Eceran dan distribusi 3.088.766 2.349.086
Teknologi informatika dan lainnya 594.857 576.077
Jumlah 3.683.623 2.925.163
Manajemen berkeyakinan bahwa nilai persediaan mencerminkan nilai realisasi bersih.
Persediaan diasuransikan terhadap kerugian akibat kebakaran dan risiko lainnya berdasarkan suatu paket polis dengan nilai pertanggungan sebesar Rp71.897, USD207.748 dan RMB140.305, pada tanggal 30 Juni 2014. Manajemen Perusahaan dan Entitas Anak berkeyakinan bahwa nilai pertanggungjawaban tersebut cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul dari risiko tersebut. Pertanggungan ini terutama dilakukan oleh PT Asuransi Central Asia, PT Asuransi Bintang Tbk, PT Asuransi Wahana Tata, PT Asuransi Tripakarta dan PT Lippo General Insurance Tbk (pihak berelasi). Persediaan tertentu digunakan sebagai jaminan atas fasilitas pinjaman yang diperoleh Entitas Anak tertentu (Catatan 14 dan 20).
7. TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK BERELASI Entitas Anak langsung dan tidak langsung
Perincian Entitas Anak langsung dan tidak langsung Perusahaan diungkapkan dalam Catatan 1c.
Investasi pada Entitas Asosiasi dan Investasi Jangka Panjang Lainnya
Perincian Investasi pada Entitas Asosiasi dan investasi jangka panjang lainnya diungkapkan dalam Catatan 8.
Saldo Pihak Berelasi
Rincian saldo pihak berelasi adalah sebagai berikut (terutama afiliasi):
30 Juni 2014 31 Desember 2013
Kas dan setara kas (Catatan 3)
PT Bank Nationalnobu Tbk 166.849 249.317
Saldo Pihak Berelasi (lanjutan)
Rincian saldo pihak berelasi adalah sebagai berikut (terutama afiliasi): (lanjutan)
30 Juni 2014 31 Desember 2013
Piutang usaha (Catatan 4)
PT First Media Tbk 49.703 49.757
PT Link Net Tbk 17.703 61.272
PT Matahari Department Store Tbk *) 16.857 3.604
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) 10.574 10.279
Jumlah 94.837 124.912
Persentase dari jumlah aset 0,47 0,62
Aset keuangan lancar lainnya (Catatan 5)
Investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo Wesel tagih
PT Ciptadana Capital 32.250 32.250
Investasi yang tersedia untuk dijual Saham
PT Lippo Karawaci Tbk 328.800 311.675
Investasi yang diperdagangkan Obligasi dan saham
PT Lippo Karawaci Tbk 138.243 131.043
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) 288 170
Sub - jumlah 138.531 131.213
Pinjaman yang diberikan dan piutang
Lain-lain
PT Menara Bhumimegah 83.056 83.056
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) 3.256 2.298
Sub - jumlah 86.312 85.354
Jumlah 585.893 560.492
Persentase dari jumlah aset 2,92 2,77
Biaya dibayar di muka
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) 14.528 15.539
Jumlah 14.528 15.539
Persentase dari jumlah aset 0,07 0,08
Piutang pihak berelasi non-usaha
PT First Media Tbk 33.166 33.776
PT Bintang Sidoraya 15.206 15.206
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) 2.110 2.117
Jumlah 50.482 51.099
Persentase dari jumlah aset 0,25 0,25
Saldo Pihak Berelasi (lanjutan)
Rincian saldo pihak berelasi adalah sebagai berikut (terutama afiliasi): (lanjutan)
30 Juni 2014 31 Desember 2013
Uang muka dan jaminan sewa (Catatan 11)
PT Mandiri Cipta Gemilang 142.971 340.500
Persentase dari jumlah aset 0,71 1,60
Sewa dibayar di muka jangka panjang (Catatan 12)
PT Direct Power 49.610 50.988
PT Villa Permata Cibodas 35.842 36.992
PT Mandiri Cipta Gemilang 23.160 27.704
Jumlah 108.612 115.684
Persentase dari jumlah aset 0,52 0,57
Utang usaha
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) 10.437 5.014
Jumlah 10.437 5.014
Persentase dari jumlah liabilitas 0,09 0,04
Liabilitas jangka pendek lainnya
PT Link Net Tbk 14.056 4.494
PT First Media Tbk 13.269 17.453
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) 17.528 13.783
Jumlah 44.853 35.730
Persentase dari jumlah liabilitas 0,39 0,32
Utang pihak berelasi non-usaha
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) 1.220 307
Jumlah 1.220 307
Persentase dari jumlah liabilitas 0,01 0,01
Transaksi dengan Pihak Berelasi
Berikut ini adalah ikhtisar transaksi yang signifikan (mempengaruhi penerimaan/pendapatan dan beban) dengan pihak berelasi (terutama afiliasi):
30 Juni 2014 30 Juni 2013
