Saran

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN

B. Saran

Berdasarkan hasil kesimpulan dari penelitian tersebut diatas, maka diajukan saran sebagai berikut:

1. Bagi Bank

Mengingat likuiditas merupakan salah satu indikator penilaian CAMEL (capital, asset, management, earning, liquidity). Dalam penilaian kesehatan bank, faktor likuiditas memiliki bobot 10% namun bukan berarti bisa dianggap sepele sebab bila aspek ini tidak diantisipasi akan memperburuk image masyarakat terhadap kinerja bank yang bersangkutan. Untuk itu bank harus selalu memperhatikan dan mengelola tingkat likuiditasnya. Terlebih pada variabel pinjaman yang diberikan yang menurut hasil penelitian merupakan variabel yang mempengaruhi penurunan likuiditas bank. Dalam melakukan ekspansi kredit, bank harus lebih berhati-hati agar tidak menyebabkan kredit macet yang nantinya akan berakibat pada menurunnya tingkat likuiditas bank.

Mengingat jumlah kredit yang disaultrkan berdampak pada LDR maka dalam memeberikan kredit pada nasabah haruslah memberikan prosedur pemberian kredit sehat pemberian kredit yang sehat terdiri dari tiga tahap : 1.

107

Permohonan kredit 2. Investigasi atau survey lapangan dan 3. Analisia kredit atau 5 C of kredit.

2. Bagi Investor dan Calon Investor

Para investor maupun calon investor harus lebih cermat dalam mengambil keputusan investasi. Selain menggunakan analisa keuangan, investor juga harus melihat prospek dan kelanjutan bisnis yang bersangkutan di masa depan. Likuiditas dapat juga digunakan sebagai bahan pertimbangan dalam berinvestasi. Penilaian kinerja dan prestasi bank jangan hanya terpaku pada internal bank tetapi juga eksternal bank yaitu penilaian pasar terhadap kondisi bank.

3. Bagi Peneliti Selanjutnya.

Hendaknya dilakukan penelitian lebih lanjut terhadap penilaian kesehatan bank lainnya, misalnya dengan menambah alat ukur penilaian kesehatan yang lain serta memperluas sample penelitian dengan meneliti seluruh jenis bank yang go public di Bursa Efek Indonesia dan menambah rentang waktu (periode) penelitian. Peneliti yang tertarik untuk meneliti mengenai variable-variabel yang mempengaruhi likuiditas bank, disarankan untuk mengkaji konsistensi temuan ini dengan mengembangkan metodologi penelitiannya, variabel, dan pengukuran variabel.

108

Algifari. „„Analisis Teori Regresi”. Yogyakarta: BPFE, 2000 Arief, Sritua. “Metodologi Penelitian”. Jakarta : UI Press, 1993

Arikunto, Suharsimi. “Prosedur Penelitian :Suatu Pendekatan Prektek”, Jakarta : PT Rineka Cipta, 2002

Bahtiar, Usman. “Analisis rasio keuangan dalam meprediksi perubahan laba pada bank-bank di Indonesia”. Tesis program Pasca Sarjana Megister Manajemen Undip, 2003

Dendawijaya, Lukman, “Manajemen Perbankan”, Edisi Kedua, Jakarta : Ghalia Indonesia, 2005

………”Manajemen Perbankan”. Bogor: Ghalia Indonesia, 2003 Frida, Anisawati. “Analisis Variabel-Variabel yang Mempengaruhi Likuiditas

Dengan Pendekatan Loan to Deposit Ratio pada PT. BRI (Persero) Tbk. Cabang Malang”. Skripsi Program Studi Manajemen, Fakultas Ekonomi Universitas Brawijya Malang, 2006

Hamid, Abdul. “Panduan Penulisan Skripsi”, Jakarta : FE UIN, 2007

Harahap. “Analisis Kritis Atas Laporan Keuangan”. Yogyakarta : PT. Raja Grafindo Persada, 2002

Haryati, Sri. “Analisis Kebangkrutan Bank: Bunga Rampai Kajian Teori Keuangan In Memorian Prof. Dr. Bambang Riyanto”. Yogyakarta : Fakultas Ekonomi Universitas Gadjah Mada, 2002

Husnan, Suad, 2002 “Manajemen Keuangan Teori dan Penerapannya”, Yogyakarta : Liberty, 2002

Kasmir. “Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya”. Edisi Revisi. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada, 2008

