2013 2012 Pihak berelasi (Catatan 38) (lanjutan)
22. SURAT BERHARGA SUBORDINASI YANG DITERBITKAN
2013 2012
Pihak ketiga 405.000.000.000 425.000.000.000
Pihak berelasi (Catatan 38) 95.000.000.000 75.000.000.000
Jumlah surat berharga subordinasi
yang diterbitkan 500.000.000.000 500.000.000.000
Subordinated Notes Mudharabah Bank Syariah Mandiri 2011
Subordinated notes (subnotes) mudharabah Bank Syariah Mandiri tahun 2011 merupakan surat berharga yang diterbitkan Bank dalam bentuk surat pengakuan liabilitas jangka panjang berjangka waktu 10 tahun dengan hak melunasi(call option) pada tahun ke-5 (lima) sejak tanggal penerbitan.
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, total subordinated notes mudharabah yang telah diterbitkan oleh Bank adalah yang diterbitkan pada tahun 2011 sebesar Rp500.000.000.000.
Syarat dan ketentuan:
- Pendapatan bagi hasil dihitung berdasarkan perkalian antara nisbah pemegang subnotes Bank dengan pendapatan yang dibagihasilkan yang jumlahnya tercantum dalam laporan keuangan Bank triwulan terakhir yang belum diaudit yang tersedia dan disahkan oleh Direksi Bank selambatnya 10 (sepuluh) hari kerja sebelum tanggal pembayaran pendapatan bagi hasil yang bersangkutan.
- Pendapatan yang dibagihasilkan diperoleh dari pendapatan portofolio pembiayaan Rupiah (blended) Bank senilai Rp5.000.000.000.000 yang diperoleh selama 1 (satu) triwulan sebagaimana dicantumkan dalam setiap laporan keuangan Bank yang belum diaudit.
- Nisbah yang diberikan kepada pemegang subnotes adalah sebesar 16,30% per tahun dari pendapatan bagi hasil yang dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan.
Subnotes ini tidak dijamin dengan jaminan khusus dan tidak dijamin oleh pihak ketiga, termasuk tidak dijamin oleh Negara Republik Indonesia dan tidak dimasukkan kedalam Program Penjaminan Bank yang dilaksanakan oleh Bank Indonesia atau lembaga penjaminan lainnya sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan merupakan kewajiban Bank yang disubordinasi.
Selama berlakunya jangka waktu Subnotes dan sebelum dilunasinya semua pokok dan bagi hasil, Bank berkewajiban untuk: (i) menjaga jumlah aktiva yang tidak diagunkan minimal sebesar 150% dari jumlah Liabilitas; (ii) memastikan bahwa subnotes ini tidak akan dimiliki oleh lebih dari 49 (empat puluh sembilan) investor; (iii) menyerahkan kepada agen pemantau sebagai berikut: laporan keuangan tahunan audit, laporan keuangan triwulan, laporan keuangan yang digunakan untuk perhitungan bagi hasil dan laporan tingkat kesehatan Bank yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia.
Bank tanpa persetujuan tertulis Agen Pemantau tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) mengurangi modal ditempatkan dan disetor; (ii) mengadakan perubahan bidang usaha; (iii) melakukan penggabungan atau peleburan atau reorganisasi, kecuali karena adanya ketentuan Pemerintah atau Bank Indonesia; (iv) mengadakan pengabungan, konsolidasi, akuisisi dengan entitas lain yang menyebabkan bubarnya Bank.
Penerbitan subnotes Bank dibagi dalam 3 (tiga) tahap, yaitu:
- Tahap I tanggal 19 Desember 2011 dengan nominal sebesar Rp75.000.000.000 - Tahap II tanggal 19 Desember 2011 dengan nominal sebesar Rp275.000.000.000 - Tahap III tanggal 19 Desember 2011 dengan nominal sebesar Rp150.000.000.000
Untuk penerbitan subordinated notes mudharabah Bank Syariah Mandiri Tahun 2011, Bank telah memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia dalam surat No. 13/2069/DPbS tanggal 31 Oktober 2011 perihal izin penerbitansubordinated notes mudharabah Bank Syariah Mandiri.