Penjualan bersih (Catatan 25)
PT Matahari Department Store Tbk *) 93.032 51.388
PT Link Net Tbk 54.627 35.183
PT First Media Tbk 12.066 14.542
PT Siloam International Hospitals Tbk 10.518 18.408
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) 18.857 17.380
Jumlah 189.100 136.901
Persentase dari penjualan bersih 2,42 2,07
Beban Pokok Penjualan Barang dan Jasa
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) (9.802) (3.631)
Jumlah (9.802) (3.631)
Transaksi dengan Pihak Berelasi (lanjutan)
Berikut ini adalah ikhtisar transaksi yang signifikan (mempengaruhi penerimaan/pendapatan dan beban) dengan pihak berelasi (terutama afiliasi): (lanjutan)
30 Juni 2014 30 Juni 2013
Beban Penjualan
Beban Sewa (termasuk amortisasi sewa)
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) (3.608) (5.701)
Jumlah (3.608) (5.701)
Persentase dari beban sewa - bersih 1,28 2,07
Pendapatan Sewa
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) 1.902 12.326
Persentase dari pendapatan sewa 1,90 11,89
Beban Lain-lain
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) (5.575) (5.324)
Jumlah (5.575) (5.324)
Persentase dari beban lain-lain 3,14 3,52
Beban Umum dan Administrasi
Beban gaji, tunjangan dan kesejahteraan karyawan
Dewan Komisaris dan Direksi (imbalan kerja jangka pendek) (48.318) (40.887)
Persentase dari beban gaji, tunjangan dan
kesejahteraan karyawan 8,73 9,71
Beban asuransi
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) (4.647) (926)
Persentase dari beban asuransi 17,05 4,59
Beban lain-lain
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) (1.387) (592)
Persentase dari beban lain-lain 1,89 1,47
Penghasilan keuangan
Lainnya (masing-masing di bawah Rp10.000) 10.557 7.717
Jumlah 10.557 7.717
Persentase dari penghasilan keuangan 17,46 11,48
Transaksi dengan pihak berelasi dilaksanakan dengan persyaratan yang normal seperti yang dilakukan dengan pihak ketiga, kecuali piutang pihak berelasi non-usaha tertentu yang tidak dikenakan bunga. Hubungan dan sifat saldo akun/transaksi dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut:
No. Pihak Berelasi Hubungan Sifat Saldo Akun/Transaksi
1. PT Bank Nationalnobu Tbk Entitas asosiasi dari PT Prima
Cakrawala Sentosa (“PT PCS”)
Kas dan setara kas
Transaksi dengan Pihak Berelasi (lanjutan)
Hubungan dan sifat saldo akun/transaksi dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut: (lanjutan)
No. Pihak Berelasi Hubungan Sifat Saldo Akun/Transaksi
3. PT First Media Tbk Entitas asosiasi dari
PT Reksa Puspita Karya (“PT RPK”)
Piutang usaha, piutang pihak berelasi non-usaha, liabilitas jangka pendek lainnya dan penjualan bersih
4. PT Link Net Tbk Afiliasi karena entitas anak
PT First Media Tbk
Piutang usaha, liabilitas jangka pendek lainnya dan penjualan bersih
5. PT Lippo Karawaci Tbk (“PT LK”) Afiliasi karena di bawah
kesamaan pengendalian
Aset keuangan lancar lainnya, liabilitas jangka pendek lainnya dan penjualan bersih
6. PT Siloam International Hospitals Tbk
Afiliasi karena entitas anak PT LK
Penjualan bersih
7. PT Ciptadana Capital Afiliasi karena di bawah
kesamaan pengendalian
Aset keuangan lancar lainnya
8. PT Mandiri Cipta Gemilang Afiliasi karena entitas anak
PT LK
Biaya dibayar di muka, uang muka dan jaminan sewa dan sewa dibayar di muka jangka panjang
9. PT Menara Bhumimegah Afiliasi karena entitas anak
PT LK
Aset keuangan lancar lainnya, biaya dibayar di muka dan beban sewa
10. PT Direct Power Afiliasi karena entitas anak
PT LK
Sewa dibayar di muka jangka panjang dan beban sewa
11. PT Villa Permata Cibodas Afiliasi karena entitas anak
PT LK
Sewa dibayar di muka jangka panjang dan beban sewa
12. PT Bintang Sidoraya Entitas asosiasi dari
PT Taraprima Reksabuana (“PT TPRB”)
Piutang pihak berelasi non-usaha
13. Dewan Komisaris dan Direksi Dewan Komisaris dan Direksi Pembayaran untuk beban gaji dan
tunjangan dan kesejahteraan karyawan
8. INVESTASI
Investasi pada Entitas Asosiasi
Investasi pada Entitas Asosiasi yang dimiliki oleh Perusahaan terdiri dari:
Akumulasi Bagian atas laba (rugi)
bersih Entitas Asosiasi yang
Nilai Penyertaan tidak dibagikan
Persentase
Kepemilikan 30 Juni 2014 31 Desember 2013 30 Juni 2014 31 Desember 2013