…………..”Dasar-Dasar Perbankan”. Jakarta: PT Rajagrafindo Persada, 2003 Nasiruddin. “Faktor-faktor yang memepengaruhi loan deposito ratio (LDR) di

bank BPR wilayah kerja kantor bank semarang”. Tesis program Studi Magister Manajemen Undip, 2005

109

Mulyono. “Prinsip-Prinsip Manajemen Keuangan”, Edisi Pertama, Yogyakarta: BPFE. 1994

Reksoprayitno, “Prinsip-Prinsip Dasar Manajemen Bank Umum dan Penerapannya di Indonesia”. Edisi Pertama, Yogyakarta : BPFE, 1992 Republik Indonesia. „„Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan

Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan‟‟. Jakarta, 1998 Riyanto , Bambang. “Dasar-dasar Pembalanjaan”, Yogyakarta : BPFE, 2003 Sholikah, Nurwati. “Analisis pengaruh variabel simpanan masyarakat, pinjaman

yang diberikan, jumlah nasabah, cadangan primer, biaya operasional, investasi aktiva tetap dan jumlah aset secara serempak berpengaruh signifikan terhadap likuiditas (dengan menggunakan pendekatan Loan to Deposit Ratio/ LDR) Bank Pembangunan Daerah (BPD) di Kalimantan Tengah”. Thesis, Program Pascasarjana, Universitas Brawijaya Malang. 2000

Siamat, Dahlan. “Manajemen Lembaga Keuangan”. Jakarta : Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia. Jakarta, 2004

………..„„Manajemen Bank Umum”. Jakarta : Intermedia, 1993 Sinungan, Muchadarsyah. “Manajemen Dana Bank”. Jakarta : Bumi aksara, 2003

……….. Manajemen Dana Bank. Jakarta : Edisi Kedua Cetakan Ketiga, 1999

Smryn . “Akuntansi Manajerial”, Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada, 2002 Suliyanto, E. Agus. “Aplikasi Statistik dengan SPSS untuk Pemula”. Jakarta:

Prestasi Pustaka, 2007

Taswan. “Akuntansi Perbankan, Transaksi Dalam Valuta Rupiah”. Yogyakarta : UPP AMP YKPN, 1997

Umar, Husein. “Research Method in Finance and Banking”. Jakarta : Gramedia Pustaka Utama, 2000

LAMPIRAN-LAMPIRAN

Lampiran 1

KONDISI LOAN DEPOSIT RATIO BANK UMUM GO PUBLIC

Tahun 2007

No Nama Bank Pinjaman Simpanan LDR %

1 Agroniaga 1,956,450 2,537,445 77%

2 Artha Graha Internasional 7,348,850 9,156,092 80%

3 Bukopin 18,801,342 29,291,878 64%

4 Bumi Arta 782,734 152,753,693 51%

5 Bumi Putera Indonesia 4,328,973 5,235,016 83% 6 Capital Indonesia 566,769,918 777,280,269 73% 7 Central Asia 80,702,481 189,172,191 43% 8 Danamon Indonesia 49,858,293 57,803,865 86% 9 Ekonomi Raharja 7,229,944 14,098,648 51% 10 Eksekutif Internasional 878,918 1,147,176 77% 11 Himpunan Saudara 1960 1,145,697 1,240,201 92% 12 Internasional Indonesia 28,519,581 36,971,060 77% 13 Kesawan 1,291,410 1,913,191 68% 14 Mandiri 125,488,384 247,355,023 51% 15 Mayapada Internasional 3,023,509 2,953,338 102% 16 Mega 13,843,320 30,030,996 46% 17 Negara Indonesia 3,918,827 10,270,399 38% 18 Niaga 83,214,985 146,188,546 57% 19 NISP 18,857,535 21,439,660 88% 20 Nusantara Parahyangan 1,629,278 3,359,595 48% 21 Pan Indonesia 28,290,884 31,321,133 90% 22 Permata 35,748,521 30,071,547 119% 23 Rakyat Indonesia 105,923,763 165,599,983 64% 24 Swadesi 605,182,897 999,724,389 61% 25 BTPN 7,573,846 8,802,451 86% 26 Victoria Internasional 1,953,182 3,585,237 54% 27 Windhu Kencana Internasional 486,449 1,142,225 43%

