Cross Reference of Bapepam-LK No X.K
STATEMENTS Sebagai akibat dari perubahan kebijakan akuntans
seperti yang dijelaskan dalam Catatan 2g, informasi komparatif yang disajikan dalam laporan keuangan konsolidasian ini telah disajikan kembali. Tabel berikut ini mengikhtisarkan dampak penyajian kembali terhadap informasi keuangan tahun 2014.
As a result of the change in accounting policy as explained in Note 2g, the comparative information presented in these consolidated financial statements has been restated. The following table summarizes the impact of the restatement on the 2014 financial information. 31 Desember/ December 2014 Dilaporkan sebelumnya/ As previously reported Penyesuaian/ Adjustments Disajikan kembali/ As restated
Laporan posisi keuangan konsolidasian
Consolidated statement of
financial position
Investasi pada entitas yang dicatat dengan metode ekuitas
10.645.375 (507.355 ) 10.138.020 Investment in equity-accounted
investees
Saldo laba 6.152.917 (506.522 ) 5.646.395 Retained earnings
Kepentingan nonpengendali 565.073 (833 ) 564.240 Minority interest
Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian
Consolidated statement of profit or
loss and other comprehensive income
Bagian neto atas laba entitas yang
dicatat dengan metode ekuitas 942.630 (178.524 ) 764.106
Net share of profit of equity- accounted investees
Laporan posisi keuangan konsolidasian per 1 Januari 2014 (yang berasal dari laporan posisi keuangan
konsolidasian per 31 Desember 2013) juga
mencerminkan saldo yang disajikan kembali.
The consolidated statement of financial position as of 1 January 2014 (which was derived from the consolidated statement of financial position as of 31 December 2013) also reflects restated balances.
1 Januari / January 2014 Dilaporkan sebelumnya/ As previously reported Penyesuaian/ Adjustments Disajikan kembali/ As restated
Laporan posisi keuangan konsolidasian
Consolidated statement of
financial position
Investasi pada entitas yang dicatat
dengan metode ekuitas 10.945.522 (328.831 ) 10.616.691
Investment in equity accounted investees
Laba ditahan 5.349.991 (328.291 ) 5.021.700 Retained earning
Kepentingan nonpengendali 257.848 (540 ) 257.308 Minority interest
Penyajian kembali tidak mempengaruhi klasifikasi total arus kas konsolidasian dilaporkan sebelumnya dari aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.
The restatement does not impact the classification of previously reported total consolidated cash flows from operating, investing and financing activities.
94 94 SI D n h ah h
174
F I N A N C I A L R E P O RT S
Ekshibit E/96 Exhibit E/96
PT SARATOGA INVESTAMA SEDAYA Tbk. DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (LANJUTAN)
TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT SARATOGA INVESTAMA SEDAYA Tbk. AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS (CONTINUED) YEARS ENDED 31 DECEMBER 2015 AND 2014 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
38. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN 38. SUBSEQUENT EVENTS
a. Pada tanggal 22 Januari 2016, Perusahaan
menandatangani Deed of Assignment, Assumption
and Consent dengan Provident Minerals Pte. Ltd.
dan Sumatra Copper & Gold Plc sehubungan dengan pemindahan atas hak dan kewajiban yang dimiliki oleh Provident Minerals Pte. Ltd. atas
Sumatra Copper & Gold plc berdasarkan
Convertible Note Agreement tanggal 15 Desember
2015. Sehubungan dengan perjanjian diatas,
Perusahaan telah menyetorkan sebesar
USD2.500.000 dan Sumatra Copper & Gold plc telah menerbitkan Convertible Notes untuk 2.500.000 lembar saham dengan harga USD1 per lembar sahamnya.
b. Pada tanggal 29 Januari 2016, PT Saratoga Sentra
Business (“SSB”), entitas anak menandatangani perjanjian ‘Amandemen dan Pernyataan Kembali Perjanjian Jual Beli Saham Bersyarat sehubungan dengan 19,70% saham di PT Kalimantan Mentari Khatulistiwa (“KMK”) dan 0,32% saham di PT Laju Kencana Murni (“LKM”)’ dengan PT Prime Asia Capital. Kedua perusahaan – KMK dan LKM, adalah pemegang saham dari PT Pulau Seroja Jaya dengan kepemilikan bersama sebesar 9,77%. Harga jual dari dua perusahaan ini adalah sebesar Rp98.613 (Lihat Catatan 36h).
