PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS ASET , SENSITIVITAS PASAR DAN EFISIENSI TERHADAP RETURN ON ASSET
PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH
S K R I P S I
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
ANDRIANI WULANDARI NIM: 2013210815
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
v
MOTTO & PERSEMBAHAN
“ PUSH YOURSELF BECAUSE, NO ONE ELSE IS GOING TO DO IT FOR YOU AND A LITTLE PROGRESS EACH DAY ADDS UP
TO BIG RESULTS”
TERIMA KASIH UNTUK :
1. Tuhan yang Maha Esa karena atas Kasih dan Rahmat-Nya saya dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini dengan baik dan lanacar.
2. Keluarga saya Papa,Mama, Kak Agnes, Kak Nelly, Bang Dolin, Mas Rendy, Kak Farida dan Adik saya Petrick yang sudah memberikan saya semangat serta motivasi untuk terus maju menjadi seseorang yang lebih baik lagi.
3. Wali dosen saya Bapak Dr.Drs.M.Najib Usman, MM. Terima kasih sudah sangat banyak membantu saya selama kuliah, memberikan saya nasehat dan masukan yang sangat bermanfaat untuk studi saya.
4. Dosen Pembimbing saya yaitu Bapak .Ec.Djoko Budhi Setyawan,M.si.,. Terima kasih telah memberikan saya arahan dan bimbingan dalam mengerjakan skripsi sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi saya dengan baik.
5. CO-Dosen Pebimbing saya Ibu Evi Sistiyarini,SE.,MM. Terima kasih untuk selalu bersabar dalam memberikan saya arahan dan bimbingan dalam mengerjakan skripsi sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi saya dengan baik.
6. Teman – teman seperjuangan saya Widya Rizky AD, Wahidatul Awalia, Aulia Rahmawati, Astutik, Tifani Qur’ani A, Indah Lestari, Sakinah, Awang, Wulan, Emi Watumlawar, Tri Ummi Ernawati . Terima kasih untuk 3,5 tahun ini teman-teman. Semoga setelah ini kita dapat perkerjaan yang sesuai dengan harapan dan persahabatan kita bisa terus sampai kita tua.
7. Yopy Rendra Putra. Terima kasih untuk waktu, dukungan dan pengertiannya. Semoga kuliahnya dilancarkan, segera lulus dan mendapatkan perkerjaan sesuai yang sudah diharapkan.
8. Sahabat-sahabat saya diluar kampus, Yeni Rachmawati, Marissanovia, Kiki Alhikma dan Sahrul Andika. Terima kasih untuk support dan doanya hingga saya dapat menyelesaikan kuliah dan skripsi. Semoga persahabatan kita bisa
vi
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa berkat Rahmat dan
Karunia-Nya sehingga skripsi yang berjudul “Pengaruh Rasio Likuiditas,Kualitas
Aset, Sensitivitas Pasar Dan Efisiensi Terhadap Return On Asset Pada Bank
Pembangunan Daerah” dapat diselesaikan dengan baik.
Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian program pendidikan sarjana program studi manajemen STIE
Perbanas Surabaya.
Pada kesempatan ini saya juga mengucapkan banyak terima kasih
kepada semua pihak yang telah memberikan bantuan sehingga penulis dapat
menyelesaikan skripsi tepat waktu. Pada kesempatan ini saya mengucapkan
terima kasih kepada:
1. Bapak Drs.Ec.Djoko Budhi Setyawan,M.si., selaku Dosen Pembimbing atas
bimbingan, saran, dan motivasi yang diberikan.
2. Ibu Evi Sistiyarini,SE.,MM., selaku CO-Dosen Pembimbing atas bimbingan,
saran, dan motivasi yang diberikan.
3. Ibu Dr. Muazaroh, SE.,M.T., selaku Ketua Jurusan Program Studi Sarjana
Manajemen yang telah memberikan berbagai pengarahan dan motivasi selama
proses studi di STIE Perbanas Surabaya.
4. Bapak Dr.Drs.M.Najib Usman, MM. Selaku dosen wali saya di STIE Perbanas
Surabaya.
5. Segenap Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan berbagai ilmu
vii
6. Staff akademik dan staff perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah
banyak membantu menyediakan literature dan data-data yang diperlukan dalam
penulisan skripsi ini.
Semua kebaikan yang diberikan akan mendapatkan balasan dari
Tuhan Maha Esa. Akhir kata, penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi
pembaca dan dapat dipergunakan sebaik-baiknya.
