CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KECAMATAN PAJANGAN
KABUPATEN BANTUL
BAB I
PENDAHULUAN
1.1. Maksud dan Tujuan Penyusunan Laporan Keuangan Kecamatan Pajangan Penyusun Laporan Keuangan dimaksudkan :
a. Sebagai pertanggungjawaban atas pelaksanaan APBD Tahun 2019 Kecamatan Pajangan.
b. Sebagai bahan laporan dan evaluasi pelaksanaan APBD Tahun 2019.
c. Sebagai tolok ukur pelaksanaan APBD Tahun 2019.
1.2. Landasan Hukum Penyusunan Laporan Keuangan Kecamatan Pajangan
a. Peraturan Menteri Dalam Negeri, Nomor 21 Tahun 2011 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah.
b. Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 22 Tahun 2018 Tanggal 28 Desember 2018 Tentang Penetapan APBD Tahun 2019.
c. Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 12 Tahun 2018 Tanggal 13 Agustus 2019 Tentang Penetapan Perubahan APBD Tahun 2019
d. Peraturan Bupati Bantul Nomor 137 Tahun 2018 Tanggal 28 Desember 2018 Tentang Kebijakan dan Pedoman Pelaksanaan APBD Kabupaten Bantul Tahun 2019.
e. Peraturan Bupati Bantul Nomor 136 Tahun 2018 Tanggal 28 Desember 2018 Tentang Penjabaran APBD Tahun 2019.
f. Peraturan Bupati Bantul Nomor 84 Tahun 2019 Tanggal 13 Agustus 2019 Tentang Penjabaran Perubahan APBD Tahun 2019.
g. DPA SKPD Nomor : 914/043/DPA/PPKD/2019, Tanggal 31 Desember 2018.
h. DPPA-SKPD Nomor : 914/179/DPPA/PPKD/2019, Tanggal 21 Agustus 2019
1.3.Sistimatika Penulisan Catatan Atas Laporan Keuangan Kecamatan Pajangan
Bab I Pendahuluan
Bab II Ekonomi Makro
Bab III Ikhtisar Pencapaian Kinerja Keuangan
Bab IV Penjelasan Pos - Pos Laporan Keuangan
Bab V Penutup.
BAB II
EKONOMI MAKRO
2.1. Ekonomi Makro
Kecamatan Pajangan merupakan wilayah Kabupaten Bantul yang berbatasan dengan Kecamatan Sedayu, Kecamatan Srandakan, Kecamatan Pandak, dan Kabupaten Kulonprogo. Hal itu menyebabkan wilayah Kecamatan Pajangan merupakan wilayah yang sangat dinamis.
Kecamatan Pajangan sebagai Perangkat Daerah Kabupaten Bantul yang memiliki tugas pokok dan fungsi menyelenggarakan pemerintah umum dan fasilitator pembangunan, partisipasi masyarakat dan pembinaan sosial kemasyarakatan. Untuk itu Kecamatan Pajangan dituntut memfasilitasi masyarakat Pajangan didalam penyelesaian masalah-masalah yang ada serta memfasilitasi pengembangan diri dan pemberdayaan masyarakat menuju kehidupan yang lebih baik . Pelaksanaan APBD Kecamatan Pajangan dengan demikian diarahkan pada tupoksi tersebut.
2.2. Kebijakan Keuangan
Sebagai lembaga pemerintah yang menyelenggarakan pemerintahan umum dan fasilitator pembangunan, partisipasi masyarakat dan pembinaan sosial kemasyarakatan, maka dukungan dana APBD Kabupaten Bantul merupakan faktor utama keberhasilan tugas pokok dan fungsi tersebut.
APBD Kecamatan Pajangan tahun 2019 sebesar Rp. 2.100.157.219,- terdiri dari :
- Belanja Tidak Langsung : Rp. 1.214.759.971,- - Belanja Langsung : Rp. 885.397.248,-.
Adapun jumlah tersebut dialokasikan untuk :
a. Pelayanan Administrasi Perkantoran Rp. 318.832.248 b. Peningkatan Sarana dan Prasarana
Aparatur
Rp. 248.710.000
c. Peningkatan Pengembangan Sistim
Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan
Rp. 3.230.000
d. Peningkatan Pelayanann Masyarakat Rp. 12.075.000 e. Pembinaan Pemerintahan Umum
Kecamatan
Rp. 225.155.000
f. Pembinaan Sosial Kemasyarakatan Kecamatan
g. Pemberdayaan Masyarakat Tingkat Kecamatan
Rp.
Rp.
12.575.000 64.820.000
Jumlah Rp. 885.397.248
2.3. Indikator Pencapaian Target Kinerja Kecamatan Pajangan
PROGRAM
KEGIATAN
Ket Kegiatan Indikator Kinerja Tingkat Capaian
Target
Pelayanan Administrasi Perkantoran
1. Penyediaan Jasa, Peralatan dan perlengkapan Kantor
- Program dan kegiatan terlaksana dan berjalan lancer.
- Terpenuhinya dukungan ATK, listrik, alat elektronik, alat bahan kebersihan, materai, telepon, surat kabar, cetak dan penggandaan.
‘- 12 bulan Rp. 189.663.485,-
‘- 98.50%
2. Penyediaan Rapat- rapat, Koordinasi dan Konsultasi
- Terpenuhinya kebutuhan akomodasi konsumsi rapat dan kegiatan
- Terlaksananya konsultasi perjalanan ke luar daerah
- Terlaksananya koordinasi dan konsultasi dalam daerah
‘- 12 bulan Rp. 119.308.600,-
‘- 94.48%
3. Pengadaan Peralatan
dan Perlengkapan - Tersedianya peralatan dan perlengkapan kantor
‘- AC, computer printer, rak arsip kayu, sound
system,meubelair dan interior, rak piring tertutup serta mesin running text Rp. 98.670.000,-
‘- 99.17%
4. Pemeliharaan Rumah
dan Gedung Kantor - Terpeliharanya gedung kantor
‘- 4 paket pekerjaan Rp. 32.900.000,- 100%
5. Pemeliharaan Kendaraan Dinas/Operasional
- Terpeliharanya kendaraan dinas
operasional kecamatan 5 unit
Rp. 103.835.700,- 95.52%
6. Pemeliharaan Peralatan dan Perlengkapan
- Terpeliharanya peralatan dan mesin,
invenaris kecamatan
16 unit Rp. 7.600.000,- 100%
Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan
1. Penyusunan laporan kinerja, keuangan, barang, kepegawaian dan ketatausahaan
- Tersusunnya laporan capaian kinerja
dan keuangan 5 dokumen
Rp. 3.230.000,- 100%
Program peningkatan pelayanan masyarakat
1.Peningkatan pelayanan public dalam bidang kependudukan
‘- Terselenggaranya rakor kependudukan
65 jenis jumlah Pelayanan Rp. 2.100.000,- 100%
2. Peningkatan pelayanan masyarakat
‘- Terpenuhinya kebutuhan dan Rakor Paten
65 jenis jumlah Pelayanan 4 kali rapat Rp. 9.975.000,- 100%
PROGRAM
KEGIATAN
Ket Kegiatan Indikator Kinerja Tingkat Capaian
Target
Program Pembinaan Pemerintahan Umum Kecamatan
1.Pengendalian Keamanan Lingkungan
‘- Terlaksananya workshop dan patrol keamanan
1 kali dan 10 kali Rp. 9.750.000,- 100%
2.Penyebarluasan dan sosialisasi berbagai informasi penddidikan dasar
‘- Terlaksananya pemantauan pelaksanaan UAS/UNAS
20 kali Rp. 2.850.000,- 100%
3. Peningkatan
kesadaran masyarakat akan nilai-nilai luhur budaya bangsa
‘- Terlaksananya kegiatan peningkatan
kesadaran masyarakat akan nilai-nilai budaya bangsa
3 kegiatan Rp. 183.700.000,- 99.89%
4. Fasilitasi dan pengendalian pengelolaan keuangan desa
‘- Terlaksananya pendampingan pengelolaan keuangan desa
4 kali
Rp. 2.400.000,- 100%
5. Rapat koordinasi unsur
muspika ‘- Terlaksananya rakor MUSPIKA
4 kali
Rp. 7.600.000,- 100%
6. Pelaksanaan
rakorpem desa ‘- Terselenggarakannya rakorpem Desa
2 kali
Rp. 6.180.000,- 91.75%
7. Musrenbang tingkat
kecamatan ‘- Terlaksananya Musrenbang kecamatan
1 Dokumen Rp. 12.475.000,- 100%
Program
pembinaan social kemasyarakatan kecamatan
1. Peningkatan Kesegaran Jasmani
dan Rohani ‘- Terlaksananya senam bersama dan partisipasi dalam turnamen OR
4 kali
Rp. 12.575.000,- 94.04%
Program pemberdayaan masyarakat tingkat kecamatan
1. Pengembangan produk unggulan kecamatan
‘- Terbukanya peluang pasar produk unggulan UKM kecamatan
1 kegiatan Rp. 24.400.000,- 100%
2. Pembinaan organisasi
perempuan ‘- Terfasilitasinya kegiatan organisasi perempuan
16 kali
Rp. 14.820.000,- 100%
3. Pemberdayaan
Petani ‘- Meningkatnya produksi petani padi organik
3 kali
Rp. 9.150.000,- 100%
4. Pendampingan kegiatan TMMD
‘- Meningkatnya peranserta linmas dalam
kegiatan TMMD
2 kali
Rp. 3.200.000,- 100%
5. Pemberdayaan Tim Koordinasi
Penanggulangan
kemiskinan ‘- Penurunan daftar data kemiskinan 5 kegiatan Rp. 4.500.000,- 100%
6. Pendampingan pengelolaan
lingkungan hidup ‘- Meningkatnya tingkat kesehatan l ingkungan masyarakat
13 kali kegiatan Rp. 8.750.000,- 100%
BAB III
IKHTISAR PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN
3.1. Ikhtisar Realisasi Target kinerja Keuangan
Capaian target kinerja keuangan Kantor Kecamatan Pajangan sebesar 98,08%.
Adapun sebesar 1.92 % tidak tercapai yaitu meliputi :
No Kegiatan
Sisa Anggaran
(Rp)
1. Penyediaan Jasa, Peralatan, dan Perlengkapan
Perkantoran 2.888.763
2. Penyediaan Rapat-rapat, Koordinasi dan Konsultasi 6.971.400
3. Pengadaan Peralatan dan Perlengkapan 830.000
4. Pemeliharaan Kendaraan Dinas/Operasional 4.874.300 5. Peningkatan kesadaran masyarakat akan nilai-nilai luhur
budaya bangsa 200.000
6. Pelaksanaan Rakorpem Desa 510.000
7. Peningkatan kesegaran jasmani dan rekreasi 750.000
Jumlah 17.024.463
a. Sekretariat Kecamatan Pajangan
1. Jumlah Pegawai ( per 31 Desember 2019 ) :
Laki- laki : 16 orang Perempuan : 2 orang
Jumlah : 18 orang
2. Surat masuk : 2013 buah 3. Surat Keluar : 756 buah 4. Surat rahasia masuk : 0 buah
5. Surat rahasia keluar : 0 buah 6. Kenaikan Pangkat : 0 orang 7. Kenaikan berkala : 10 orang 8. Cuti : 7 orang 9. Pensiun : 2 orang 10.Mutasi : 9 orang Mutasi Keluar : 4 orang Mutasi Masuk : 5 orang
b. Seksi Pemerintahan
1. Jumlah Penduduk : 36.297 orang - Jml penduduk laki-laki : 17.898 orang - Jml penduduk perempuan : 18.399 orang 2. Jml penduduk masuk : 234 orang 3. Jml penduduk pindah : 211 orang 4. Jml pelayanan pertanahan : orang
Telah tersusun monografi kecamatan dan pendampingan perencanaan keuangan desa serta kesesuaian APBDes dengan RPJMDes.
c. Seksi Pelayanan
a. KTP : 613 surat
b. KK : 766 surat
c. Legalisasi : 20 dokumen
d. Proposal : 234 dokumen
e. SKCK : 211 dokumen
f. Ijin : 90 dokumen
g. IMB : 50 dokumen
h. SKTM : 340 orang i. Pelayanan Umum : 279 orang
d. Seksi Ketentaraman dan Ketertiban
1) Kegiatan yang dilaksanakan adalah pengamanan hari-hari besar (Hari Raya Idul Fitri, Hari Raya Idul Adha, Hari Natal dan malam 1 Syuro serta malam tahun baru 2019) dan HUT Proklamasi Kemerdekaan RI ke-74 Tahun 2019 serta pelaksanaan peringatan hari-hari besar Nasional, pengiriman anggota Linmas dalam kegiatan TMMD, monitoring dan evaluasi PEKAT.
2) Telah dilaksanakannya pengamanan serta penertiban, dalam rangka pelaksanaan pesta rakyat/Pemilu anggota legislative dan eksekutif untuk periode Pemerintahan NKRI Tahun 2020-2025, mulai dari masa kampanye, hari tenang, pencoblosan sampai dengan penghitungan suara.
3) Di laksanakan fasilitasi kegiatan pembinaan terhadap generasi muda dilingkup wilayah Kecamatan Pajangan dalam bentuk sosialisasi terhadap bahaya narkoba dan zat adiktif lainnya.
4) Dilaksanakan fasilitasi terhadap potensi konflik-konflik yang terdeteksi di wilayah Kecamatan Pajangan, untuk dilaksanakan mediasi dan penyelesaian secara musyawarah dan kekeluargaan.
e. Seksi Kemasyarakatan
1. Pelaksanaan Program dan kegiatan Seksi Kemasyarakatan yang dibiayai dengan APBD tahun 2019 telah dilaksanakan dengan capaian kinerja keuangan sebesar 94 %. Adapun kegiatan yang dilaksanakan meliputi :
- Pelaksanaan senam bersama secara bergiliran di instansi se Kecamatan Pajangan, telah dilaksanakan sesuai jadwal dan giliran yang ditentukan bersama.
- Pelaksanaan pemantauan penyelenggaraan UAS/UNAS di Lembaga Pendidikan se Kecamatan Pajangan.
- DB4MK di Kecamatan Pajangan telah dilaksanakan sosialisasi ke warga masyarakat. Adapun kegiatan dalam DB4MK adalah Gertak PSN yang dilaksanakan setiap 2 minggu sekali dimulai pada bulan Januari 2019 dan telah mendapat reward untuk 22 pedukuhan.
- Program peningkatan peran serta dan kesetaraan jender dalam pembangunan dengan bentuk kegiatan Pemberdayaan organisasi perempuan yaitu fasilitasi organisasi PKK telah berjalan baik.
- Fasilitasi terhadap pemberdayaan tim penanggulangan kemiskinan di Wilayah Kecamatan Pajangan telah dilaksanakan dengan baik, sehingga dapat bersinergi mengambil kebijakan dalam mengurangi tingkat kemiskinan di Pajangan.
2. Pelayanan terhadap dispensasi nikah pada tahun 2019 sejumlah 20 orang.
f. Seksi Ekonomi Pembangunan dan Lingkungan Hidup
1. Kegiatan Musrenbang Tahun Anggaran 2019 telah dilaksanakan pada bulan Ferbruari dan menghasilkan 25 usulan kegiatan pembangunan di Tahun Anggaran 2020.
2. Kegiatan pengembangan produk unggulan kecamatan telah dilaksanakan melalui Even Bantul Ekspo, yang menyajikan produk –produk UKM Kecamatan Pajangan.
3. Fasilitasi kepada masyarakat yang memerlukan bantuan listrik dari CSR PT KAI telah dilaksanakan dengan jumlah pemohon 30 orang.
4. Pemberdayaan Petani telah dilaksanankan dengan bentuk pelatihan pembuatan pupuk organik bagi petani organik di wilayah Pajangan.
3.2. Hambatan dan kendala yang ada dalam Pencapaian Target yang ditetapkan
Secara umum, program dan kegiatan yang telah ditetapkan dalam perencanaan dapat direalisasikan dan dilaksanakan. Capaian fisik target kegiatan telah terpenuhi dan dapat melakukan efisiensi anggaran program kegiatan sebesar Rp. 32.634.627,- atau 1.92%.
Hambatan dan kendala yang ada dalam pencapaian yang ditetapkan adalah : 1) Beberapa belanja seperti belanja listrik, air dan telepon dalam perencanaannya
hanya dapat diprediksikan dan tidak dapat dipastikan nilainya sehingga kinerja keuangan untuk belanja dimaksud tidak mungkin tercapai 100%.
2) Jumlah ASN dan kompetensinya mempengaruhi dalam pelaksanaan tugas dan tanggungjawab yang menjadi kewajibannya.
3) Adanya kegiatan fasilitasi yang mana dalam pelaksanaannya tergantung dari pihak lain, sehingga kegiatan tersebut tidak sesuai dengan perencanaan yang telah disusun.
4) Padatnya intensitas menghadiri kegiatan baik dari desa maupun dari kabupaten, sehingga rencana kegiatan yang telah disusun menjadi tertunda-tunda.
BAB IV
PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN
Rincian dan Penjelasan masing-masing Pos-pos Pelaporan Keuangan dengan realisasi sebagai berikut :
- Pendapatan : Nihil - Aset Tetap
- Aset Lancar
- Belanja Tidak Langsung/Gaji
: : :
2.874.486.362,- 2.992.250,- 1.199.149.807,- - Belanja Pegawai : 112.560.000,- - Belanja Barang dan Jasa : 657.142.785,- - Belanja Modal : 98.670.000,-
