BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
PERWAKILAN PROVINSI BALI
LAPORAN MONITORING KINERJA
PERWAKILAN BPKP PROVINSI BALI
TRIWULAN I TAHUN 2016
NOMOR : LKIN-805/PW22/6/2016
TANGGAL : 8 APRIL 2016
Nomo Hal Yth. Sekre u.p. K di Jak Beriku Triwu A. Si 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. or : LKIN-8 : Lapora Perwa s.d. Tr etaris Utam Kepala Biro karta ut kami sa lan I Tahun mpulan Realisasi belum da 2016 Realisasi rencana tercapai 1 Realisasi laporan/d 15 lapora setahun t Realisasi rencana s Realisasi atau 66,6 Realisasi a. Penga b. Penin c. Penga d. Perba Realisasi sebanyak Realisasi dari total BAD T 805/PW22/ an Monitor kilan BPKP riwulan I Ta ma o Perencan ampaikan h n 2016. outcome apat diuku output pe sebanyak 16,77%. outp dokumen/k an/dokume tercapai 17 penerbita sebanyak penerbita 67% dari to penugasa awalan Pro ngkatan Ru amanan As aikan Gove penugasa k 31 PP. penugasa realisasi p DAN PENG Jalan K Telepon: (0361 /6/2016 ing Kinerja P Provinsi ahun 2016 naan Peng hasil moni program p ur karena c engawasa 11 rekom put pe kegiatan/bu en/kegiata 7,07%. an laporan 9 LHP. an laporan otal realisa an sesuai f ogram Prio uang Fiska set ernance Sy an pengaw an pengaw penugasan GAWASAN PERWAK Kapten Tantul 1) 246772, Fa a. Bali awasan itoring kine pengawasa capaian se n sebanya mendasi. D ndukung ulan layana n/bulan la hasil peng hasil pen si LHP seb fokus peng oritas Pem l ystem wasan PK wasan Non pengawas N KEUANG KILAN PRO
ar, Kotak Pos ksimile: (0361 erja Perwa an dan pro eluruh targ ak 27 reko Dibandingk penga an atau 93 ayanan. D gawasan P ngawasan banyak 81 gawasan a bangunan KPT 54 PP n PKPT se san seban GAN DAN OVINSI BA 3054, Denpa ) 246771, E-m akilan BPK ogram duk et ditetapk omendasi kan denga awasan 3,33% dar ibandingka PKPT 27 L Non PKPT LHP. dalah seba Nasional P atau 174 ebanyak 1 yak 158 P PEMBAN ALI sar 80235, mail: bali@bpk 8 April KP Provins kungan pe kan pada t atau 245, an rencana sebanya ri rencana an dengan LHP atau T sebanya agai beriku : 38 PP : 21 PP : 4 PP : 95 PP 4,20% dar 04 PP ata P. GUNAN kp.go.id 2016 si Bali s.d. ngawasan triwulan IV ,45.% dari a setahun ak 14 sebanyak n rencana 300% dari ak 54 LHP ut: ri rencana au 65,82% . n V i n 4 k a i P a %
2 9. Realisasi penugasan pendukung pengawasan (PKAU) sebanyak sebanyak 77
penugasan atau 550,00% dari rencana sebanyak 14 penugasan.
10. Realisasi penggunaan hari produktif per pegawai sebanyak sebanyak 55 OH atau 23,28% dari potensi sebanyak 237 OH.
11. Realisasi anggaran sebesar Rp5.242.404.258,00 atau 100,32% dari rencana sebesar Rp5.225.593.000,00.
B. Uraian Kegiatan
Rencana kegiatan tahunan (RKT) Perwakilan BPKP Provinsi Bali terdiri atas rencana output, rencana penerbitan laporan, rencana penugasan, rencana penggunaan hari produktif, dan rencana penyerapan anggaran yang akan dihasilkan dari kegiatan pengawasan dan pendukung pengawasan.
1. Outcome
Sesuai Perjanjian Kinerja (Perkin) Tahun 2016, Perwakilan BPKP Provinsi Bali berkewajiban mengukur keberhasilan program (outcome). Indikator kinerja program (IKP) pengawasan dan dukungan pengawasan s.d. triwulan ini ditetapkan sebanyak 16 indikator dengan target dan realisasi sebagaimana disajikan dalam Tabel 1.
Tabel 1.