Surabaya, Maret 2017
viii DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 11
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 12
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 36
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 38
3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ... 41
3.7 Teknis Analisis Data ... 41
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 46 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 46
4.2 Analisis Data ... 56
BAB V PENUTUP ... 101
5.1 Kesimpulan ... 101
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 103
5.3 Saran ... 105
ix
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Posisi Return On Asset Bank Pembangunan Daerah ... 3
Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Penelitian Sebelumnya dengan Penelitian Sekarang ... 18
Tabel 3.1 : Populasi Bank Pembangunan Daerah berdasarkan total asset per Juni 2016 ... 40
Tabel 3.2 : Anggota Sampel Bank Terpilih ... 40
Tabel 4.1 : Posisi LDR sampel penelitian dalam persen ... 59
Tabel 4.2 : Posisi IPR sampel penelitian dalam persen ... 60
Tabel 4.3 : Posisi LAR sampel penelitian dalam persen ... 62
Tabel 4.4 : Posisi APB sampel penelitian dalam persen ... 63
Tabel 4.5 : Posisi NPL sampel penelitian dalam persen ... 65
Tabel 4.6 : Posisi IRR sampel penelitian dalam persen ... 66
Tabel 4.7 : Posisi BOPO sampel penelitian dalam persen ... 68
Tabel 4.8 : Posisi FBIR sampel penelitian dalam persen ... 69
Tabel 4.9 : Posisi ROA sampel penelitian dalam persen ... 71
Tabel 4.10: Hasil Regresi Linier Berganda ... 72
Tabel 4.11: Hasil perhitungan uji F ... 76
x
DAFTAR GAMBAR
xi
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 : Perhitungan LDR
Lampiran 2 : Perhitungan IPR Lampiran 3 : Perhitungan LAR Lampiran 4 : Perhitungan APB Lampiran 5 : Perhitungan NPL Lampiran 6 : Perhitungan IRR Lampiran 7 : Perhitungan BOPO Lampiran 8 : Perhitungan FBIR Lampiran 9 : Perhitungan ROA Lampiran 10 : Hasil SPSS Lampiran 11 : Tabel F Lampiran 12 : Tabel T
xii
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY RATIO, ASSET QUALITITY , SENSITIVITY, AND EFFICIENCY TOWARD ROA ON REGIONAL
DEVELOPMENT BANKS
LDR,IPR,LAR,APB,NPL,IRR,BOPO, and FBIR toward ROA simultaneously and partially. This research explains how the independent variabels cause significant influence on the dependent variable or not.
The Samples of this research are South Sumatera and Bangka Belitung Regional Development Bank, West Sumatera Regional Development Bank, Riau and Kepulauan Riau Regional Development Bank and East Kalimantan Regional Development Bank. Data in this research used secondary data and collecting method in this research used documentation method. The data are taken from published financial report of Regional Development Banks begun from first quarter at year 2011 until secondquarter at year 2016. The technique of data analysis used multiple linear regression analysis.
The result of the research shows that LDR, IPR, LAR ,APB, NPL, IRR, BOPO, and FBIR simultaneously have significant effect toward ROA on Regional Development Banks. LDR partially have positive significant effect toward ROA on Regional Development Banks. IPR,LAR, NPL, FBIR partially have positive unsignificant effect toward ROA on Regional Development Banks. APB partially have negative unsignificant effect toward ROA on Regional Development Banks. BOPO partially Negative has significant effect toward ROA on Regional Development Banks.
xiii
PENGARUH RASIO LIKUDITAS, KULITAS ASET, SENTIVITAS PASAR DAN EFISIENSI TERHADAP RETURN ON ASSET
PADA BANK PEMBANGUAN DAERAH
ABSTRACT
Andriani Wulandari STIE Perbanas Surabaya
Email : 2013210815@students.perbanas.ac.id
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh rasio LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO, dan FBIR terhadap ROA secara simultan atau secara parsial Penelitian ini menjelaskan bagaimana Variabel independen menyebabkan pengaruh yang signifikan atau tidak terhadap variabel dependen.
Sampel dalam penelitian ini adalah BPD Sumatera Selatan dan Bangka Belitung, BPD Sumatera Barat, BPD Riau dan Kepulauan Riau dan BPD Kalimantan Timur. Data dalam penelitian ini menggunakan data sekuder dan metode pengumpulan dalam penelitian ini menggunakan metode dokumentasi. Data diambil dari laporan keuangan yang diterbitkan Bank Pembangunan Daerah mulai dari triwulan pertama di tahun 2011 sampai triwulan dua tahun 2016. Teknik analisis data yang digunakan adalah analisis regresi linier berganda.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO, dan FBIR secara simultan berpengaruh signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah. LDR memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah. IPR, LAR, NPL, FBIR memiliki pengaruh positif tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah. APB memiliki pengaruh negatif tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah. BOPO secara parsial memiliki pengaruh negatif signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah.
