Faktor-faktor Risiko Keuangan (lanjutan) Financial Risks Factors (continued)
a. Risiko Pasar (lanjutan) a. Market Risk (continued)
• Risiko Tingkat Bunga (lanjutan) • Interest Rate Risk (continued) 31 Desember/December 31, 2020
Kurang Lebih dari dari 1 tahun/ 1 tahun/
Less than More than Nilai tercatat/
1 year 1 year Carrying value
Suku bunga mengambang Floating rate
Kas di bank 8.215.359.824 - 8.215.359.824 Cash on hand and in banks
Utang bank jangka pendek (63.200.000.000 ) - (63.200.000.000 ) Short-term bank loans Utang lain-lain (18.134.104.980 ) (20.865.895.020 ) (39.000.000.000 ) Other payables
Utang jangka panjang yang jatuh Current maturities
tempo dalam waktu satu tahun of long-term debts
Utang bank (4.433.011.816 ) - (4.433.011.816 ) Bank loans
Liabilities for purchase
Utang pembelian aset tetap (277.509.627 ) - (277.509.627 ) of fixed assets
Utang jangka panjang - setelah
dikurangi bagian yang jatuh Long-term debts - net of
tempo dalam waktu satu tahun current maturities
Utang bank - (11.171.436.672 ) (11.171.436.672 ) Bank loans
Liabilities for purchase
Utang pembelian aset tetap - (71.558.376 ) (71.558.376 ) of fixed assets
Bersih (77.829.266.599 ) (32.108.890.068 ) (109.938.156.667 ) Net
Instrumen keuangan lainnya yang dimiliki Perusahaan dan Entitas Anak yang tidak dimasukkan di tabel di atas adalah yang tidak dikenakan bunga atau tidak signifikan sehingga tidak terpengaruh risiko tingkat bunga.
The other financial instruments of the Company and Subsidiaries that are not included in the above table are non-interest bearing or not significant, therefore are not subjected to interest rate risk.
b. Risiko Kredit b. Credit Risk
Perusahaan dan Entitas Anak tidak memiliki risiko yang signifikan terhadap risiko kredit. Perusahaan dan Entitas Anak memiliki kebijakan untuk memastikan keseluruhan penjualan produk dilakukan kepada pelanggan dengan reputasi dan riwayat kredit yang baik. Selain itu, Perusahaan dan Entitas Anak senantiasa melakukan penelaahan berkala atas kredit pelanggan yang ada.
The Company and Subsidiaries have no significant concentrations of credit risk. The Company and Subsidiaries have policies in place to ensure that sales of products are made to customers with an appropriate reputation and credit history. In addition, the Company and Subsidiaries always perform regular credit reviews of existing customers.
c. Risiko Likuiditas c. Liquidity Risk
Manajemen risiko likuiditas yang hati-hati mensyaratkan tersedianya kas dan setara kas yang memadai untuk memenuhi kebutuhan modal operasional.
Prudent liquidity risk management implies maintaining sufficient cash and cash equivalents to meet operating capital requirements.
Perusahaan dan Entitas Anak dalam menjalankan kegiatan usahanya senantiasa menjaga fleksibilitas melalui dana kas dan setara kas yang memadai dan ketersediaan dana dalam bentuk kredit yang memadai. Manajemen mengelola risiko likuiditas dengan senantiasa memantau perkiraan cadangan likuiditas Perusahaan dan Entitas Anak berdasarkan arus kas yang diharapkan serta menelaah kebutuhan pembiayaan untuk modal kerja dan aktivitas pendanaan secara teratur dan pada saat yang dianggap perlu.
In regular conduct of business, the Company and Subsidiaries always maintain flexibility through adequate cash and cash equivalents funds and availability of funding in the form of adequate credit lines. Management manages the liquidity risks by continuously monitoring the rolling forecasts of the Company and Subsidiaries liquidity reserve on the basis of expected cash flows and reviewing financing requirements for working capital and funding activities on a regular basis and where deemed necessary.
39. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO (lanjutan)
39. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (continued)
Nilai Wajar Instrumen Keuangan Fair Value of Financial Instruments
Nilai tercatat dan taksiran nilai wajar dari instrumen keuangan Perusahaan dan Entitas Anak yang dicatat di laporan posisi keuangan konsolidasian tanggal 30 September 2021 dan 31 Desember 2020 adalah sebagai berikut:
The carrying values and the estimated fair values of the Company’s and Subsidiaries financial instruments that are carried in the consolidated statements of financial position as of September 30, 2021 and December 31, 2020, are as follows:
30 September/ September 30, 2021
Nilai Tercatat/ Nilai Wajar/
Carrying amount Fair value
Aset Keuangan Lancar Current Financial Assets
Kas dan bank 1.283.567.074 1.283.567.074 Cash on hand and in banks
Piutang usaha 11.007.747.746 11.007.747.746 Trade receivables
Piutang lain-lain 1.847.387.657 1.847.387.657 Other receivables
Jumlah aset keuangan lancar 14.138.702.477 14.138.702.477 Total current financial assets
Aset Keuangan Tidak Lancar Non-Current Financial Assets
Aset tidak lancar lainnya - Other non-current assets -
uang jaminan 24.102.928.861 24.102.928.861 security deposits
Jumlah Aset Keuangan 38.241.631.338 38.241.631.338 Total Financial Assets
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Current Financial Liabilities Utang bank jangka pendek 58.866.677.655 58.866.677.655 Short-term bank loans
Utang usaha 45.631.936.606 45.631.936.606 Trade payables
Utang lain-lain 5.354.971.622 5.354.971.622 Other payables
Biaya masih harus dibayar 12.286.113.274 12.286.113.274 Accrued expenses
Liabilitas sewa yang direalisasi Current maturities of
dalam satu tahun 14.516.783.386 14.516.783.386 Lease liabilities
Utang jangka panjang yang jatuh tempo Current maturities
dalam waktu satu tahun of long-term debts
Utang bank 4.144.065.087 4.144.065.087 Bank loans
Liabilities for purchase
Utang pembelian aset tetap 50.672.767 50.672.767 of fixed assets
Jumlah liabilitas keuangan jangka pendek 140.851.220.397 140.851.220.397 Total current financial liabilities
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Non-Current Financial Liabilities
Liabilitas sewa - setelah dikurangi
bagian yang terealisasi dalam Lease liabilities -
satu tahun 54.971.186.023 54.971.186.023 net of current maturities Utang lain-lain - pihak ketiga 25.793.609.512 25.793.609.512 Other payables - third party
Utang jangka panjang - setelah
dikurangi bagian yang jatuh tempo Long-term debts - net of
dalam waktu satu tahun current maturities
Utang bank 8.493.717.662 8.493.717.662 Bank loans
Utang pihak berelasi 16.369.221.052 16.369.221.052 Due to related parties
Jumlah liabilitas keuangan jangka panjang 105.627.734.249 105.627.734.249 Total non-current financial liabilities
Jumlah Liabilitas Keuangan 246.478.954.646 246.478.954.646 Total Financial Liabilities
39. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO (lanjutan)
39. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (continued)
Nilai Wajar Instrumen Keuangan (lanjutan) Fair Value of Financial Instruments (continued)
31 Desember/December 31, 2020
Nilai Tercatat/ Nilai Wajar/
Carrying amount Fair value
Aset Keuangan Lancar Current Financial Assets
Kas dan bank 9.952.854.519 9.952.854.519 Cash on hand and in banks
Piutang usaha 19.125.151.254 19.125.151.254 Trade receivables
Piutang lain-lain 12.605.879 12.605.879 Other receivables
Jumlah aset keuangan lancar 29.090.611.652 29.090.611.652 Total current financial assets
Aset Keuangan Tidak Lancar Non-Current Financial Assets
Aset tidak lancar lainnya - Other non-current assets -
uang jaminan 23.917.289.451 23.917.289.451 security deposits
Jumlah Aset Keuangan 53.007.901.103 53.007.901.103 Total Financial Assets
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Current Financial Liabilities Utang bank jangka pendek 63.200.000.000 63.200.000.000 Short-term bank loans
Utang usaha 48.277.085.678 48.277.085.678 Trade payables
Utang lain-lain 18.134.104.980 18.134.104.980 Other payables
Biaya masih harus dibayar 7.749.242.070 7.749.242.070 Accrued expenses
Liabilitas sewa yang direalisasi Current maturities of
dalam satu tahun 18.210.671.551 18.210.671.551 Lease liabilities
Utang jangka panjang yang jatuh tempo Current maturities
dalam waktu satu tahun of long-term debts
Utang bank 4.433.011.816 4.433.011.816 Bank loans
Liabilities for purchase
Utang pembelian aset tetap 277.509.627 277.509.627 of fixed assets
Advance for transferred
Uang muka pelepasan Entitas Anak 10.600.000.000 10.600.000.000 of shares of subsidiary
