PROPOSAL PENGEMBANGAN SISTEM INFORMASI CV BATIK INDIASTUTI PT Wangsit Dewa Indotama Disusun oleh: Hanif Adi Nugroho (142130011) KATA PENGANTAR - Proposal pengembangan sistem informasi Batik Indiastuti

(1)

PROPOSAL PENGEMBANGAN

SISTEM INFORMASI

CV BATIK INDIASTUTI

PT Wangsit Dewa Indotama

Disusun oleh:

Hanif Adi Nugroho

(2)

ii |

Proposal Pengembangan Sistem CV Batik Indiastuti

KATA PENGANTAR

Puji syukur saya panjatkan kehadirat Allah SWT. Yang telah melimpahkan rahmat dan hidayah-Nya, sehingga saya dapat menyelesaikan proposal pengembangan sistem informasi untuk CV. Batik Indiastuti. Proposal ini membahas mengenai dokumen dan catatan akuntansi di CV. Batik Indiastuti serta mempelajari struktur organisasi dan kinerja departemen - departemen yang ada di perusahaan tersebut.

Tujuan dari pembuatan proposal ini adalah untuk menyelesaikan tugas yang diberikan oleh dosen Praktik Sistem Informasi. Semoga dengan dibuatnya proposal ini dapat memberi manfaat yang baik untuk teman-teman mahasiswa atau pembaca lainnya dan menambah pengetahuan mengenai pengembangan system informasi suatu perusahaan. Sebelumnya saya mohon maaf apabila terdapat kesalahan kata-kata yang kurang berkenan dan saya memohon kritik dan saran yang membangun demi perbaikan di masa depan.

Yogyakarta , 10 Juni 2015

(3)

BAB I: PENDAHULUAN

| iii

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR...iii

DAFTAR ISI...iv

BAB I: PENDAHULUAN...1

A. Latar Belakang...1

B. Rumusan Masalah...1

BAB II: PEMBAHASAN...2

A. Gambaran Umum Perusahaan...2

B. Visi Dan Misi Perusahaan...2

C. Flowchart Sistem Dan Dokumen...2

D. Unit Organisasi...2

E. Job Deskripsi...3

F. Dokumen Dan Catatan...7

G. Input Dan Output...7

H. Kebutuhan Hardware Dan Software...8

I. Pengendalian Intern...9

BAB III: KESIMPULAN...14

DAFTAR PUSTAKA...15

LAMPIRAN...16

A. Flowchart Sistem Dan Dokumen...16

B. Dokumen Dan Catatan...25

(4)

(5)

BAB I: PENDAHULUAN

| 1

BAB I:

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Dalam suatu perusahaan terdapat beberapa faktor yang menuntut pihak manajemen untuk bekerja lebih efisien agar mampu bersaing dan mempertahankan perusahaan. Dalam menjalankan kegiatan operasi suatu perusahaan semakin luas pimpinan tidaklah terlepas dari berbagai masalah, baik dibidang manajemen, produksi, penjualan, pengelolaan kas, dan juga sistem informasi yang dibutuhkan. Tanpa sistem informasi suatu organisasi perusahaan tidak dapat merencanakan dan mengawasi aktivitas yang kompleks.

Kebutuhan informasi dewasa ini semakin meningkat, kemudahan dalam mengakses informasi mutlak diperlukan untuk memberikan pelayanan yang lebih baik kepada konsumen yang membutuhkan. Tuntutan pelayanan informasi dan pengelolahan informasi secara terintegrasi menjadi sangat penting, termasuk di suatu perusahaan maupun kegiatan bisnis lainnya .

B. Rumusan Masalah

(6)

2 |

BAB II: PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum Perusahaan

CV. Batik Indiastuti awalnya adalah perusahaan perseorangan yang merupakan home industri pembuat kain batik tulis. Perusahaan ini didirikan pada tahun 1995, yang berlokasi di Jalan Rajawali No. 1A Yogyakarta. Seiring dengan perkembangan akan permintaan busana batik, maka pada tahun 2000 CV. Batik Indiastuti memperluas usahanya dengan memproduksi busana batik.

Perusahaan ini pada awalnya hanya mempunyai satu outlet penjualan di Jalan Rajawali No. 1A. CV. Batik Indiastuti ini mempunyai 2 gedung permanen di Jl. Rajawali, gedung yang berada di bagian depan digunakan untuk show room kain dan busana batik (sebagai outlet) dan gedung bagian belakang dipakai sebagai rumah produksi. Seluruh bahan baku dan penolong untuk produksi kain batik tulis dilakukan dengan cara membeli kepada pemasok.