KONDISI LOAN DEPOSIT RATIO BANK UMUM GO PUBLIC

Tahun 2008

No Nama bank Pinjaman simpanan LDR %

1 Agroniaga 1,964,360 2,039,344 96%

2 Artha Graha Internasional 9,641,673 10,497,650 92%

3 Bukopin 22,401,357 27,521,206 81%

4 Bumi Arta 935,451 1,585,451 59%

5 Bumi Putera Indonesia 4,667,760 5,820,391 80% 6 Capital Indonesia 669,775,071 1,000,260,281 67% 7 Central Asia 110,026,861 209,528,921 53% 8 Danamon Indonesia 63,410,474 73,969,078 86% 9 Ekonomi Raharja 9,757,606 16,104,971 61% 10 Eksekutif Internasional 919,626 1,322,717 70% 11 Himpunan Saudara 1960 1,498,742 1,493,137 100% 12 Internasional Indonesia 34,344,477 43,525,226 79% 13 Kesawan 1,470,800 1,992,060 74% 14 Mandiri 162,637,788 289,112,052 56% 15 Mayapada Internasional 3,900,181 3,971,875 98% 16 Mega 18,749,051 29,381,005 64% 17 Negara Indonesia 3,531,385 5,116,022 69% 18 Niaga 106,342,351 163,164,358 65% 19 NISP 20,401,154 27,123,471 75% 20 Nusantara Parahyangan 2,149,250 3,294,752 65% 21 Pan Indonesia 35,282,456 46,043,679 77% 22 Permata 48,599,566 42,768,849 114% 23 Rakyat Indonesia 152,217,543 201,537,439 76% 24 Swadesi 860,909,612 1,053,812,210 82% 25 BTPN 10,136,195 11,380,149 89% 26 Victoria Internasional 2,122,976 4,019,644 53% 27 Windhu Kencana Internasional 1,409,483 1,678,972 84%

KONDISI LOAN DEPOSIT RATIO BANK UMUM GO PUBLIC

Tahun 2009

No Nama bank Pinjaman Simpanan LDR %

1 Agroniaga 1,904,944 2,454,297 78%

2 Artha Graha Internasional 10,787,836 13,071,296 83%

3 Bukopin 24,013,722 31,915,503 75%

4 Bumi Arta 960,847,390 1,927,093,075 50% 5 Bumi Putera Indonesia 5,188,764 5,942,777 87% 6 Capital Indonesia 1,206,115 2,451,524 49% 7 Central Asia 119,595,661 245,139,946 49% 8 Danamon Indonesia 58,367,570 67,216,228 87% 9 Ekonomi Raharja 8,506,585 19,011,840 45% 10 Eksekutif Internasional 929,312 1,308,017 71% 11 Himpunan Saudara 1960 1,896,719 2,027,791 94% 12 Internasional Indonesia 36,500,149 47,341,248 77% 13 Kesawan 1,417,669 2,139,959 66% 14 Mandiri 184,690,704 319,550,381 58% 15 Mayapada Internasional 4,961,855 6,040,576 82% 16 Mega 18,352,062 32,803,732 56% 17 Negara Indonesia 3,418,595 5,949,459 57% 18 Niaga 113,922,685 188,468,987 60% 19 NISP 21,283,245 30,216,044 70% 20 Nusantara Parahyangan 2,539,719 3,473,107 73% 21 Pan Indonesia 39,967,098 56,234,487 71% 22 Permata 51,563,847 45,720,638 113% 23 Rakyat Indonesia 194,242,503 255,928,261 76% 24 Swadesi 967,683,852 1,210,110 80% 25 BTPN 15,453,805 18,514,788 83% 26 Victoria Internasional 2,713,514 5,617,636 48% 27 Windhu Kencana Internasional 1,560,056 2,421,260 64%

Lampiran 2

GRAFIK NORMALITAS

Lampiran 3

TABEL KOEFISIEN REGRESI Variabel Unstandardized Coeficients (B) T-Hitung Sig. B Std Error (Constant) 89.601 16.185 5.536 0.000 Simpanan -15.536 4.455 -3.487 0.001 Pinjaman 14.754 4.706 3.135 0.002 Aktiva Tetap -1.773 2.331 -.761 0.449 TABEL KOEFISIEN DETERMINASI Model Summaryb

Model R R Square Adjusted

R Square Std. Error of the Estimate Durbin Watson 1 .328a .146 .113 16.48633 2.220 TABEL F-Hitung Model Summaryb