Dewan Pengawas Syariah (DPS) Bank telah mengeluarkan opini melalui suratnya nomor 13/11/DPS/XII/2011 tanggal 14 Desember 2011 menyatakan bahwa subordinated notes syariah
mudharabah telah sesuai dengan fatwa DSN mengenai obligasi syariah dan obligasi syariah
mudharabah (Fatwa DSN-MUI No.32/DSN-MUI/IX/2002 dan No.33/DSN-MUI/IX/2002). Bagi hasil yang diberikan kepada pemegangsubordinated notes diambil dari porsi Bank.
Bertindak sebagai wali amanat subordinated notes mudharabah Bank Syariah Mandiri 2011 adalah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. dan PT Bank CIMB Niaga Tbk.
Berdasarkan laporan pemeringkat terakhir yang dipublikasikan pada bulan Desember 2013, subnotes
Bank ini memiliki peringkat idAA dari agen pemeringkat efek PT Pefindo.
23. DANASYIRKAH TEMPORER
Danasyirkah temporer terdiri dari:
a. Bukan Bank 1) Investasi terikat 2013 2012 Pihak ketiga Giro 3.612.062.836 271.227.198 Tabungan 689.174.056.925 720.450.853.824
a. Bukan Bank (lanjutan)
1) Investasi terikat (lanjutan)
Giro dan tabungan investasi terikat merupakan simpanan dana pihak lain yang mendapatkan imbal bagi hasil dari pendapatan Bank atas penggunaan dana pada penyaluran dana yang kriterianya telah ditentukan oleh pemilik dana berdasarkan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya.
2) Investasi tidak terikat - tabunganmudharabah
2013 2012
Pihak ketiga
Tabungan BSM 16.293.842.447.048 14.421.371.351.641
TabunganMabrur 2.939.917.536.298 2.674.293.361.744
Tabungan Investa Cendekia 290.818.249.449 245.104.541.205
Tabungan Berencana BSM 156.646.166.989 146.550.283.032 Tabungan Pensiun 27.492.663.266 8.235.034.013 TabunganQurban 548.526.205 488.736.193 TabunganAl Washilyah Mandiri 3.612.824 30.186.923 19.709.269.202.079 17.496.073.494.751 Pihak berelasi (Catatan 38)
Tabungan BSM 16.176.774.231 9.690.062.217
Tabungan Berencana BSM 778.341.703 1.030.619.754
Tabungan Investa Cendekia 1.217.121.759 1.245.999.980
TabunganMabrur 75.435.785 142.421.520
TabunganMudharabah
Institusi 76.585.379.898 17.819.906.426
94.833.053.376 29.929.009.897
Jumlah investasi tidak
terikat - tabunganmudharabah 19.804.102.255.455 17.526.002.504.648
Tabungan investasi tidak terikat tabungan mudharabah merupakan simpanan dana pihak lain yang mendapatkan imbalan bagi hasil dari pendapatan Bank atas penggunaan dana tersebut dengannisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya.
Nisbah bagi hasil untuk investasi tidak terikat tabungan mudharabah setara dengan 0,23% sampai dengan 5,64% per tahun untuk tahun 2013 dan 0,23% sampai dengan 7,17% per tahun untuk tahun 2012.
