ANALISIS EFISIENSI BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH (BPRS) DI SURAKARTA MENGGUNAKAN DATA Analisis Efisiensi Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) Di Surakarta Menggunakan Data Evelopment Analysis (DEA) Periode 2015.

(1)

ANALISIS EFISIENSI BANK PEMBIAYAAN RAKYAT

SYARIAH (BPRS) DI SURAKARTA MENGGUNAKAN DATA

EVELOPMENT ANALYSIS (DEA) PERIODE 2015

SKRIPSI

Diajukan Kepada Fakultas Ekonomi dan Bisnis dan Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta Untuk Memenuhi Sekaligus Persyaratan Guna

Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Syariah

Oleh :

TAUFIQ ADI NUGROHO

B300120097-I000124040

TWINNING PROGRAM

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS DAN FAKULTAS AGAMA ISLAM UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

(2)

HALAMAN PIJRSETU.'UAN

Skripsi ini di

*tujui

unruh di pe ahankan dihadaper Dcwan Pengrji

Skripsi fahullas Ekonori dan Bisnis Unilesitds Muhamnradiah Suakana.

t\t-&'

ydr Ind ra

rlarnEin.

MS Dr. M. Mulndorn- SH,

Mtl

Dekan Fakulrs Ekonomi don

Bhiis

(

M.Si) (Dr, M. Abdul l-atrah smroso, M, Ag)

{t!4&{{.\a.r,Earuhs

Acan,

(3)

HALAMAN PENCESAI'AN

ANAIISIS ET'ISIENSI BANK PEMBIAYAAN RAXYAT SYARIAH (BPRS)

DI ST'RAKARTA MENGGIJNAKAN DATA

EWINPMDNI ANAIY$S

(DEA) PERIODE 2OI5

Ol'h:

TAIJI'lOADTNUGROEO lsxlr20097 / 10{012,040

Telah di p€rtahrnle okn

Dew

Pqsuji Falollls Ekoooni

do

Bhnis Univenilas

Eko'mi

dm Bisnis Univ.Eihs Mrhmmadian Sualcrr2 Pada

n,i

Poguji

nl

Sobnr. 22 Okob.r 2016

h. Maulidyah India Hsmdini. MS

DL M. Muhr@n, Sg, MH

th''&

-d

Bisis

UMS

DelGn Falull6

Agoa

lslm

UMS

(4)

IINT!'ERSITAS

MUHAMMADIYA]I

SURAKARTA

I'AKIII,TAS E(ONOMI

DAN

BISNIS

PDRNYATAAN

KEASLIAN

SKRIPSI

say. ye8 berlrnd. lrnsar di bawan ini:

NIM

TAUTIQ ADI NUGROIIO

B

tm

120 097 / r 000 124 040

ILMU EKONOIltr STUDT PEMBACTJNAN I}AN IIIJKTJM f,KONOTl( SYARIAII

ANA'ISI

EfISIENSI BANK

Pf,MBIAYAAN RAXYAT SYAXIAH

(BPR9

DI

SURA(ARTA MENGGUNAKAN

D ATA E}'ELOPME]VT AN ATYslS (DEAI PIRIODE 20 I5

Menyce}jn

dms *bqmF

bahw' \Mp'i yas $yr

hd

ds

*Bnltr

ini

nerupat

hsiltlrla

eya sendid dn

slutuh

mb.ryac menjadituiukd

dnld

lclya ini lehn

elt

sblllan

s@

raid.n tkld.mik yes b€rlatu uo,m. apabila

dikmndi

hai reltokii dm alru dapal dibukik4 tohaa sl$ipsi ini

hdiljiplakd,

naka syo b.Edin

ntudm

enlsi apnpun dsi Falultls

Etoehi

dd Bbnis &n attu

aelar dm

ijuh

ymg dibenko oleh Unive6ilrs Muhaa@diyah Sum*@ boEl sya

(5)

v

MOTTO

…

Artinya :“sesungguhnya Allah tidak merubah keadaan suatu kaum sehingga mereka

merubah keadaanyang ada pada diri mereka sendiri

{QS Ar-Radd [13] : 11}

Artinya : “Dan barang siapa berjihad, sesungguhnya jihadnya itu adalah untuk dirinya sendiri.”

{QS. Al Ankabut[29] : 6}

Artinya: “Sesungguhnyasesudah kesulitan itu ada kemudahan .”

{QS. Al Insyirah [96] : 6}

artinya : “Dan bahwasanya seseorang manusia tiada memperoleh selain apa yang telah diusahakannya”

{QS An-Najm [53] : 39}

“Tak ada kesuksesan tanpa RidhoAllah dan ke dua orang tua”

(6)

vi

HALAMAN PERSEMBAHAN

Karya tulis sederhana ini aku persembahkan sebagai wujud kasih sayang,bakti, dan tanggung jawabku kepada :

 Allah SWT atas semua limpahan Rahmat dan Kasih Sayang-Nya

 Ibu dan Bapakku tercinta, terima kasih atas segala cinta, doa, pengorbanan dan kasih

sayang yang tak henti-hentinya mengalir kepada anakmu ini.

 Kakakku tercinta yang selalu memberi dukungan serta kakak iparku. yang aku

sayangi. Untuk seseorang yang di luar kota yang tak bosan member motivasi, terima kasih untuk semuanya.

 Sahabat-sahabatku terima kasih banyak kalian telah menjadi bagian dari hidupku

selama di UMS ini, hanya rasa Syukur yang dapat aku ucapkan karena Allah SWT, telah memperkenalkan aku dengan kalian sahabat terbaikku.

 Almamaterku tercinta, tempat di mana aku banyak belajar, menempa diri dan

memperoleh hal yang tidak bisa aku dapatkan dan bayangkan sebelumnya

 Terakhir, teruntuk semua kawan-kawan satu perjuangan Ekonomi Syariah (IESP dan

(7)

vii

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikumWarahmatulahiWabarakatuh

Alhamdulillahi rabbil „alamin! Segala puji bagi Allah SWT Rabb semesta alam.

Puji syukur atas segala nikmat dan anugerah yang Engkau berikan. Tidak ada yang mustahil atas izin-Mu, dan tidak ada keberkahan tanpa hadirnya ridho dari-Mu. Sholawat serta salam, tak lupa untuk disematkan kepada Nabi Besar kita Rasulullah, Muhammad SAW, atas segala ketaatan dan pengorbanannya yang begitu besar dan berarti memperjuangkan Agama Islam demi keselamatan semua hamba-Nya, beserta

keluarga dan sahabat, tabi’in, tabi’in-tabi’in, yang senantiasa mendukung perjuangan

dakwah beliau demi bersinarnya cahaya Islam di dunia. Penulis bersyukur karena pada akhirnya skripsi ini dapat selesai tepat pada waktunya atas izin-Nya, sebuah karya sederhana dengan judul :“ANALISIS EFISIENSI BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH (BPRS) DI SURAKARTA MENGGUNAKAN DATA EVELOPMENT

ANALYSIS PERIODE 2015”.

(8)

viii

Tentunya, dalam proses penyusunan skripsi ini tidak terlepas dari bantuan, bimbingan, dan arahan dari berbagai pihak. Untuk itu, sebagai apresiasi yang tinggi penulis ucapkan terima kasih kepada:

1. Bapak Prof. Dr. Bambang Setiaji, selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Surakarta,

2. Bapak Triyono, M. Si. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta,

3. Bapak Dr. M. Abdul Fattah Santoso, M. Ag. selaku Dekan Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta,

4. Ibu Ir. Maulidiyah Indira Hasmarini, MS. selaku Ketua Program Studi Ilmu Ekonomi Studi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta,

5. Bapak Dr. Imron Rosyadi, M.Ag. selaku Ketua Program Studi Hukum Ekonomi Syariah Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta,

6. Bapak Dr. Daryono Soebagyo, M. Ec. selaku Sekretaris Program Studi Ilmu Ekonomi Studi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta,

(9)

ix

8. Bapak M. Muhtarom, SH. MH. sebagai Pembimbing II skripsi ini terima kasih atas bimbingan dan kesediaan waktu, tenaga, dan pikiran hingga skripsi ini dapat terselesaikan,

9. Bapak Yuni Prihadi Utomo, SE. MM. selaku dosen. Terima kasih atas bimbingan, keterbukaan, dan kesediaan waktu, tenaga dan pikirannya dalam memberikan berbagai masukan sampai dengan terselesaikan skripsi ini,

10. Bapak dan Ibuku tersayang Sukino dan Sariyati, terima kasih atas semua bentuk dukungan, pengorbanan dan doa yang tak henti-hentinya diberikan kepada anakmu ini sampai dengan terselesaikannnya skripsi ini.

11. kakak dan kakak iparku tersayang Yusuf Nugroho dan Faradhila Arinissa, yang selalu memberi nasehat, dukungan serta do’a kepada adikmu ini, sampai dengan terselesaikannnya skripsi ini.

12. Nenekku tersayang, (Wakinem dan Sumini), terima kasih atas dan doa yang tak henti-hentinya diberikan kepada cucumu ini sampai dengan terselesaikannnya skripsi ini.

13. Liliana Ratna Safitri dan Keluarga, yang selalu memberi semangat, dukungan, serta doa kepada saya, sampai dengan terselesaikannnya skripsi ini.

14. Bapak dan ibu dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis dan Fakultas Agama Islam atas pendidikan dan pengajarannya yang bermanfaat selama menuntut ilmu di bangku kuliah di Universitas Muhammadiyah Surakarta,

(10)

x

15. Mas Jihad lab IESP, terima kasih atas semua bantuan dan masukan yang diberikan kepada penulis dalam kemudahan proses mencari dan mengolah data hingga terselesaikan skripsi ini.

16. Sahabat-sahabatku tersayang Ukay, Rizkha, Rizkhi, fany, agus, fajar, zain dan semuanya, dan juga teman-teman IESP dan HES terima kasih atas segala keceriaan, dukungan, kasih sayang, kesetiaan, keperdulian, dan suka cita lainnya yang diberikan kepada penulis selama berkawan sampai dengan terselesaikannya skripsi ini.

(11)

xi

Penulis menyadari masih terdapat banyak kekurangan dalam penulisan ini, maka kritik dan saran selalu penulis nantikan dan harapkan demi kebaikan karya tulis-karya tulis lain yang jauh lebih baik dari sebelumnya. Semoga apa yang terdapat dalam karya kecil ini dapat memberikan informasi dan manfaat bagi diri penulis sendiri maupun pihak lain yang membutuhkan.

Wassalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh

Surakarta, 18 Oktober 2016 Penulis

(12)

xii DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN ... ii

HALAMAN PENGESAHAN ... iii

SURAT PERNYATAAN ... iv

HALAMAN MOTO ... v

HALAMAN PERSEMBAHAN ... vi

KATA PENGANTAR ... vii

DAFTAR ISI ... xii

DAFTAR TABEL ... xv

DAFTAR GAMBAR ... xvi

DAFTAR LAMPIRAN... xvii

ABSTRAK ... xviii

ABSTRACT ... xix

BAB I PENDAHULUAN ... 1

A. Latar Belakang ... 1

B. Rumusan masalah ... 7

C. Tujuan Penelitian ... 7

D. Manfaat Penelitian ... 8

E. Metode Penelitian ... 8

(13)

xiii

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 12

A. Teori Bank Syariah ... 12

B. Teori Efisiensi... 19

C. Penelitian terdahulu ... 22

D. Kerangka Pemikiran ... 26

BAB III METODE PENELITIAN ... 28

A. Obyek Peneletian ... 28

B. Jenis dan Sumber Data ... 28

C. Populasi dan Sampel ... 29

D. Definisi Operasional Variabel ... 30

E. Metode Analisis Data ... 31

BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN... 34

A. Gambaran Umum Perkembangan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS)... 34

B. Pekembangan variabel input dan output ... 35

C. Analisi Efisiensi Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Berdasarkan Data Evelopment Analysis (DEA) ... 39

D. Inefisiensi Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Berdasarkan Data Evelopment Analysis (DEA) ... 41

BAB V PENUTUP ... 49

A. Kesimpulan ... 49

(14)

xiv

C. Saran ... 50

DAFTAR PUSTAKA

(15)

xv

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Jumlah Jaringan Kantor Perbankan Syariah ... 4

Tabel 1.2 Pembiayaan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Berdasarkan Golongan Pembiayaan Tahun 2011-2015 ... 5

Tabel 2.1 Ringkasan penelitian Terdahulu ... .22

Tabel 3.1 Daftar Sampel BPRS yang Digunakan dalam Penelitian ... 29

Tabel 4.1 Jumlah Input dan Output BPRS di Surakarta Triwulan I tahun 2015 ... 35

Tabel 4.2 Jumlah Input dan Output BPRS di Surakarta Triwulan II tahun 2015 ... 36

Tabel 4.3 Jumlah Input dan Output BPRS di Surakarta Triwulan III tahun 2015 ... 37

Tabel 4.4 Jumlah Input dan Output BPRS di Surakarta Triwulan IV tahun 2015. ... 38

Tabel 4.5 Hasil Perhitungan Efisiensi BPRS Triwulan 1-Triwulan IV Tahun 2015. ... 39

Tabel 4.6 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Dana Amanah Triwulan III ... 42

(16)

xvi

DAFTAR GAMBAR

(17)

xvii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Data Mentah Input Output Triwulan I Lampiran II Data Mentah Input Output Triwulan II Lampitran III Data Mentah Input Output Triwulan III Lampiran IV Data Mentah Input Output Triwulan IV Lampiran V Hasil Olah Data Triwulan I

(18)

xviii ABSTRAKSI

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis tingkat efisiensi Bank

Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Surakarta/Solo dengan menggunakan Data Evelopment Analysis (DEA) dengan pendekatan input oriented pada tahun 2015. Dengan menggunakan data sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan triwulanan 4 BPRS di Surakarta/Solo yang telah dipublikasikan di situs resmi Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yaitu www.ojk.go.id .

Berdasarkan hasil perhitungan dengan menggunakan software DEAP versi 2.0, pada Triwulan I, terdapat 4 BPRS yang telah efisien. Pada Triwulan II, terdapat 4 BPRS yang telah efisien. Pada Triwulan III, terdapat 2 BPRS yang telah efisien dan 2 BPRS lainnya tidak efisien. Pada Triwulan IV, terdapat 4 BPRS yang telah efisien. Dan selama periode 2015 (Triwulan I – Triwulan IV) terdapat 2 BPRS yang selalu mengalami efisien.

Kata kunci : DEA, Efisiensi, Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS), Input

(19)

xix

ABSTRACT

This research aims to determine and analyze the efficiency of Islamic Rural Bank (BPRS) in Surakarta/Solo. Using Data Evelopment Analysis (DEA) with input oriented approach in the periode 2015. By using secondary data obtained for the

quarterly financial statement 4 Islamic Rural Bank (BPRS) in Surakarta/Solo which has been published on the official website of the Otoritas Jasa Keuangan (OJK) is

www.ojk.go.id .

Based on calculations by software DEAP version 2.0, in the first quarter there were 4 BPRS efficient. In the second quarter ther were 4 BPRS efficient. In the third quarter there were 2 BPRS efficient and 2 BPRS unefficient. In fourth quarter there were 4 BPRS efficient. during the periode of 2015 (Quarter I – Quarter IV) there were 2 BPRS always efficient.