INDONESIA 30 September 2013/
28. RISK MANAGEMENT (Continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (Lanjutan)
28. RISK MANAGEMENT (Continued)
b. Credit concentration risk (Continued)
Belum jatuh tempo dan tidak
mengalami penurunan nilai/Neither past due nor impaired
Jatuh tempo dan tidak mengalami
penurunan nilai/Past due but
not impaired
Mengalami penurunan
nilai/Impaired Total
Giro pada Bank Indonesia 262.647.571 - - 262.647.571 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 39.732.114 - 4.653 39.736.767 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain 272.268.777 - - 272.268.777
Placements with Bank Indonesia and other banks
Surat-surat berharga 248.838.524 - - 248.838.524 Marketable securities
Tagihan akseptasi 1.318.478 - - 1.318.478 Acceptances receivable
Kredit yang diberikan Loans
Modal kerja 1.733.570.676 28.866 2.615.798 1.736.215.340 Working capital
Investasi 838.356.901 - - 838.356.901 Investment
Konsumsi 307.111.935 25.657 - 307.137.592 Consumer
Piutang bunga 10.677.210 19.610 - 10.696.820 Interest receivables
Aset lain-lain *) 410.018 - - 410.018 Other assets*)
Total 3.714.932.204 74.133 2.620.451 3.717.626.788 Total
Dikurangi: Cadangan
kerugian penurunan nilai (5.250.023) (5.936) (673.046) (5.929.005)
Less: Allowance for impairment losses Total, neto 3.709.682.181 68.197 1.947.405 3.711.697.783 Total, net
*) Aset lain-lain terdiri dari provisi dan komisi yang akan diterima. *) Other assets consist of fees and commissions receivable.
Kualitas kredit untuk aset keuangan Bank yang belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai didefinisikan sebagai berikut:
The credit quality of the Bank's financial assets that are neither past due nor impaired are defined as follows:
a. Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dan surat-surat berharga yaitu giro atau penempatan pada institusi Pemerintah, transaksi dengan bank yang memiliki reputasi baik dengan tingkat kemungkinan gagal bayar atas kewajiban yang rendah dan giro atau penempatan pada bank lokal yang tidak terdaftar di bursa.
a. Current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks and marketable securities are current accounts or placements with the sovereign, transaction with reputable banks with low probability of insolvency and current accounts or placements with the local banks not listed in the stock exchange.
b. Kredit yang diberikan dan piutang, piutang bunga, dan tagihan kepada pihak ketiga yaitu debitur dengan riwayat pembayaran yang sangat baik dan tidak pernah menunggak sepanjang jangka waktu kredit dan debitur dengan riwayat pembayaran yang baik dan tidak pernah menunggak 120 hari atau lebih; debitur dengan tingkat stabilitas dan keragaman yang tinggi; memiliki akses setiap saat untuk memperoleh pendanaan dalam jumlah besar dari pasar terbuka; memiliki kemampuan membayar yang kuat dan rasio-rasio laporan posisi keuangan yang konservatif dan perusahaan yang lebih kecil dengan akses terbatas ke pasar modal atau ke pasar keuangan lainnya; memiliki kemampuan membayar yang cukup.
b. Loans and receivables, interests
receivables and third party receivables are borrowers with very satisfactory track record of loan repayment and whose accounts did not turn past due and borrowers who have an average track record of loan repayment and whose accounts did not turn past due for 120 days and over during the term of the loan; borrowers with high degree of stability and diversity; has access to raise substantial amounts of funds through public market at any time; very strong debt service capacity and has conservative statements of financial
positions ratios and smaller
corporations with limited access to public capital markets or to alternative financial market; debt service capacity is adequate.
28. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 28. RISK MANAGEMENT (Continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (Lanjutan) b. Credit concentration risk (Continued)
(iv) Analisis umur pinjaman yang jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai pada tanggal 30 September 2013:
(Iv) The aging analysis of past due but not impaired loans as of September 30, 2013:
Kurang dari 30 hari/ Less than 30 days 31 sampai 60 hari/ 31 to 60 days Lebih dari 60 hari/ More than 60 days Total
Modal kerja 28.866 - - 28.866 Working capital
Investasi - - - - Investment
Konsumsi 21.275 4.382 - 25.657 Consumer
Total 50.141 4.382 - 54.523 Total
Dikurangi: Cadangan
kerugian penurunan nilai (5.760) (176) - (5.936) Less: Allowance for impairment losses
Total kredit yang
diberikan, neto 44.381 4.206 - 48.587 Total loans, net
28. RISK MANAGEMENT (Continued)
c. Agunan dan perlindungan kredit lainnya c. Collateral and other credit enhancements
Bank telah memiliki pedoman tentang cara penilaian jaminan dan jenis jaminan yang bisa diterima sebagai mitigasi risiko kredit. Beberapa agunan utama yang diperoleh adalah tanah, bangunan dan kendaraan. Bank juga memiliki beberapa fasilitas kredit yang mendapat penjaminan dari pihak ketiga.
The Bank has a guidebook on how to value collateral and the type of collateral that can be accepted as credit risk mitigation. Some major collateral obtained includes land, buildings and vehicles. The Bank also has certain credit facilities guaranteed by third parties.
Umumnya, agunan diperlukan untuk setiap pemberian kredit sebagai sumber terakhir pelunasan kredit (secondary source of credit
repayment) dan sebagai salah satu bentuk
mitigasi risiko kredit. Sumber utama pelunasan kredit adalah dari hasil usaha debitur.
Generally, collateral is required for all credits extended as a secondary source of credit repayment and also as a form of credit risk mitigation. The primary source of credit repayment is the funds generated from business operations of the borrowers.
d. Kualitas aset keuangan d. Quality of financial assets
Bank telah memiliki kebijakan yang telah diterapkan secara konsisten untuk pemeringkatan risiko atas portofolio aset keuangan. Sistem peringkat ini didukung oleh berbagai analisis keuangan, dikombinasikan dengan informasi pasar yang telah diolah guna pengukuran risiko pihak lawan. Semua peringkat risiko disesuaikan dengan berbagai kategori dan ditentukan sesuai dengan panduan peringkat Bank Indonesia.
The Bank has a policy that has been consistently applied for risk assessment of the financial asset portfolio. This rating system is supported by a variety of financial analysis, combined with market information
that has been processed for the
measurement of counterparty risk. All risk ratings are adjusted to the various categories and ranks as determined in accordance with the Bank Indonesia’s rating guidance.
e. Evaluasi penurunan nilai e. Impairment assessment
Bank hanya mengakui kerugian penurunan nilai aset keuangan untuk tujuan akuntansi jika terdapat bukti obyektif atas peristiwa kerugian spesifik.
The Bank only recognizes the impairment losses of financial assets for accounting purposes when there is objective evidence of a specific loss event.
28. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan)