ESTIMASI AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN 4 CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND ESTIMATES Dalam penerapan kebijakan akuntansi Grup, yang
22. UTANG OBLIGASI – BERSIH BONDS PAYABLE NET 31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2015 2014
Nilai nominal 1.000.000 1.250.000 Nominal value
Biaya transaksi obligasi yang belum
diamortisasi (1.725) (3.027) Unamortized notes issuance cost
Subjumlah 998.275 1.246.973 Subtotal
Obligasi yang dibeli kembali *) (246.500) (428.500) Bonds repurchased *)
Jumlah - bersih 751.775 818.473 Total - net
Dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam satu tahun - (249.379) Less current maturities
Bagian jangka panjang 751.775 569.094 Non-current
*) Obligasi yang dibeli kembali oleh Perusahaan dan entitas anak dengan tujuan untuk dijual kembali
*) Bonds repurchased by the Company and a subsidiary for resale purposes
Pada tanggal 29 Juni 2012, Perusahaan menerbitkan Obligasi Global Medicom I Tahun 2012 Dengan Tingkat Bunga Tetap yang terdiri dari 2 seri, yaitu Seri A sebesar Rp 250.000 juta yang jatuh tempo pada 29 Juni 2015 (3 tahun) dengan tingkat bunga 9,75% per tahun dan Seri B sebesar Rp 1.000.000 juta yang jatuh tempo pada 29 Juni 2017 (5 tahun) dengan tingkat bunga 10,5% per tahun. Obligasi ditawarkan 100% dari nilai nominal dan tercatat di Bursa Efek Indonesia. Obligasi dijamin dengan saham MNC yang dimiliki Perusahaan dengan nilai 125% dari jumlah yang terutang atas jumlah pokok obligasi.
On June 29, 2012, the Company issued Global Mediacom Bonds I Year 2012 With Fixed Interest Rate consisting of 2 series, Series A amounting to Rp 250,000 million due on June 29, 2015 (3 years) with an interest rate of 9.75% per annum and Series B amounting to Rp 1,000,000 million due on June 29, 2017 (5 years) with an interest rate of 10.5% per annum. The bonds were offered at 100% of the nominal value and listed on the Indonesia Stock Exchange. The bonds are secured by the MNC shares owned by the Company with a value of 125% of the amount payable on the principal amount.
Dana dari penerbitan obligasi digunakan untuk
belanja modal sehubungan dengan
pengembangan di bidang media dan modal kerja.
The proceeds from the issuance of the bonds were used for capital expenditures in connection with the development of media business and working capital.
Pada tahun 2015 dan 2014, obligasi telah memperoleh hasil pemeringkatan “A+” (Single A Plus) dari PT. Pemeringkat Efek Indonesia (PEFINDO).
In 2015 and 2014, the bonds obtained a bond rating of “A+” (Single A Plus) from PT. Pemeringkat Efek Indonesia (PEFINDO).
Setiap saat setelah tanggal 10 Juli 2012, Perusahaan dapat melakukan pembelian kembali untuk sebagian atau seluruh obligasi sebelum tanggal pelunasan obligasi.
At any time subsequent to July 10, 2012, the Company may repurchase (buy back) some or all the bonds before the bond redemption date.
Pada tanggal 12 Juli 2015, Perusahaan melakukan pelunasan atas pokok Obligasi Global Medicom I Tahun 2012 Seri A.
On July 12, 2015, the Company has fully paid the principal of Global Mediacom Bonds I Year 2012 Series A.
Sehubungan dengan penerbitan obligasi,
Perusahaan harus memenuhi beberapa
persyaratan, antara lain (1) memelihara rasio jumlah pinjaman terhadap ekuitas tidak melebihi rasio 2:1, (2) memelihara perbandingan antara EBITDA dengan beban bunga pinjaman tidak kurang dari 4:1, (3) menjaga saham Perusahaan dikendalikan atau Perusahaan dimiliki baik secara langsung maupun tidak langsung lebih dari 50,1% oleh PT. MNC Investama Tbk selama jangka waktu obligasi dan (4) memastikan bahwa Perusahaan tetap merupakan pemegang saham lebih dari 51% dari saham PT. Media Nusantara Citra Tbk dan/atau entitas anak lain yang memberikan kontribusi signifikan kepada Perusahaan.
In connection with the issuance of bonds, the Company shall fulfill certain requirements, among others, (1) maintain a debt to equity ratio less than 2:1, (2) maintain a ratio between EBITDA with loan interest expense greater than 4:1, (3) maintain control of the Company or the Company owned, directly or indirectly, more than 50.1% by PT. MNC Investama Tbk during the term of the bonds, and (4) ensure that the Company remains a shareholder of more than 51% of the shares of PT. Media Nusantara Citra Tbk and/or other subsidiaries that provide significant contributions to the Company.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Perusahaan telah mematuhi persyaratan- persyaratan diatas.
As of December 31, 2015 and 2014, the Company has complied with the requirements above.
Biaya perolehan belum diamortisasi termasuk dalam nilai tercatat obligasi serta diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif.
The unamortized transaction are include included in the carrying amount of the bonds, which is amortized using the effective interest method.
23. MODAL SAHAM 23. CAPITAL STOCK
Jumlah saham
(angka penuh)/ Persentase Jumlah modal
Number of kepemilikan/ disetor/
shares Percentage of Total paid-up
Nama pemegang saham (full amount) ownership capital stock Name of stockholders
PT. MNC Investama Tbk 7.502.642.500 53,54% 750.264 PT. MNC Investama Tbk
Hary Tanoesoedibjo (Direktur Utama) 31.226.040 0,22% 3.123 Hary Tanoesoedibjo (President Director) Indra Pudjiastuti (Direktur) 21.024.100 0,15% 2.102 Indra Pudjiastuti (Director)
Oerianto Guyandi (Direktur) 11.963.000 0,09% 1.196 Oerianto Guyandi (Director) Handhianto Suryo Kentjono (Direktur) 9.982.000 0,07% 998 Handhianto Suryo Kentjono (Director) Rosano Barack (Komisaris Utama) 9.282.500 0,07% 928 Rosano Barack (President Commissioner)
Beti Puspitasari Santoso Beti Puspitasari Santoso
(Komisaris Independen) 5.179.400 0,04% 518 (Independent Commissioner) David Fernando Audy (Direktur) 2.800.500 0,02% 280 David Fernando Audy (Director)
B. Rudijanto Tanoesoedibjo (Komisaris) 1.550.000 0,01% 155 B. Rudijanto Tanoesoedibjo (Commissioner)
Masyarakat dan koperasi Public and cooperatives
(di bawah 5%) 6.418.535.782 45,79% 641.854 (below 5% each)
Jumlah saham yang beredar 14.014.185.822 100,00% 1.401.418 Total outstanding capital stock
Saham diperoleh kembali 184.428.100 18.443 Treasury stocks
Jumlah saham yang diterbitkan 14.198.613.922 1.419.861 Total issued capital stock 31 Desember/December 31, 2015
Jumlah saham
(angka penuh)/ Persentase Jumlah modal
Number of kepemilikan/ disetor/
shares Percentage of Total paid-up
Nama pemegang saham (full amount) ownership capital stock Name of stockholders
PT. MNC Investama Tbk 7.046.642.500 50,15% 704.664 PT. MNC Investama Tbk
Hary Tanoesoedibjo (Direktur Utama) 31.226.040 0,22% 3.123 Hary Tanoesoedibjo (President Director) Indra Pudjiastuti (Direktur) 17.877.600 0,13% 1.788 Indra Pudjiastuti (Director)
Rosano Barack (Komisaris Utama) 13.062.500 0,09% 1.306 Rosano Barack (President Commissioner) Oerianto Guyandi (Direktur) 11.963.000 0,09% 1.196 Oerianto Guyandi (Director)
Handhianto Suryo Kentjono (Direktur) 9.982.000 0,07% 998 Handhianto Suryo Kentjono (Direktor) David Fernando Audy (Direktur) 2.800.500 0,02% 280 David Fernando Audy (Director)
Masyarakat dan koperasi Public and cooperatives
(di bawah 5%) 6.917.657.682 49,23% 691.766 (below 5% each)
Jumlah saham yang beredar 14.051.211.822 100,00% 1.405.121 Total outstanding capital stock
Saham diperoleh kembali 147.402.100 14.740 Treasury stocks
Jumlah saham yang diterbitkan 14.198.613.922 1.419.861 Total issued capital stock 31 Desember/December 31, 2014
Modal ditempatkan dan disetor penuh adalah saham biasa yang memberikan hak satu suara per saham dan berpartisipasi dalam dividen.
The shares issued and fully paid are ordinary shares which entitle the holder to carry one vote per share and to participate in dividends.
Perubahan jumlah saham beredar tahun 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:
Mutation of outstanding shares on 2015 and 2014 is as follow:
Lembar/Shares
Saldo 1 Januari 2014 13.455.150.550 Balance as of January 1, 2014
Pembelian kembali saham (3.814.900) Treasury stock
Penjualan saham diperoleh kembali 453.964.300 Sales of treasury stock
Pelaksanaan opsi saham karyawan (Catatan 39) 145.911.872 Exercise of the employee stock options (Note 39)
Saldo 31 Desember 2014 14.051.211.822 Balance as of December 31, 2014
Pembelian kembali saham (37.026.000) Treasury stock
Saldo 31 Desember 2015 14.014.185.822 Balance as of December 31, 2015
24. AGIO SAHAM 24. ADDITIONAL PAID-UP CAPITAL
Mutasi tambahan modal disetor: Changes in additional paid-up capital:
31 Desember/ 31 Desember/ December 31, December 31,
2015 2014
Saldo awal 1.924.884 1.642.484 Beginning balance
Penjualan saham diperoleh kembali Sale of treasury stocks
(Catatan 28) - 73.436 (Note 28)
Pelaksanaan opsi saham Exercise of the employee
karyawan (Catatan 39) - 208.964 stock options (Note 39)