Persaingan yang semakin ketat memotivasi perusahaan ini membuat produk dengan motif batik yang bervariasi dan desain busana yang bervariasi juga. Kemudian karena permintaan kain dan busana batik dengan merk “Indiastuti” semakin meningkat, maka perusahaan menambah 3 outlet lagi, yaitu di Jl. Babarsari No. 2A Yogyakarta, Jl. Elang No. 56B Semarang dan Jl. Garuda No. 7C Jakarta.

B. Visi Dan Misi Perusahaan

Visi dari CV. Batik Indiastuti adalah menjadi produsen batik yang menjunjung tinggi dan melestarikan budaya warisan budaya leluhur yang adiluhur. Sedangkan misi dari CV. Batik Indiastuti dalam menjalankan usahanya adalah sebagai berikut:

a. Melestarikan budaya bangsa yang adiluhung di tengah masyarakat global saat ini. b. Membuka lapangan pekerjaan untuk mengurangi pengangguran.

c. Memperoleh keuntungan yang memadai

(7)

BAB I: PENDAHULUAN

| 3

C. Flowchart Sistem Dan Dokumen

(Terlampir)

D. Unit Organisasi

Struktur organisasi CV. Batik Indiastuti dapat kita perhatikan seperti gambar di bawah ini:

E. Job Deskripsi

Direktur Utama

Bertanggungjawab kepada : Dewan Komisaris

Membawahi : Direktur, Audit Internal, Manajer Akuntansi, Manajer

Keuangan, Manajer Produksi.

Tugas :

- Membuat rencana pengembangan dan usaha perusahaan dalam jangka pendek dan panjang

- Memberikan laporan pertanggung jawaban kepada RUPS

- Bertanggung jawab penuh atas tugasnya untuk kepentingan perseroan dalam mencapai maksud dan tujuan.

Wewenang :

- Mengawasi serta mengurusi kekayaan perusahaan Direktur Manajer Akuntansi

dan Keuangan

(8)

4 |

- Menunjuk, mengangkat dan memberhentikan direktur

- Menandatangani permintaan pengeluaran kas yang jumlahnya besar dan sifatnya penting

- Menetapkan pencapaian tujuan untuk jangka panjang - Mengambil keputusan strategi bagi perusahaan.

Direktur

Bertanggungjawab kepada : Direktur Utama

Membawahi : Seluruh Manajer

Tugas :

- Control manajemen

- Control kinerja perusahaan

- Menentukan kebijakan-kebijakan strategi

Wewenang :

- Memelihara laporan-laporan manajemen dan fungsi perusahaan.

Audit Internal

Bertanggungjawab kepada : Direktur Utama

Membawahi :

-Tugas :

- Menyusun dan melaksanakan Audit Internal

- Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian intern dan sistem manajemen resiko sesuai kebijakan

- Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, SDM, pemasaran, TI, dan lain-lain

- Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris

(9)

BAB I: PENDAHULUAN

| 5

- Mengakses seluruh informasi yang relevan tentang perusahaan terkait dengan tugas dan fungsinya

- Melakukan komunikasi secara langsung dengan direksi, dewan komisaris, dan komite audit beserta anggota-anggotanya

Manajer Akuntansi dan Keuangan

Bertanggungjawab kepada : Audit Internal, Direktur dan Direktur Utama

Membawahi : Staff

Tugas :

- Control investasi perusahaan - Control kasir dan mesin register

- Control faktur, PO, harga jual dan label harga - Control target dan realitas

- Control omzet

- Control penyimpanan uang

Wewenang :

- Merencanakan, mengendalikan dan membuat keputusan atas aktivitas - Mengkoordinir dan mengawasi kegiatan keuangan di perusahaan

Manajer Produksi

Bertanggungjawab kepada : Direktur Utama dan Direktur

Membawahi : Staff bagian produksi

Tugas :

- Bertanggung jawab atas pengendalian bahan baku dan efisien tenaga kerja mesin dan peralatan

- Mengkoordinir dan mengawasi setiap seksi dibawahnya

(10)

6 |

- Member sanksi apabila terjadi kesalahan di departemen produksi - Membuat inovasi di bidang produksi

Manajer Personalia

Bertanggungjawab kepada : Direktur

Membawahi : Staff

Tugas :

- Rekruitmen pegawai

- Menyelenggarakan pelatihan dan pengembangan karyawan - Control karyawan

- Perencanaan karir karyawan

Wewenang :

- Membuat perencanaan penambahan tenaga kerja sesuai permintaan dari manajer di bagian lain

- Merencanakan dan mengkoordinir program pelatihan untuk tenaga kerja baru

Manajer Pembelian

Membawahi : bagian pembelian, penerimaan, gudang

Tugas :

- Melakukan penggandaan atau pembelian barang

- Mengeluarkan order pembelian kepada pemasok yang dipilih - Control gudang

- Control penerimaan barang - Control barang expired - Control order mingguan

Wewenang :

(11)

BAB I: PENDAHULUAN

| 7

- Membuat pembelian yang berfungsi untuk menambah stock barang - Memverifikasi pemesanan barang

- Member kebijaksanaan mengenai hal-hal yang berkaitan dengan pembelian

Manajer Pemasaran dan Umum

Membawahi : bagian riset dan bagian promosi

Tugas :

- Mengkoordinir kegiatan promosi

- Melakukan perencanaan strategi pemasaran - Merencanakan jaringan pemasaran

Wewenang :

- Merumuskan kebijakan pemasaran perusahaan - Berwenang untuk memutuskan harga jual produk

F. Dokumen Dan Catatan

(Terlampiran)

G. Input Dan Output

Keterangan :

1. Input

- Persiapan terdiri dari proses : pemotongan kain mori, nggirah (mencuci), nganji

(menganji), ngemplong (setrika), mola.

- Membuat batik terdiri dari proses : nglowong, nembok, nglorot.

- Pewarnaan dapat berupa pekerjaan mencelup, coletan atau lukisan. Terdiri dari proses : medel atau mbironi dan nyoga.

(12)

8 |

- Persiapan : tahap ini meliputi tahap pemilihan kain, pembuatan desain busana, penyiapan pola busana dan penyiapan alat-alat dan bahan yang dibutuhkan untuk tahap pembuatan busana.

- Pembuatan busana : tahap ini meliputi melekatkan pola ke dalam kain yang akan dijahit, pemotongan kain sesuai pola yang diinginkan, memasangkan bagian kain yang sudah dipotong sesuai dengan pola yang diinginkan.

- Penyempurnaan : tahap ini meliputi penyempurnaan atas tahapan sebelumnya, seperti memasang kancing, asesori, dan menjelujur tepian kain. Tahap penyempurnaan ini juga melakukan pengawasan produk yang dihasilkan, sehingga apabila produk yang dihasilkan tidak memenuhi criteria, maka akan dikembalikan ke bagian yang terkait untuk melakukan perbaikan.

3. Output

- Kain batik berbagai motif diantaranya motif ceplok, gurdo, truntum, parang, ciptoning, kembang, slobog, cuwiri, kawung, nitik, semen, burung huk, dan abstrak.

- Busana berupa busana perempuan, busana laki-laki dan busana anak.

H. Kebutuhan Hardware Dan Software

1. Hardware

Kebutuhan perusahaan CV. Batik Indiastuti akan hardware dapat berupa : a. Komputer

b. Printer c. Telepon d. Internet 2. Software

(13)

BAB I: PENDAHULUAN

| 9

a. Data pelanggan b. Data pemasok

c. Data kebutuhan kan bahan baku dan bahan penolong d. Data karyawan

(14)

10 |

I. Pengendalian Intern

Siklus Pengeluaran

a. Otoritas Transaksi

 kepala bagian: menantangani pembelian

b. Pemisahan Tugas - Bagian adm, gudang - Bagian penerimaan barang - Bagian utang

- Bagian pengeluaran kas

c. Supervisi

- Bagian administrasi gudang : mengawasi keluar masuknya sediaan barang gudang dan mengidentifikasikan keberadaan barang di gudang

- Bagian penerimaan Barang : melakukan penolakan apabila barang yang dipesan sesuai pesanan

d. Catatan Akuntansi

- Administrasi gudang : mengajukan surat permintaan pembeliaan sediaan bahan baku kepada bagian pembelian rangkap 3

- Bagian pembelian : membuat pesanan pembelian rangkap 6 - Bagian penerimaan barang : laporan ini dibuat rangkap 5 - Bagian pengeluaran kas : membuat cek 2 rangkap

e. Pengendalian Akses

- Bagian administrasi umum mengidentifikasi keberadaan barang di gudang

f. Verifikasi Independen

- Bagian akuntansi : melakukan update data keuangan

- Bagian Utang : melakukan pencatatan dan update dana utang perusahaan

Siklus Pendapatan

- Bagian pengiriman : akan meminta tanda tangan sebagai bukti barang sudah sampai tujuan