Sehubungan dengan transaksi diatas, SSB telah mengalihkan seluruh saham miliknya di KMK dan LKM kepada PT Prime Asia Capital berdasarkan Akta Pemindahan Hak Atas Saham No. 6 dan 8 tanggal 2 Februari 2016.
a. On 22 January 2016, the Company signed the Deed
of Assignment, Assumption and Consent Convertible Note Facility with Provident Minerals Pte. Ltd. and Sumatra Copper & Gold Plc in relation to transfer of rights and obligation which was owned by Provident Minerals Pte. Ltd. over Sumatra Copper Gold plc based on Convertible Note Agreement dated 15 December 2015. In relation to the above agreement, the Company has funded USD2,500,000 and Sumatra has issued the Convertible Notes for 2,500,000 shares in amount of USD1 per share.
b. On 29 January 2016, PT Saratoga Sentra Business
("SSB"), a subsidiary, signed an "Amendment and Restatement of Conditional Sale and Purchase Agreement with respect to 19.70% of shares in PT Kalimantan Mentari Khatulistiwa (“KMK”) and 0.32% saham in PT Laju Kencana Murni (“LKM”) 'with PT Prime Asia Capital. Both companies - KMK and LKM, are shareholders of PT Pulau Seroja Jaya with collective ownership of 9.77%. The selling price of the two companies is Rp98,613 (See Note 36h).
In relation to the above transaction, SSB has transferred all of its shares in KMK and LKM to PT Prime Asia Capital under the Deed of Transfer on Shares’s Right Number 6 and 8 dated 2 February 2016.
c. Pada tanggal 29 Januari 2016, Perusahaan telah
menandatangani Perjanjian Pengakhiran untuk membatalkan Perjanjian Jual Beli Bersyarat atas 23,3% saham di Seroja Investment Limited, yang telah ditandatangani dengan PT Prime Asia Capital tertanggal 7 Juli 2014 (Lihat Catatan 36i).
c. On 29 January 2016, the Company has signed the
Termination Agreement on the Conditional Sale and Purchase Agreement over 23.3% of the shares in Seroja Investment Limited, which was signed by PT Prime Asia Capital, dated 7 July 2014 (See Note 36i).
d. Pada tanggal 2 Februari 2016, SSB telah
menandatangani Perjanjian Pinjaman dengan PT Prime Asia Capital sehubungan dengan penundaan pembayaran penjualan saham di KMK dan LKM sebesar Rp8.471. Suku bunga pinjaman adalah JIBOR (1 tahun), jatuh tempo pada 2 Februari 2017, dengan jaminan 19,60% saham milik Bapak Andreas Tjahjadi di PT Prime Asia Capital.
e. Pada tanggal 19 Februari 2016, Perusahaan
bersama pemegang saham utama lainnya di PT Merdeka Copper Gold Tbk., telah menandatangani Perjanjian Dukungan Sponsor untuk PT Bumi Suksesindo – sebagai peminjam, dengan The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited sebagai agen fasilitas dalam rangka fasilitas pinjaman sebesar USD 130 juta untuk peminjam.
Berdasarkan Perjanjian Dukungan Sponsor itu, Perusahaan secara tanggung renteng bersama para sponsor lainnya lainnya bertanggung-jawab untuk menyediakan dana dengan jumlah maksimal sebesar USD 10 juta sebelum peminjam dapat mencairkan fasilitas kelebihan biaya.
d. On 2 February 2016, SSB signed the Loan
Agreement with PT Prime Asia Capital in relation to defer payment of the sale of shares in KMK and LKM amounting to Rp8,471. The loan bears interest at JIBOR (1 year), due on 2 February 2017, with collateral of 19.60% of the shares owned by Mr. Andreas Tjahjadi in PT Prime Asia Capital.
e. On 19 February 2016, the Company and other main
shareholders in PT Merdeka Copper Gold Tbk., signed a Sponsor Support Agreement for PT Bumi Suksesindo - as the borrower, with The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited as facility agent in the context of a loan facility of USD 130 million for the borrower.
Based on the Sponsor Support Agreement, the Company, jointly with the other main shareholders, are responsible to make available funds in the maximum amount of USD 10 million before the borrower can withdraw the cost overrun facility.
p t s a r a t o g a i n v e s t a m a s e d a y a t b k . 2 0 1 5 a n n ua l r e p o r t
Ekshibit E/97 Exhibit E/97
PT SARATOGA INVESTAMA SEDAYA Tbk. DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (LANJUTAN)
TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT SARATOGA INVESTAMA SEDAYA Tbk. AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS (CONTINUED) YEARS ENDED 31 DECEMBER 2015 AND 2014 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
38. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN (Lanjutan) 38. SUBSEQUENT EVENTS (Continued)
f. Perusahaan bersama dengan PT Saratoga Sentra
Business (SSB), entitas anak, telah memberikan komitmen kepada PT Surya Nuansa Ceria (SNC) untuk memberikan setoran uang muka modal kepada PT Agra Energi Indonesia, sebuah perusahaan eksplorasi minyak dan gas hulu, sejumlah USD625.000 pada bulan Januari 2016.
f. The Company together with PT Saratoga Sentra
Business (SSB), a subsidiary, has committed to PT Surya Nuansa Ceria (SNC) to contribute advance for capital to PT Agra Energi Indonesia, an oil exploration and gas upstream company, amounting to USD625,000 in January 2016.
39. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 39. THE COMPLETION OF CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENT