PT Indomobil Finance Indonesia (IMFI) (lanjutan)
PT Indomobil Finance Indonesia (IMFI) (continued)
Masing-masing obligasi ini dijamin dengan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan yang nilai seluruhnya tidak kurang dari 50% dari jumlah pokok obligasi yang terutang. Apabila IMFI, Entitas Anak IMJ, tidak dapat memenuhi nilai jaminan, IMFI wajib melakukan penyetoran uang tunai (dana) sampai nilai jaminan memenuhi ketentuan.
Each bonds are collateralized by fiduciary transfers of IMFI’s, Subsidiary of IMJ, receivables with an aggregate amount of not less than 50% of the principal amount of bonds payable. If IMFI, cannot fulfill the collateral, IMFI is required to deposit cash to meet the required value of collateral.
IMFI, Entitas Anak IMJ, juga disyaratkan untuk mempertahankan debt to equity ratio tidak lebih dari 10 kali.
IMFI, Subsidiary of IMJ, is required to maintain debt to equity ratio of not more than 10 times.
Sebagaimana dijelaskan dalam informasi tambahan penawaran obligasi, seluruh dana perolehan neto dari penawaran obligasi akan digunakan untuk modal kerja pembiayaan.
As stated in the additional information of the bonds offering, all of the net proceeds of bonds shall be used as working capital for financing activity.
Sebelum dilunasinya semua pokok dan bunga obligasi serta pengeluaran lain yang menjadi tanggung jawab IMFI, sehubungan dengan penerbitan obligasi, IMFI, tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak diperkenankan melakukan tindakan-tindakan, antara lain: penggabungan atau pengambilalihan usaha, perubahan bidang usaha utama, pengurangan modal dasar dan modal disetor, penjualan, pengalihan atau pelepasan seluruh atau sebagian besar aset tetap dan memberikan pinjaman atau kredit kepada pihak ketiga selain Entitas Anak IMFI diluar kegiatan asset and grant loans to third parties, except to the IMFI’s subsidiaries, outside IMFI’s business activities.
Pada tanggal 30 Juni 2021 dan 31 Desember 2020, IMFI telah melakukan pembayaran bunga obligasi sesuai dengan jatuh tempo yang telah ditetapkan dalam perjanjian perwaliamanatan dan telah memenuhi seluruh persyaratan yang disebutkan dalam perjanjian perwaliamanatan.
Jumlah pokok utang obligasi telah dibayarkan sesuai dengan tanggal jatuh tempo obligasi yang bersangkutan.
As of June 30, 2021 and December 31, 2020, IMFI had paid the bonds interest on schedule as stated in the trustee agreement and complied with all the requirements mentioned in the trustee agreement.
Total principal of bonds have been paid in accordance with the respective bonds’ maturity date.
Pada tanggal 30 Juni 2021 dan 31 Desember 2020, piutang pembiayaan konsumen masing-masing sebesar Rp97.320.109.335 dan Rp341.915.636.032, digunakan sebagai jaminan atas utang obligasi (Catatan 7).
As of June 30, 2021 and December 31, 2020, consumer financing receivables amounting to Rp97,320,109,335 and Rp341,915,636,032, respectively, are pledged as collateral to the bonds payable (Note 7).
Pada tanggal 30 Juni 2021 dan 31 Desember 2020, piutang sewa pembiayaan masing-masing
sebesar Rp272.175.945.578 dan
Rp364.974.599.561, digunakan sebagai jaminan atas utang obligasi (Catatan 7).
As of June 30, 2021 and December 31, 2020, finance lease receivables amounting to Rp272,175,945,578 and Rp364,974,599,561, respectively, are pledged as collateral to the bonds payable (Note 7).
20. UTANG OBLIGASI - NETO (lanjutan) 20. BONDS PAYABLE - NET (continued)
PT Indomobil Finance Indonesia (IMFI) (lanjutan)
PT Indomobil Finance Indonesia (IMFI) (continued)
Seluruh obligasi IMFI mendapat peringkat idA (Single A) dari PT Pemeringkat Efek Indonesia (“Pefindo”), biro pemeringkat efek independen, yang berlaku sampai dengan tanggal 1 Februari 2022.
All of IMFI bonds are rated idA (Single A) by PT Pemeringkat Efek Indonesia (“Pefindo”), an independent credit rating agency, which will be valid up to February 1, 2022.
Pada tanggal 30 Juni 2021 dan 31 Desember 2020, beban bunga obligasi yang terutang masing-masing adalah sebesar Rp8.058.767.263 dan Rp14.880.305.827 dan disajikan sebagai bagian dari akun “Beban Akrual” pada laporan posisi keuangan konsolidasian (Catatan 17). Beban bunga obligasi masing-masing sebesar Rp47.856.461.436 dan Rp62.554.764.229 untuk enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2021 dan 2020, disajikan sebagai bagian dari akun
“Beban pokok pendapatan” pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian (Catatan 28).
As of June 30, 2021 and December 31, 2020, the accrued bonds interest amounted to Rp8,058,767,263 and Rp14,880,305,827, respectively, was presented as part of “Accrued Expenses” in the statement of financial position (Note 17). The bonds interest expense amounting to Rp47,856,461,436 and Rp62,554,764,229 for the six months ended June 30, 2021 and 2020, respectively presented as part of "Cost of revenue"
in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income (Note 28).
Obligasi Konversi PT Makmur Karsa Mulia Convertible Bond PT Makmur Karsa Mulia
Pada tanggal 1 Januari 2014, PT Makmur Karsa Mulia (MKM), Entitas Anak WISEL, menerbitkan obligasi konversi dengan jumlah maksimum nilai nominal sebesar Rp 50.000.000.000. Penerbitan obligasi konversi dilakukan sesuai dengan
perjanjian No.1/MKM/MGMT/I/2014 tanggal maximum nominal value of Rp50,000,000,000 on January 1, 2014. The issue of convertible bonds was based on the agreement No 1/MKM/MGMT/I/2014 dated January 1, 2014 signed by MKM and PT Cahaya Karya Mentari.
Obligasi jatuh tempo lima tahun dari tanggal penerbitan dan telah diperpanjang sampai dengan tanggal 28 Desember 2021 sebesar nilai nominal Rp50.000.000.000 atau dapat dikonversi menjadi saham biasa pada saat jatuh tempo atas opsi pemegang obligasi. Kedua belah pihak setuju untuk tidak mengenakan bunga atas obligasi konversi tersebut. at their nominal value of Rp50,000,000,000 or can be converted into a common shares at the holder's option at the maturity date. Both parties agreed not to charge interest on the convertible bond.
Penerbitan obligasi tersebut ditujukan untuk mendanai modal kerja MKM terutama dalam working capital, especially regarding business expansion.
Nilai wajar komponen liabilitas, tercakup dalam pos obligasi konversi dan disajikan sebagai bagian liabilitas jangka panjang, dihitung dengan menggunakan tingkat suku bunga pasar. Nilai wajar ditentukan saat penerbitan dan untuk selanjutnya dicatat pada nilai yang diamortisasi.
Jumlah sisa, mewakili nilai opsi konversi ekuitas, dimasukkan pada ekuitas. part of noncurrent liabilities, was calculated using a market interest rate.The fair value was determined upon issue and subsequently carried at amortized cost. The residual amount, representing the value of the equity conversion option, is included in the shareholders' equity.
20. UTANG OBLIGASI - NETO (lanjutan) 20. BONDS PAYABLE - NET (continued)
Obligasi Konversi PT Makmur Karsa Mulia (lanjutan)
Convertible Bond PT Makmur Karsa Mulia (continued)
Nilai tercatat komponen liabilitas obligasi konversi pada tanggal 30 Juni 2021 dan 31 Desember 2020 masing-masing sebesar Rp32.900.000.000. Nilai wajar ini dihitung dari arus kas didiskonto dengan menggunakan tingkat suku bunga pinjaman sebesar 7,75%.
S e :
The face value of the liability component of the convertible bonds as at June 30, 2021 and December 31, 2020 amounted to Rp32,900,000,000, respectively. The fair value is calculated using discounted cash flows at a rate based on the borrowing rate of 7.75%.
Obligasi konversi diakui pada laporan posisi keuangan yang dihitung sebagai berikut:
S The convertible bonds recognized in the statement of financial position are calculated as follows:
30 Juni / 31 Desember/
June 30, December 31,
2021 2020
Nilai nominal obligasi konversi yang Face value of convertible
diterbitkan 32.900.000.000 32.900.000.000 bond issue
Komponen liabilitas pada pengakuan Liability component on
awal (23.145.432.668) (23.145.432.668) initial recognition
Komponen ekuitas 9.754.567.332 9.754.567.332 Equity component
Komponen liabilitas pada pengakuan Liability component on
awal 32.900.000.000 32.625.127.144 initial recognition
Beban bunga - 274.872.856 Interest expense
Komponen liabilitas 32.900.000.000 32.900.000.000 Liability component
21. KEPENTINGAN NON-PENGENDALI 21. NON-CONTROLLING INTERESTS