Jumlah liabilitas keuangan jangka pendek 170.881.625.722 170.881.625.722 Total current financial liabilities
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Non-Current Financial Liabilities
Liabilitas sewa - setelah dikurangi
bagian yang terealisasi dalam Lease liabilities -
satu tahun 51.407.327.914 51.407.327.914 net of current maturities Utang lain-lain - pihak ketiga 28.121.381.081 28.121.381.081 Other payables - third party
Utang jangka panjang - setelah
dikurangi bagian yang jatuh tempo Long-term debts - net of
dalam waktu satu tahun current maturities
Utang bank 11.171.436.672 11.171.436.672 Bank loans
Liabilities for purchase
Utang pembelian aset tetap 71.558.376 71.558.376 of fixed assets Utang pihak berelasi 30.219.221.052 30.219.221.052 Due to related parties
Jumlah liabilitas keuangan jangka panjang 120.990.925.095 120.990.925.095 Total non-current financial liabilities
Jumlah Liabilitas Keuangan 291.872.550.817 291.872.550.817 Total Financial Liabilities
Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan ditentukan berdasarkan jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan dalam transaksi kini antara pihak-pihak yang berkeinginan (willing parties) dan bukan merupakan pendapatan yang dipaksakan atau likuidasi.
The fair values of the financial assets and liabilities are determined based on the amount at which the instrument could be exchanged in a current transaction between willing parties, and is neither forced income nor liquidation.
Instrumen keuangan yang disajikan di dalam laporan posisi keuangan konsolidasian dicatat sebesar nilai wajar, atau disajikan dalam jumlah tercatat baik karena jumlah tersebut adalah kurang lebih sebesar nilai wajarnya atau karena nilai wajarnya tidak dapat diukur secara andal.
Financial instruments presented in the consolidated statements of financial postion are carried at fair value, otherwise, they are presented at carrying amounts as either these are reasonable approximation of fair values or their fair values cannot be measured reliably.
Metode dan asumsi berikut ini digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk setiap kelompok instrumen keuangan yang praktis untuk memperkirakan nilai tersebut:
The following methods and assumptions were used to estimate the fair value of each class of financial instrument for which it is practicable to estimate such
39. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO (lanjutan)
39. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (continued)
Nilai Wajar Instrumen Keuangan (lanjutan) Fair Value of Financial Instruments (continued)
Nilai tercatat dari kas dan bank, piutang usaha, piutang lain-lain, utang bank jangka pendek, utang usaha, biaya masih harus dibayar, utang lain-lain, utang bank dan utang pembelian aset tetap jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun mendekati nilai wajarnya karena bersifat jangka pendek.
The carrying amounts of cash on hand and in banks, trade receivables, other receivables, short-term bank loans, trade payables, accrued expenses, other payables, long-term bank debt and liabilities for purchase of fixed assets maturing within one year, approximates the fair value due to their short-term maturities.
Jumlah tercatat dari utang lain-lain, utang bank dan utang pembelian aset tetap jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun dengan suku bunga mengambang, mendekati nilai wajarnya karena selalu dinilai ulang secara berkala.
The carrying amounts of other payables, long-term bank loans and liabilities for purchase of fixed assets - net of current maturities within one year at floating interest rates, approximates the fair values because it is always reassessed periodically.
Utang pihak berelasi dicatat sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dan dampaknya dianggap tidak material.
Due to related parties are carried at amortized cost using the effective interest method and the impact is considered immaterial.
Nilai wajar atas liabilitas sewa dinilai menggunakan diskonto arus kas berdasarkan tingkat suku bunga efektif.
The fair value of lease liabilities are determined by discounting cash flows at effective interest rate.
Manajemen menetapkan bahwa nilai wajar aset keuangan jangka panjang yang tidak memiliki kuotasi harga di pasar aktif dan/atau nilai wajarnya tidak dapat diukur secara andal (uang jaminan) adalah kurang lebih sebesar nilai tercatatnya.
Management determines that the fair values of long-term financial assets that do not have a quoted market price in an active market and/or their fair values cannot be measured reliably (security deposit) is approximately equal to their carrying values.