(15)

BAB I: PENDAHULUAN

| 11

- Bagian penjualan kepada bagian pengiriman barang : melakukan pengepakan barang disertai dengan dokumen pengepakan dan pengiriman

- Bagian pengiriman kepada bagian penagihan : melakukan penagihan ke pelanggan, dan kemudian melakukan pembukuan

- Bagian piutang: menerima dokumen penjualan, kemudian membuat buku pembantu secara keseluruhan dan setiap akhir periode membuat rekap piutang dan melaporkannya ke bagian akuntansi

- Kasir akan menyetorkan uang ke bank yang diketahui oleh bagian akuntansi dan keuangan

c. Supervisi

- Bagian penerimaan kas: karyawan yang bertugas untuk membuka dokumen memiliki akses ke kas dan dokumen permintaan pembayaran

- Bagian penjualan: melakukan pengecekan kualitas dan jumlah barang sesuai dengan yang dipesan

- Bagian penjualan: apabila terjadi retur, maka bagian penjualan yang melakukan penerimaan barang retur dan akan melakukan pengecekan barang yang kembali d. Catatan Akuntansi

- Bagian penjualan: membuat surat pesanan penjualan rangkap 7, lembar 1 untuk otorisasi kredit oleh bagian kredit, lembar 2 sebagai slip pengepakan, lembar 3 untuk dokumen pengeluaran barang, lembar 4 sebagai dokumen pengiriman, lembar 5 sebagai faktur penjualan, lembar 6 dikirim ke bagian akuntansi, lembar 7 sebagai arsip

- Bagian penjualan: Apabila penjualan dilakukan secara tunai, maka bagian penjualan langsung membuat slip pembayaran rangkap 3, lembar 1 untuk pembelian tunai, lembar 2 untuk kasir, lembar 3 sebagai arsip

- Bagian penjualan: apabila terjadi retur penjualan, membuat dokumen retur rangkap 2, lembar 1 dikirimkan kebagian kredit dan lembar 2 sebagai arsip.

- Bagian penerimaan kas: apabila terjadi pembayaran debitur melalui bank, maka kasir akan menerima slip setoran lembar 3, dan apabila pembayaran dilakukan perusahaan, maka kasir akan menyiapkan bukti setoran rangkap 3, lembar 1 untuk pembeli, lembar 2 untuk bagian audit intern dan lembar 3 sebagai arsip

(16)

12 |

- Setiap 2 hari sekali, kasir akan menyetorkan uang ke bank yang di ketahui oleh bagian akuntansi dan keuangan

- Bagian penjualan : secara rutin akan melakukan pembaharuan atas sediaan yang ada di toko kepada bagian akuntansi

- Bagian penerimaan kas : penerimaan kas, buku besar umu dan koefisien bank Siklus Konversi

- Kepala bagian gudang : menandatangani surat pengiriman barang b. Pemisahan Tugas

- Pengendalian sediaan terpisah di bagian penyimpanan persediaan

- Bagian akuntansi biaya terpisah dari bagian tempat kerja, jurnal umum terpisah dari fungsi akuntansi biaya

c. Supervisi

- Mengawasi penggunaan bahan baku dan pencatatan jam kerja d. Catatan Akuntansi

- File perintah kerja, lembar biaya, lembar pekerja, permintaan bahan baku, ecod WIP dan file persediaan barang jadi

e. Pengendalian Akses

- Membatasi akses fisik ke barang jadi, persediaan bahan baku dan proses produksi menggunakan prosedur dan dokumen formal untuk mengeluarkan bahan baku bagi produksi

- Fungsi akuntansi biaya merekonsiliasi semua harga produksi - Bagian buku besar merekonsiliasi seluruh sistem

Siklus Aset Tetap

a. Otorisasi Transaksi

(17)

BAB I: PENDAHULUAN

| 13

persetujuan independen mengevaluasi keuntungan permintaan tersebur berdasarkan biaya dan manfaat

b. Pemisahan Tugas

- Bagian yang mengajukan asset tetap akan menerima asset tetap dan akan dilakukan pencatatan asset tetap yang diterimanya dan melaporkan ke bagian akuntansi

c. Supervisi

- Para supervise harus memutuskan bahwa aktiva tetap yang digunakan sesuai dengan kebijakan perusahaan dan produk bisnis

d. Catatan Akuntansi

- Bagian yang membutuhkan aset tetap : surat permintaan dan bukti kirim rangkap 2. - Bagian yang membutuhkan perbaikan : surat permohonan kepada kepala bagian 2

lembar.

- Pemberi jasa : nota perbaikan rangkap 3.

- Bagian administrasi dan umum : surat penghapusan aset tetap rangkap 4. e. Pengendalian Akses

- Bagian yang membutuhkan aset tetap : prosedur pemeliharaan aset tetap. f. Verifikasi Independen

- Penggendalian aset tetap akan dilaporkan ke bagian akuntansi

Siklus Personalia

- Manajer personalia: penarikan tenaga kerja, pengembangan tenaga kerja, mengeluarkan surat rekomendasi untuk melakukan penambahan pegawai kepada kepala bagian personalia

- Bagian personalia: menganalisis surat permohonan mengenai jumlah kriteria, posisi yang dibutuhkan dan alasan penambahan pegawai

b. Pemisahan Tugas

- Kepegawaian dipisahkan menjadi 2 pegawai tetap dan kontrak

- Prosedur penggajian dipisahkan, yaitu: perhitungan gaji, proses pembayaran gaji dan proses pencatatan penggajian

(18)

14 |

c. Supervisi

- Melakukan penjagaan waktu

- Kasir akan mengecek kecukupan dana untuk melakukan pembayaran gaji d. Catatan Akuntansi

- Bagian perhitungan gaji akan membuat daftar gaji dan juga akan mengkonfirmasi data-data yang terkait dengan karyawan

- Bagian kasir menyimpan data bonggol cek dan mengarsip tembusan daftar gaji karyawan serta melakukan pencatatan atas pengeluran kas untuk gaji

- Surat keputusan penerimaan dan penempatan karyawan - Surat pengangkatan tetap

- Ikhtisar jam kerja e. Pengendalian Akses

(19)

BAB I: PENDAHULUAN

| 15

BAB III: KESIMPULAN

(20)

16 |

DAFTAR PUSTAKA

(21)

BAB I: PENDAHULUAN

| 17

LAMPIRAN

A. Flowchart Sistem Dan Dokumen

Siklus Pengeluaran

(22)

18 |

Keterangan:

PS: Pembelian Sediaan

PP: Pesanan Pembelian

CU: Catatan Utang

LPB: Laporan Penerimaan Barang

BB: Bahan Baku

A

CU

Voucher

Tunai C

Menut up Vouch

vouch er

(23)

BAB I: PENDAHULUAN

| 19

A Menyi_apkan

cek,

(24)

20 |

Keterangan:

PPb: Pesanan Pembelian

PPj: Pesanan Penjualan

SPK: Slip Pengepakan

DP: Dokumen Pengiriman

DPB: Dokumen Pengeluaran Barang

FP: Faktur Penjualan

SP: Slip Pembayaran

BS: Bukti Setoran

BPB: Bukti Pengiriman Barang

(25)

BAB I: PENDAHULUAN

| 21

Siklus Konversi

Bag. Penjualan

Bag. Produksi Bag. Gudang Bag. Adm Gudang

(26)

22 |

Keterangan:

PS: Permintaan Sediaan

RPj: Rencana Penjualan

LKBB: Laporan Kebutuhan Bahan Baku

BB&BP: Bahan Baku & Bahan Penolong

SPB: Surat Pengiriman Barang

KS: Kartu Sediaan

BPS: Bukti Pengeluaran Sediaan

DPB: Dokumen Pengiriman Barang

DP B DPB

Kain Batik

(27)

BAB I: PENDAHULUAN

| 23

Siklus Aset Tetap

Bag. yang

SOPSOPSOPSOP BPA LKATLKAT B

(28)

24 |

Keterangan:

SP: Surat Permintaan

SPPAT: Surat Permintaan Pengadaan Aset Tetap

BK: Bukti Kirim

BPAT: Bukti Pembelian Aset Tetap

LPB: Laporan Penerimaan Barang

SPPA: Surat Permohonan Perbaikan Aset

SPAT: Surat Penghapusan Aset Tetap

LKAT: Laporan Kondisi Aset Tetap

(29)

BAB I: PENDAHULUAN

| 25

Siklus Personalia

Kepala Bagian

Personalia Manajer Pegawai Bag. Perhitungan Gaji

Kasir Bank Bagian Akuntansi

Keterangan: SPPP: Surat Permohonan Penambahan Pegawai

Surat

P _Analisis

SPPP

Surat Persetujuan

Surat

Rekomenda Data _Pegawai

Surat

(30)