3) Investasi tidak terikat - depositomudharabah
2013
Rupiah Mata uang asing Jumlah
Pihak ketiga 23.430.231.980.210 2.472.808.130.469 25.903.040.110.679
Pihak berelasi 930.768.427.449 445.197.464 931.213.624.913
a. Bukan Bank (lanjutan)
3) Investasi tidak terikat - depositomudharabah(lanjutan)
2012
Rupiah Mata uang asing Jumlah
Pihak ketiga 18.630.912.475.503 1.247.320.229.115 19.878.232.704.618 Pihak berelasi 1.948.287.542.760 124.186.223 1.948.411.728.983 Jumlah 20.579.200.018.263 1.247.444.415.338 21.826.644.433.601 b. Bank 2013 2012 Pihak ketiga
Investasi tidak terikat:
Tabunganmudharabah 144.875.521.584 181.054.334.269
Depositomudharabah 83.396.871.023 122.764.968.979
Jumlah danasyirkah
temporer bank 228.272.392.607 303.819.303.248
c. Musyarakah - GiroMudharabah Musytarakah
2013 2012
Pihak ketiga 14.262.559.498 2.886.139.624
d. Investasi Tidak Terikat - Deposito Mudharabah (bank dan bukan bank)
1) Berdasarkan jangka waktu (sesuai perjanjian)
2013
Rupiah Mata uang asing Jumlah
1 bulan 15.584.006.078.308 1.697.125.559.436 17.281.131.637.744 3 bulan 3.764.378.174.747 297.369.142.242 4.061.747.316.989 6 bulan 1.895.871.569.506 398.047.195.016 2.293.918.764.522 12 bulan 3.200.141.456.121 80.711.431.239 3.280.852.887.360 Jumlah 24.444.397.278.682 2.473.253.327.933 26.917.650.606.615 2012
Rupiah Mata uang asing Jumlah
1 bulan 9.603.663.265.073 922.050.244.013 10.525.713.509.086
3 bulan 7.357.606.726.563 271.829.124.233 7.629.435.850.796
6 bulan 1.861.072.518.849 16.870.188.356 1.877.942.707.205
12 bulan 1.879.622.476.757 36.694.858.736 1.916.317.335.493
2) Berdasarkan sisa umur jatuh tempo
2013
Rupiah Mata uang asing Jumlah
Sampai dengan 1 bulan 16.875.441.645.390 2.448.866.714.275 19.324.308.359.665
Lebih dari 1 - 3 bulan 2.772.305.391.486 12.079.912.549 2.784.385.304.035
Lebih dari 3 - 6 bulan 2.981.250.554.402 10.317.464.102 2.991.568.018.504
Lebih dari 6 - 12 bulan 1.815.399.687.404 1.989.237.007 1.817.388.924.411
Jumlah 24.444.397.278.682 2.473.253.327.933 26.917.650.606.615
2012
Rupiah Mata uang asing Jumlah
Sampai dengan 1 bulan 12.227.135.205.675 959.493.089.941 13.186.628.295.616
Lebih dari 1 - 3 bulan 2.030.791.953.515 215.710.170.384 2.246.502.123.899
Lebih dari 3 - 6 bulan 5.918.353.567.539 45.215.485.341 5.963.569.052.880
Lebih dari 6 - 12 bulan 525.684.260.513 27.025.669.672 552.709.930.185
Jumlah 20.701.964.987.242 1.247.444.415.338 21.949.409.402.580
Deposito berjangka mudharabah merupakan simpanan dana pihak lain yang mendapatkan imbalan bagi hasil dari pendapatan Bank atas penggunaan dana tersebut dengan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya dengan akadmudharabah muthlaqah.
Nisbah bagi hasil untuk deposito berjangka mudharabah dalam Rupiah berkisar antara 4,06% sampai dengan 6,51% per tahun untuk tahun 2013 dan berkisar antara 4,69% sampai dengan 6,80% per tahun untuk tahun 2012. Bagi hasil per tahun untuk deposito berjangka mudharabah
dalam mata uang asing berkisar antara 1,17% sampai dengan 1,74% untuk tahun 2013 dan berkisar antara 1,36% sampai dengan 1,81% untuk tahun 2012.
Deposito berjangka mudharabah dengan akad mudharabah muthlaqah yang dijadikan sebagai jaminan atas piutang dan pembiayaan adalah masing-masing berjumlah Rp926.463.762.519 dan Rp769.143.537.487 pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012.