PT Matahari Department Store Tbk
(“PT MDS”) 20,48 929.624 949.772 203.563 223.712
PT First Media Tbk (“PT FM”) 33,76 721.673 537.533 (113.379) (116.045)
PT Bank Nationalnobu Tbk (“Nobu”) 20,95 348.185 353.369 3.935 2.903
PT Matahari Leisure (“PT MLe”) 50,00 22.103 17.758 20.666 16.321
PT Bintang Sidoraya (“PT BSR”) 24,00 2.380 2.380 (18.581) (18.581)
PT Tason Mitra Prima (“PT TMP”) 50,00 2.082 2.082 (918) (918)
PT Nusantara Trimultiprima
(“PT NTP”) 49,00 1.015 1.808 (1.925) (1.132)
PT MOMO Trimultiprima
(“PT MOMO”) 40,00 146 1.000 (854 ) -
PT Karya Dinamika Investama
(“PT KDI”) 36,36 400 400 - -
Jumlah 2.027.608 1.866.102 92.507 106.260
Investasi pada Entitas Asosiasi (lanjutan)
Investasi pada Entitas Asosiasi yang dimiliki oleh Perusahaan terdiri dari: (lanjutan) PT MDS
Sejak tahun 2010, melalui PT Matahari Pacific (“PT MP”), Perusahaan memiliki saham preferen dan saham biasa di Meadows Asia Company Limited ("MAC"). MAC tidak memiliki bidang usaha lain selain investasi pada Asia Color Company Limited (“ACC”). ACC memiliki investasi hanya pada PT MDS. Kemudian, pada tanggal 8 Maret 2013, Perusahaan, PT MP, Meadows Asia Company Limited ("MAC") dan Asia Color Company Limited ("ACC") menandatangani Perjanjian Reorganisasi ("PR"). Berdasarkan PR, disepakati bahwa:
(i) ACC setuju untuk menjual dan Perusahaan setuju untuk membeli 726.561.500 saham PT MDS dengan nilai sebesar Rp883.499 melalui penerbitan wesel tagih.
(ii) MAC membeli dan/atau menebus dari PT MP seluruh saham biasa dan saham preferen MAC yang dimiliki oleh PT MP, dan MAC membatalkan semua waran MAC yang dimiliki oleh PT MP dengan nilai sebesar Rp883.499.
Kewajiban Perusahaan atas pembelian saham PT MDS dikompensasikan dengan penerimaan PT MP dari penebusan saham MAC dan pembatalan waran MAC.
Pada tanggal 25 Maret 2013, Perusahaan menjual 129.032.000 saham PT MDS dengan nilai keseluruhan sebesar Rp1.399.997, dan mencatat keuntungan penjualan investasi sebesar Rp1.243.210. Perusahaan memperoleh dividen tunai sebesar Rp94.230 pada bulan Juni 2014.
PT FM
Penyertaan saham pada PT FM diperoleh melalui PT RPK, Entitas anak. PT FM terutama bergerak dalam penyediaan jasa melalui jaringan komunikasi pita lebar (broadband communication network) dan pendistribusian sinyal elektronik melalui jaringan tersebut.
Nobu
PT PCS, Entitas Anak, melakukan penyertaan saham pada Nobu, yang bergerak dalam bidang usaha perbankan.
PT MLe
Penyertaan saham pada PT MLe diperoleh melalui PT Nadya Prima Indonesia (“PT NprI”). PT MLe bergerak dalam bidang manufaktur mesin permainan. PT NPrI memperoleh dividen tunai sebesar Rp5.000 pada tahun 2013.
PT NTP dan PT MOMO
Penyertaan saham pada PT NTP dan PT MOMO diperoleh melalui PT Prima Karya Sejati, Entitas Anak. PT NTP dan PT MOMO bergerak dalam bidang perdagangan umum.
PT BSR dan PT TMP
Penyertaan saham pada PT BSR dan PT TMP diperoleh melalui PT TPRB. PT BSR bergerak dalam bidang penjualan dan pemasaran produk minuman bir, sementara PT TMP belum beroperasi secara komersial.
Investasi pada Entitas Asosiasi (lanjutan)
PT KDI
Penyertaan saham pada PT KDI diperoleh melalui PT NPI. PT KDI belum beroperasi secara komersial. Di samping itu, Perusahaan memiliki penyertaan saham pada PT Natrindo Global Telekomunikasi (“PT NGT”) dan PT Tirta Mandiri Sejahtera (“PT TMS”), dengan kepemilikan masing-masing sebesar 20%. PT NGT dan PT TMS belum beroperasi secara komersial. Nilai penyertaan pada PT NGT dan PT TMS bersaldo nihil karena akumulasi ruginya telah melebihi harga perolehan investasi.
Investasi pada entitas asosiasi tertentu digunakan sebagai jaminan atas fasilitas pinjaman yang diperoleh Perusahaan (Catatan 32).
Investasi Jangka Panjang Lainnya
Investasi jangka panjang lainnya merupakan penyertaan saham yang dinyatakan dengan metode biaya. Investasi tersebut pada tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013, terdiri dari:
Jumlah
PT Langgeng Mandiri Lestari (“PT LML”) 1.000
Investasi saham jangka panjang lainnya - bersih 5
Jumlah 1.005
PT LML
PT Surya Asri Lestari memiliki 7,14% pemilikan pada PT LML, yang bergerak dalam bidang usaha persewaan ruang perkantoran.