26 |

B. Dokumen Dan Catatan

Siklus Pengeluaran

BUKTI PENGELUARAN KAS

LAPORAN PENERIMAAN BARANG

CV.INDRIASTUTI Jl. Rajawali No 1A

Yogyakarta BUKTI PENGELUARAN KAS

Nomor :

BKK12-1

Dibayar Kepada :

Jumlah :

Dengan Huruf :

Ketengan :

Disetujui oleh Dibayar oleh

Dibukukan oleh

PT.INDRIASTUTI No :

SUU : Tanggal :

Gudang :

LAPORAN

PENERIMAAN BAHAN BAKU PAKAN

Nama Supplier : No. PO :

No. SJ Supplier : Tgl.PO :

Tgl.SJ Supplier : No. Kend :

No Urut :

Kode Barang Nama Barang Kuantitas Santun Keterangan

Diterima Oleh, Diperiksa Oleh,

(31)

BAB I: PENDAHULUAN

| 27

PERMINTAAN PEMBELIAN

PEMESANAN PEMBELIAN

PT INDRIASTUTI

PURCHASE ORDER

Jl. Rajawali No 1A PO No :

Yogyakarta, Indonesia Tlp: 0973840987

Vendor

Pt. Indriastuti Jl. Rajawali No 1A Yogyakarata Telp, 021-987534 Fax, 021-87654

N o

Description of goods Unit Quality Unit Quality Amount

Ordered By Prepared By Approved By Confirmed By

Place Of Delivery

Jl. Merpati No 92 Telp, 021-876534

PT INDRIASTUTI

Tanggal :

Tuan/Toko : Nota No :

Tanda Terima : Hormat Kami :

(32)

28 |

Siklus Pendapatan

Kartu Pesanan Pelanggan

Surat Jalan

CV BATIK INDIASTUTI Telepon :

024-14232

JL.RAJAWALI NO.1A Tgl :

04/04/2013 YOGYAKARTA No Urut :

KARTU PESANAN PELANGGAN

Nama Pelanggan :

Alamat :

N

O Nama Barang Jumlah Keterangan

Segera disediakan untuk dikirim pada tanggal

Bagian Penjualan Petugas Bagian Gudang

______________ ____________________

CV BATIK INDIASTUTI Tgl :

04/04/2013

JL.RAJAWALI NO.1A No Urut :

YOGYAKARTA

SURAT JALAN

Telepon : 024-14232 Tanggal :

No.Surat Jalan : Dikirim Dengan :

NO Kode

Barang NamaBarang Satuan JumlahPacking JumlahBarang Keterangan

Tanda Terima Sopir Manajer

(33)

BAB I: PENDAHULUAN

| 29

Bukti Penerimaan Kas

Kartu Piutang

Daftar tagihan

024-14232

JL.RAJAWALI NO.1A YOGYAKARTA No Urut :

BUKTI PENERIMAAN KAS

Diterima dari :

Banyaknya Uang :

Untuk :

JUMLAH Yogyakarta , 04 Juni

2014 yang menerima

Nuraenin

024-14232

JL.RAJAWALI NO.1A Tgl : 04/04/2013

YOGYAKARTA

Kepada Tn : UD . Batik Yogya Jl.Selokan Mataram Sleman DIY

Nota Kredit No.1/Thafiz/PJ/XII/2014 Kami telah mengkredit rekening saudara

atas barang yang kami terima sebagai berikut :

NO Jenis Barang Banyaknya Harga Satuan Jumlah

Yogyakarta , 04 April 2014 Bagian Penjualan

(34)

30 |

Slip material

Siklus Konversi

Surat Order Produksi

024-14232

JL.RAJAWALI NO.1A YOGYAKARTA No Urut : Customer

Nama :

Alamat :

Kota :

Telepon :

Nama barang Jumlah Harga Total

SLIP MATERIAL

024-14232

JL.RAJAWALI NO.1A YOGYAKARTA No Urut :

NO Jenis Barang Banyaknya Harga Satuan Jumlah

Terbilang ...

Dibuat Oleh Disetujui Oleh

(35)

BAB I: PENDAHULUAN

| 31

CV INDRIASTUTI

SURAT ORDER PRODUKSI

Tanggal : No :

Nama Pabrik : No. telepon :

Alamat :

No Kode Deskripsi Unit Harga Satuan Jumlah

Total Penjualan

Uang Muka

Sisa Tagihan

Pramuniaga

………

Surat Permintaan Bahan baku dan Bahan Penolong

KARTU PERMINTAAN BAHAN BAKU DAN PENOLONG Metode: …

TGL KET

MASUK KELUAR SALDO

Unit Harg a

Jumla

h Unit

Harg a

Jumla

h Unit

Harg a

(36)

32 |

Masuk Keluar Saldo

Uni

Laporan Berita Acara Serah Terima Sediaan

BERITA ACARA SERAH TERIMA SEDIAAN PERUSAHAAN BATIK Nomor : ...

Pada hari ini :... Tgl .... Bulan... Tahun... bertempat di... berdasarkan keputusan kepala perusahaan ... Nomor... Tgl.. Bulan... Tahun... yang bertanda tangan dibawah ini :

Nama : ... Jabatan : Ketua Nama : ... Sekertaris Nama : ... Anggota Nama : ... Anggota

(37)

BAB I: PENDAHULUAN

| 33

dari:

Nama Perusahaan : ... Alamat perusahaan :...

Sebagai reaksi Surat Pemesanan/SP/Kontrak Nomor... Tgl.. Tahun... dengan jumlah/jenis barang :

1. ... 2. ... 3. Dst

Hasil pemeriksaan dinyatakan : a. Baik

b. Kurang Baik

yang selanjutnya akan diserahkan oleh penyedia barang/jasa pada Dep. Persediaan. Demikian berita acara ini dibuat dalam rangkap ...(...) untuk dignakan

sebagaimana mestinya.

PENYEDIA BARANG/ JASA PANITIA PEMERISA BAANG/JASA

(38)

34 |

Siklus Aset Tetap

(39)

BAB I: PENDAHULUAN

| 35

Formulir Penambahan Aset Tetap

Siklus Personalia

CV. Batik Indiastuti

Jl. Rajawali No. 1A Yogyakarta

Amplop Gaji

Tangga : 29 Mei 2014 No. Cetak : 001

Nama : Mr. X

Jabatan : manajer pembelian

Alamat : Jl. Mawar No. 23 Yogyakarta Telepon : 085222333000

No .

Keterangan Jumlah

Total diterima

Penerima Kepala Bagian Personalia

Evie Wulandari

CV. Batik Indiastuti

Daftar Gaji

(40)

36 |

Nama : Mr. X

Jabatan : manajer pembelian

Alamat : Jl. Mawar No. 23 Yogyakarta Telepon : 085222333000

No .

Keterangan Jumlah

Total diterima

Evie Wulandari

CV. Batik Indiastuti

Daftar Karyawan

Tanggal : 29 Mei 2014 No. Cetak : 003

No Kode Nama Karyawan Tgl. Masuk Lama Bekerja Jabatan Status Lulusa n

Evie Wulandari

CV. Batik Indiastuti

Data Kepegawaian

(41)

BAB I: PENDAHULUAN

| 37

Evie Wulandari

CV. Batik Indiastuti

Ikhtisar Jam Kerja

Kode Nama Jam Masuk Jam Keluar Jumlah

Evie Wulandari

CV. Batik Indiastuti

Kartu Identitas

Nama : Mr. X

Kode : xxx

Jabatan : Manajer pemasaran

Alamat Kantor : Jalan Rajawali No. 1A yogyakarta

Kepala Bagian Personalia

(42)

38 |

CV. Batik Indiastuti

Jl. Rajawali No. 1A

Yogyakarta

Rekening Bank

No. Cetak : 004

Tanggal Sandi Debet Kredit Saldo Keterangan

Evie Wulandari

CV. Batik Indiastuti

Laporan

Kehadiran

Karyawan

No. Cetak : 004

Kode Nama Tanggal Jam Jumlah

Evie Wulandari

CV. Batik Indiastuti

Permohonan

Penambahan

Pegawai

No. Cetak : 004

Tanggal Masuk Kode Nama Jabatan

(43)

BAB I: PENDAHULUAN

| 39

(44)

40 |

C. Kode Akun

KODE AKUN NAMA AKUN

1111 Kas

1112 Kas Kecil

1211 Piutang Usaha - CV Cantika Batik 1212 Piutang Usaha - Alamanda Batik 1213 Piutang Usaha - Attailera Boutiq 1214 Piutang Usaha - Etnik Batik 1215 Piutang Usaha - Butik Almairra 1216 Piutang Usaha -Raza Collection 1221 Piutang Usaha - Dee’s Collection 1222 Piutang Usaha - Toko Busana Rifa 1223 Piutang Usaha - Butik Almannah

1224 Piutang Usaha - Toko Kain & Busana Jazirra 1225 Piutang Usaha - Toko Pelangi Nusantara 1226 Piutang Usaha - Butik Naura

1231 Piutang Usaha - Larasati Boutiq 1232 Piutang Usaha - Diana Batik 1233 Piutang Usaha - Toko Raisa 1234 Piutang Usaha - Toko Ariella 1235 Piutang Usaha - Toko Dania 1235 Piutang Usaha - Maisa Batik 1236 Piutang Usaha - Toko Zabiella 1237 Piutang Usaha - Toeti Batik 1241 Piutang Usaha - Dian Boutiq 1242 Piutang Usaha - Toko Ayunda 1243 Piutang Usaha - Toko Annisa 1244 Piutang Usaha - Reza’s Collection 1246 Piutang Usaha - Marella Boutiq 1246 Piutang Usaha - Laysa Boutiq 1300 Cadangan Kerugian Piutang 1401 Kain Mori Sutera

1402 Kain Mori Katun Sangat Halus (Primissima) 1403 Kain Mori Katun Katun (Prima)

1404 Kain Mori Katun Sedang (Biru) 1405 Lilin Batik

1406 Zat Pewarna Soga 1407 Zat Pewarna Naptol 1408 Zat Pewarna Indigosol 1409 Zat Pewarna Reaktip

1410 Obat-obat Pembantu Untuk Pewarna (Rafid) 1411 Obat-obat Pembantu Untuk Pewarna (Ergan) 1412 Obat-obat Pembantu Untuk Pewarna (Zat Kimia) 1430 Kain Batik Motif Ceplok

(45)

BAB I: PENDAHULUAN

| 41

1432 Kain Batik Motif Truntum 1433 Kain Batik Motif Parang 1434 Kain Batik Motif Ciptoning 1435 Kain Batik Motif Kembang 1436 Kain Batik Motif Slobog 1437 Kain Batik Motif Cuwiri 1438 Kain Batik Motif Kawung 1439 Kain Batik Motif Nitik 1440 Kain Batik Motif Semen 1441 Kain Batik Motif Burung Hok 1442 Kain Batik Motif Abstrak

1461 Produk Busana Perempuan Blouse Lengan Pendek 1462 Produk Busana Perempuan Blouse Lengan Panjang 1463 Produk Busana Perempuan Rok Pendek

1464 Produk Busana Perempuan Rok Panjang 1465 Produk Busana Perempuan Gaun Pendek 1466 Produk Busana Perempuan Gaun Panjang 1467 Produk Busana Perempuan Gamis

1471 Produk Busana Laki-laki Hem Lengan Pendek 1472 Produk Busana Laki-laki Hem Lengan Panjang 1481 Produk Busana Anak Laki-laki

1482 Produk Busana Anak Perempuan 1500 Perlengkapan

1600 Tanah

1601 Bangunan

1602 Akumulasi Depresiasi Bangunan 1700 Peralatan Toko

1701 Akumulasi Depresiasi Peralatan Toko 1702 Peralatan Kantor

1703 Akumulasi Depresiasi Peralatan Kantor

1801 Mesin

1861 Akumulasi Depresiasi Mesin

1900 Kendaraan

1961 Akumulasi Depresiasi Kendaraan 1950 Merk Dagang

1951 Goodwill

2100 Hutang Usaha

(46)

42 |

2110 Hutang Usaha Toko Cahaya 2200 Hutang Gaji

2300 Hutang Pajak Penghasilan 2400 Hutang Bunga

2600 Hutang Jangka Panjang

3000 Modal

3100 Modal Indri 3101 Modal Astuti 3200 Prive Indri 3201 Prive Astuti 3300 Ikhtisar L/R 4000 Pendapatan 4100 Penjualan

4101 Potongan Penjualan 4102 Retur Penjulan

5010 Pembelian

5021 Potongan Pembelian 5022 Retur Pembelian 6100 Harga Pokok Penjualan 6200 Biaya Kerugian Piutang 6201 Biaya Perlengkapan

6202 Biaya Penyusutan Bangunan 6203 Biaya Penyusutan Peralatan Toko 6204 Biaya Penyusutan Peralatan Kantor 6205 Biaya Penyusutan Mesin

6206 Biaya Penyusutan Kendaraan 6207 Biaya Gaji

6208 Biaya Angkut 6209 Biaya Iklan

6210 Biaya Listrik & Air

6211 Biaya Telepon & Komunikasi 6212 Biaya Bunga