95% 605,447,425.00
1 20 01 01 Penyediaan jasa surat menyurat Jumlah penyediaan prangko dan materai Dinas Pendapatan 840 Lembar materai 5,280,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin 840 Lembar materai 5,808,000.00 480 lembar prangko 480 lembar prangko 1 20 01 02 Penyediaan jasa komunikasi sumber daya
air dan listrik
Jumlah pembayaran rekening air dan telepon
Dinas Pendapatan
12 kali 30,000,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin
12 kali 33,000,000.00
1 20 01 08 Penyediaan jasa kebersihan kantor Jumlah tersedianya alat-alat kebersihan kantor Dinas Pendapatan 19 jenis bahan pembersih 23,352,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin 20 jenis bahan pembersih 25,687,200.00 Jumlah tenaga kontrak yang
terbayar
1 orang tenaga kontrak
1 orang tenaga kontrak
1 20 01 09 Penyediaan jasa perbaikan peralatan kerja Jumlah perbaikan peralatan kerja Dinas Pendapatan 11 jenis peralatan kerja 83,650,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin 11 jenis peralatan kerja 92,015,000.00 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06
MATRIK USULAN KEGIATAN TAHUN 2014
Dinas Pendapatan Kabupaten Jembrana
Rincian Matrik Anggaran SKPD Berdasarkan Program dan Kegiatan Tahun 2014 Menurut Program per Kegiatan Satuan Kerja Perangkat Daerah
Nama SKPD
KODE PROGRAM/ KEGIATAN
Urusan/Bidang Urusan Pemerintahan Daerah dan Program/Kegiatan
Indikator Kinerja Program/Kegiatan
Rencana Tahun 2014
Catatan Penting
Perkiraan Maju Rencana Tahun 2015
1
2 3 4 5 6 7 8 9 1
1 20 01 10 Penyediaan alat tulis kantor Jumlah ketersediaan alat tulis kantor
Dinas Pendapatan
55 Macam ATK 92,950,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin
55 Macam ATK 102,245,000.00
1 20 01 11 Penyediaan barang cetakan dan penggandaan
Jumlah ketersediaan barang cetakan dan pangandaan
Dinas Pendapatan
25 Macam cetakan 53,102,750.00 Kegiatan ini bersifat rutin 25 Macam cetakan 58,413,025.00 231.839 lembar foto copy 231.839 lembar foto copy 1 20 01 13 Penyediaan peralatan dan perlengkapan
kantor
Jumlah palatan dan perlengkapan kantor yang tersedia. Dinas Pendapatan 3 Macam 8,396,000.00 Sangat Penting 3 Macam 9,235,600.00
1 20 01 17 Kegiatan penyediaan makanan dan minuman
Jumlah penyediaan makan dan minum
Dinas Pendapatan
48 kali 30,375,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin
48 kali 33,412,500.00 1.170 snack kotak 1.700 snack kotak
530 nasi kotak 400 nasi kotak 528 air kemasan 360 air kemasan 1 20 01 18 Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke
luar daerah
Jumlah terlaksananya rapat-rapat koordinasi dalam daerah dan luar daerah
Dalam daerah dan luar daerah 22 Kali Luar Provinsi 198,500,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin 22 Kali Luar Provinsi 218,350,000.00 50 Kali Dalam Provinsi 50 Kali Dalam Provinsi 1 20 01 23 Penyediaan Upakara/upacara keagamaan Jumlah pelaksanaan
Upakara/upacara Dinas Pendapatan 24 kali purnama tilem 24,801,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin 24 kali purnama tilem 27,281,100.00 2 kali odalan 3 kali odalan
1 20 02 Program Peningkatan Sarana dan
Prasarana Aparatur
Presentase cakupan sarana dan prasarana aparatur
Dinas Pendapatan 90% 576,746,000.00 Menunjang kinerja aparatur 95% 634,420,600.00
1 20 02 09 Pengadaan Peralatan Gedung Kantor' Jumlah Pengadaan Peralatan Gedung Kantor Dinas Pendapatan 30 unit 352,693,000.00 Menunjang kinerja aparatur 30 unit 387,962,300.00 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06
2 3 4 5 6 7 8 9 1
1 20 02 10 Pengadaan mebeleur Jumlah penyediaan mebeleur Dinas Pendapatan
31 unit 60,000,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin
31 unit 66,000,000.00
1 20 01 22 Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor Jumlah pemeliharaan gedung kantor
Dinas Pendapatan
2 item 15,780,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin
2 item 17,358,000.00 Jumlah tenaga kontrak yang
terbayar Dinas Pendapatan 1 orang tenaga kontrak 1 orang tenaga kontrak 1 20 02 24 Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan
dinas/operasional
Jumlah pemeliharaan kendaraan dinas
Dinas Pendapatan
14 roda dua 148,273,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin
14 roda dua 163,100,300.00 2 roda empat 2 roda empat
1 orang tenaga kontrak
1 orang tenaga kontrak
1 20 03 Program Peningkatan Disiplin
Aparatur
Presentase cakupan disiplin aparatur Dinas Pendapatan 90% 28,000,000.00 Kegiatan Rutin 17 agustus 95% 30,800,000.00
1 20 03 05 Pengadaan Pakaian khusus hari-hari tertentu
Jumlah pakaian olahraga, dan jumlah pakaian endek
Dinas Pendapatan 40 stel pakaian olahraga 28,000,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin 40 stel pakaian olahraga 30,800,000.00
1 20 06 Program Peningkatan Pengembangan
Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan
Jumlah laporan capaian kinerja Dinas Pendapatan 90% 14,494,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin 95% 15,943,400.00
1 20 06 01 Penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD
Jumlah laporan capaian kinerja
Dinas Pendapatan
6 lap 14,494,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin 6 lap 15,943,400.00 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06
2 3 4 5 6 7 8 9 1
1 20 17 Program Peningkatan dan
Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah Presentase meningkatnya penerimaan PAD Dinas Pendapatan 90% 5,126,070,350.00 Kegiatan ini bersifat rutin 95% 5,638,677,385.00
1 20 17 23 Penyebaran SKPS pajak daerah Jumlah penerimaan pajak daerah Dinas Pendapatan 80.275 WP 239,829,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin 80.275 WP 263,811,900.00
1 20 17 24 Pendataan pajak/retribusi daerah Jumlah terdatanya wajib pajak daerah dan retribusi daerah
Dinas Pendapatan 317 WP dan 2116 WR 504,490,750.00 Kegiatan ini bersifat rutin 317 WP dan 2.116 WR 554,939,825.00
1 20 17 25 Gebyar Pajak Daerah Jumlah terselenggaranya gebyar pajak daerah
Dinas Pendapatan
1 kali 296,505,400.00 Kegiatan ini bersifat rutin
1 kali 326,155,940.00
1 20 17 32 Sosialisasi pajak daerah Jumlah terselenggaranya sosialisasi pajak daerah
Dinas Pendapatan
2 kali 23,861,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin
2 kali 26,247,100.00
1 20 17 39 Penyusunan evaluasi pendapatan asli daerah
Jumlah terlaksananya penyusunan laporan PAD
Dinas Pendapatan
1 tahun 257,872,800.00 Kegiatan ini bersifat rutin
1 tahun 283,660,080.00
1 20 17 40 Penyusunan proyeksi PAD Jumlah terlaksananya penyusunan proyeksi PAD
Dinas Pendapatan
8 kali 4,365,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin
8 kali 4,801,500.00
1 20 17 41 Penyebaran ketetapan retribusi daerah (SKRD)
Jumlah penyebaran wajib retribusi daerah Dinas Pendapatan 2116 WR 14,119,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin 2.116 WR 15,530,900.00
1 20 17 45 Pembinaan pengawasan pendapatan daerah
Jumlah terlaksananya pembinaan dan pengawasan daerah
Dinas Pendapatan
11 kali 139,940,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin
11 kali 153,934,000.00 jumlah tersedianya tenaga
kontrak
1 orang 1 orang
1 20 17 49 Kegiatan Intensifikasi dan Ekstensifikasi Non Pajak Daerah
Jumlah wajib retribusi yang di kelola Dinas Pendapatan 2116 WR 2,454,190,400.00 Kegiatan ini bersifat rutin 2116 WR 2,699,609,440.00 Jumlah buku yang tersedia 9 jenis 9 jenis
1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06 1.20.06
2 3 4 5 6 7 8 9 1
1 20 17 50 Kegiatan Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pajak Daerah
Jumlah peningkatan pendapatan pajak daerah
Dinas Pendapatan
250.000 WP 637,477,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin
250.000 WP 701,224,700.00
1 20 17 53 Pengadaan Sistem Aplikasi Pendapatan Asli Daerah
Meningkatnya Pendapatan Asli Daerah
Dinas Pendapatan
1 Paket 553,420,000.00 Kegiatan ini bersifat rutin 1 Paket 608,762,000.00 6,295,717,100.00 6,925,288,810.00 NIP.19691119 199603 1 006 1.20.06 1.20.06 Jumlah Negara, 13 Agustus 2014 Kepala Dinas Pendapatan Kabupaten Jembrana,
I Dewa Gde Kusuma Antara, SE.M.Si