Change Statistics Durbin

Watson R Square Change F Change df1 df2 Sig. F Change .146 4.382 3 77 .007 2.220

i

DAFTAR RIWAYAT HIDUP

1. Nama : Jaenal Abidin

2. Tempat Tanggal Lahir : Jakarta, 28 April 1985

3. Agama : Islam

4. Alamat : Kembangan Utara Pondok Cabe Rt

07/01 Jakarta Barat

5. Nama Orang Tua :

Ayah : H. Namin

Ibu : Hj. Sumiati

6. Pekerjaan Orang Tua :

Ayah : Buruh

Ibu : Ibu Rumah Tangga

7. Pendidikan :

a. SDN 01 PG KembanganUtara : Lulus Tahun 1999 b. Mts. Annida Al-Islamy Bekasi ; Lulus Tahun 2001 c. MA. Annida Al-Islamy Bekasi : Lulus Tahun 2004

ii

ABSTRAK

Penelitian ini dilakukan untuk mengetahui pengaruh variable Simpanan Masyarakat, Pinjaman yang diberikan dan Investasi pada Aktiva Tetap tcrhadap Likuiditas Bank Umum Go Publik. Teknik sampling yang digunakan adalah sensus, dengan sample sejumlah 27 bank yang Go Publik di BEI periode 2007- 2009. Teknik analisis yang digunakan adalah regresi berganda dengan persamaan kuadrat terkecil dan uji hipotesis menggunakan t-statistik untuk menguji koefisien regresi parsial serta F-statistik untuk menguji keberartian pengaruh secara bersama-sama dengan tingkat signifikansi 5% dan mengetahui faktor mana yang paling dominan mempengaruhi likuiditas bank umum. Selain itu juga dilakukan uji asumsi klasik yang meliputi uji normalitas, uji multikolonieritas, uji heteroskedatisitas dan uji autokorelasi. Selama periode pengamatan menunjukkan bahwa data penelitian berdistribusi normal. Berdasarkan uji multikolinieritas, uji heteroskedastisitas dan uii autokorelasi tidak ditemukan variabel yang menyimpang dari asumsi klasik.

Hal ini menunjukkan bahwa data yang tersedia telah memenuhi syarat menggunakan model persamaan regresi linier berganda. Hasil penelitian menunjukkan secara simultan variabel-variabel bebas yang diteliti mempengaruhi likuiditas bank umum dan secara parsial variable simpanan masyarakat, pinjaman yang diberikan dan investasi pada aktiva tetap memiliki pengaruh yang signifikan terhadap likuiditas bank umum dengan menggunakan pendekatan Loan to Deposit Ratio (LDR). Variabel pinjaman yang diberikan merupakan variabel yang mempunyai pengaruh yang paling dominan dengan arah yang positif terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) bank. Bank umum yang memberikan jumlah kredit yang tinggi cenderung akan mengalami kesulitan likuiditas. Karena dengan adanya peningkatan pemberian kredit akan meningkatkan risiko kredit bermasalah sehingga mengakibatkan aliran masuk yang berupa cicilan pokok beserta pendapatan bunga akan tergganggu.

iii

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr. Wb.

Dengan memanjatkan puji syukur Alhamdulillah atas kehadirat Allah SWT karena berkat, rahmat dan hidayah-Nya, juga sholawat dan salam kepada junjungan kita nabi besar Muhammad SAW, beserta keluarga, sahabat, dan umatnya, serta dengan usaha sungguh-sungguh, akhirnya penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “ANALISIS PENGARUH SIMPANAN MASYARAKAT, JUMLAH PINJAMAN YANG DIBERIKAN, INVESTASI PADA AKTIVA TETAP TERHADAP LIKUIDITAS BANK UMUM GO PUBLIC DI BEI PERIODE 2007-2009”. Sebagai salah satu syarat untuk mencapai gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen Perbankan pada Fakultas Ekonomi Universitas Uin Syarif Hidayatullah Jakarta.

Menyadari dalam penyusunan skripsi ini penulis tidak dapat terlepas dari bantuan, dorongan dari berbagai pihak, pada kesempatan ini penulis dengan segala kerendahan hati mengucapkan terima kasih kepada:

1. Bapak Prof. Dr. Abdul Hamid. M.S. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Ilmu Sosial Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta.

2. Bapak Indoyama Nasaruddin, SE, MAB. selaku Ketua Jurusan Manajemen Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta.

3. Bapak Prof. Dr. Ahmad Rodoni, selaku Dosen Pembimbing I dan Bapak Drs. Ade Ananto Terminanto, MM, selaku Dosen Pembimbing II atas

iv

segala pengarahan dan bimbingan yang telah diberikan selama penyusunan skripsi.

4. Kedua Orang Tuaku, serta keluarga besar atas cinta, kasih sayang, doa, semangat dan bimbingan serta dukungannya baik materiil dan spirituil yang tiada henti-hentinya diberikan selama ini.

5. Segenap Dosen Pengajar dan Staf Fakultas Ekonomi khususnya Jurusan Manajemen atas semua ilmu yang bermanfaat dan bantuannya.

6. Arief Eko Setiawan yang telah membantu dan mensuport, sehingga skripsi ini dapat diselesaikan tepat pada waktunya.

7. Sahabatku Deni, Ina, Ahmad, Ria, Anjar serta teman-temanku yang tidak bisa disebutkan satu-satu yang terus memberikan semangat dan dukungannya selama ini

8. Serta semua pihak yang telah membantu demi terselesainya skripsi ini yang tidak bisa disebutkan satu persatu.

Penulis menyadari bahwa penulisan skripsi ini masih jauh dari sempurna, oleh karena itu saran dan kritik yang membangun dari berbagai pihak sangat penulis harapkan. Dan semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang berkepentingan.

Wassalamu’alaikum Wr. Wb.

Jakarta, 20 November 2010 Penulis

v

DAFTAR ISI

DAFTAR RIWAYAT HIDUP……… i

ABSTRAKSI……….. ii

KATA PENGANTAR ……… iii

DAFTAR ISI ……….. v

DAFTAR GAMBAR ……….… viii

DAFTAR TABEL ……….. ix

BAB I PENDAHULUAN ……….. 1

A. Latar Belakang Masalah ……… 1

B. Rumusan Masalah ………. 6

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian……….. 7

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ……… 9

A. Lembaga Perbankan……… 9

B. Sumber-sumber Dana Bank……… 31

C. Alokasi Dana Bank……….. 39

D. Penyaluran Kredit………. 40

E. Investasi Aktiva Tetap………. 52

F. Likuiditas Bank………. 53

G. Loan Deposit Ratio……… 60

H. Variable-variabel yang mempengaruhi……… 61

vi

J. Kerangka Pemikiran……… 68

K. Hipotesis Penelitian……… 69

BAB III METODE PENELITIAN ……… 70

A. Ruang Lingkup Penelitian………..……… 70

B. Populasi dan sampel Penelitian………..………... 70

C. Sumber Data………….……….. 71

D. Metode Pengumpulan Data……… 72

E. Definisi Operasional Variabel……….. 73

F. Hipotesis Penelitian……….. 74

G. Metode Analisis Data……….. 74

BAB IV HASIL PENELITIAN……… 80

A. Sejarah Bursa Efek Indonesia………. 80

B. Kondisi Umum LDR dan Variabel-variabel yang Mempengaruhi. 85 1. Kondisi Loan Deposit Ratio Bank Umum……… 85

2. Kondisi Simpanan Masyarakat Bank Umum……….……. 87

. 3. Kondisi Pinjaman yang diberikan Bank Umum………….. 88

4. Kondisi Investasi Aktiva Tetap Bank Umum……….. 89

C. Analisi Data………....……. 90

1. Pengujian Asumsi Klasik……… 89

2. Pengujian Hipotesis Statistik ……… 94

a. Uji F-Statistik……… 94

b. Uji T-Statistik……… 95

vii

d. Regresi Liner Berganda………... 99

D. Interpretasi Penelitian………..……….……… 101

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ……… 105

A. Kesimpulan……….… 105

B. Saran……… 106

DAFTAR PUSTAKA……… 107

viii

DAFTAR TABEL

No. Keterangan Halaman

3.1 Daftar Bank Umum Go Public 2007-2009 71

4.1 Kondisi Tingkat LDR Bank Umum 85

4.2 Kondisi Tingkat Simpanan Masyarakat 87 4.3 Kondisi Tingkat Kredit yang Diberikan 88 4.4 Kondisi Tingkat Investasi Ativa Tetap 89

4.5 Hasil Uji Multikolinieritas 91

4.6 Koefisien Durbin Watson 92

4.7 Pengujian Hipotesis F-statistik 95

4.8 Pengujian Hipotesis t-Statistik 95

4.9 Koefisien Determinasi (R2) 98

ix

DAFTAR GAMBAR

No. Keterangan Halaman

2.1 Kerangka Pemikiran 68

4.1 Hasil Uji Normalitas 91