Target dan Realisasi IKU s.d. Triwulan I Tahun 2016
No. Indikator Kinerja Program
Target IKP (%) Realisasi IKP s.d. Trw. ini Capaian (%) Tahun 2016 s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4
Sasaran Program 1. Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional dan Pengelolaan Keuangan Negara
1 Perbaikan tatakelola, manajemen risiko, dan pengendalian intern pengelolaan program nasional
45 0 0 0 0
2 Persentase tindak lanjut rekomendasi tata kelola, manajemen risiko dan pengendalian intern pengelolaan korporasi 100 0 0 0 0 3 Penyerahan hasil pengawasan keinvestigasian kepada aparat penegak hukum
60 0 0 0 0
Sasaran Program 8. Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP pada Pemerintah Daerah/Korporasi
4 Maturitas SPIP Pemerintah Propinsi (level 3)
25 0 0 0 0
5 Maturitas SPIP Pemerintah Kabupaten/kota (level 3)
10 0 0 0 0
6 Persentase BUMN/anak perusahaan dengan skor GCG baik *) 65 0 0 0 0 7 Persentase BUMN/anak perusahaan yang kinerjanya berpredikat minimal A (baik) *) 52 0 0 0 0
3
No. Indikator Kinerja Program
Target IKP (%) Realisasi IKP s.d. Trw. ini Capaian (%) Tahun 2016 s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4
8 Persentase BUMD yang kinerjanya minimal
berpredikat baik dari BUMD yang dibina
52 0 0 0 0
9 Presentase BLUD yang kinerjanya minimal baik dari BLUD yang dibina
58 0 0 0 0
Sasaran Program 9. Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah Daerah
10 Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi (Level 3) 0 0 0 0 0 11 Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota(Level 3) 0 0 0 0 0 12 Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi (Level 2) 100 0 0 0 0 13 Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota(Level 2) 67 0 0 0 0 14 Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi (Level 1) 0 0 0 0 0 15 Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota (Level 1) 33 0 0 0 0
Sasaran Program 15. Meningkatnya Kualitas Pelayanan Dukungan Teknis dalam Peangawasan BPKP
16 Persepsi kepuasan layanan kesesmaan (skala likert 1-10)
7 0 0 0 0
Dari Tabel 1 terlihat bahwa capaian indikator kinerja program pengawasan dan indikator kinerja program dukungan pengawasan belum dapat diukur karena capaian seluruh indikator ditetapkan pada triwulan IV 2016.
2. Output
Sesuai Perjanjian Kinerja (Perkin) Tahun 2016, Perwakilan BPKP Provinsi Bali merencanakan output sebanyak 243 rekomendasi/laporan/dokumen/ kegiatan/bulan layanan. Rencana output tahun 2016 berikut realisasnya s.d. triwulan I Tahun 2016 disajikan dalam Tabel 2.
Tabel 2.
Rencana dan Realisasi Output s.d. Triwulan I Tahun 2016
No. Indikator Kinerja Kegiatan Rencana Output (Rek/Lap/Dok/Keg) Realisasi Output s.d. Trw. ini Capaian (%) Tahun 2016 s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4
A Sasaran Kegiatan: Tersedianya informasi hasil pengawasan pada Perwakilan BPKP 1 Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP 90 10 17 18,89 170,00 2 Rekomendasi Pengawasan Perwakilan 31 - 3 9,68 -
4
No. Indikator Kinerja Kegiatan Rencana Output (Rek/Lap/Dok/Keg) Realisasi Output s.d. Trw. ini Capaian (%) Tahun 2016 s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4 BPKP Nawacita 3 Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita 4 1 1 25,00 100,00 4 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP 36 - 6 16,67 - 5 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda - - - Sub Jumlah 161 11 27 16,77 245,45
B Sasaran Kegiatan: Tersedianya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan layanan
1 Jumlah Layanan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP
80 15 14 17,50 93,33
2 Terlaksananya rehabilitasi berat rumah negara perwakilan BPKP 1 - - - -3 Terlaksananya rehabilitasi kantor perwakilan BPKP 1 - - - Sub Jumlah 82 15 14 17,07 93,33 Jumlah 243 26 41 16,87 157,69
Dari Tabel 2 diketahui bahwa realisasi output pengawasan sebanyak 27 rekomendasi atau tercapai 245,45% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 11 rekomendasi, sedangkan output pendukung pengawasan sebanyak 14 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan atau tercapai 93,33% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 15 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan.
Jika dibandingkan dengan rencana output setahun, maka output pengawasan tercapai 16,77% dan output pendukung pengawasan tercapai 17,07%.
3. Fokus Pengawasan
Realisasi penugasan s.d. triwulan I Tahun 2016 sesuai fokus pengawasan disajikan dalam Tabel 3.
Tabel 3.
Rencana dan Realisasi Fokus Pengawasan s.d. Triwulan I Tahun 2016
No. Bidang Rencana PP Realisasi PP s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5
1. Pengawalan Program Prioritas Pembangunan Nasional
48 4 38
2. Peningkatan Ruang Fiskal 26 - 21
3. Pengamanan Aset 19 2 4
4. Perbaikan Governance System 68 25 95
5 Dari Tabel 3 diketahui bahwa realisasi PP sesuai fokus pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 telah melebihi rencana karena terdapat penugasan Non PKPT.
4. Penerbitan Laporan
Rencana penerbitan laporan hasil pengawasan (LHP PKPT) tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 4.
Tabel 4.
Rencana dan Realisasi LHP PKPT s.d. Triwulan I Tahun 2016
No. Bidang Rencana LHP PKPT Realisasi LHP PKPT s.d. Trw. ini Capaian (%) Tahun 2016 s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4 1. IPP 43 6 9 20,93 150,00 2. APD 51 3 6 11,76 200,00 3. AN 34 - 4 11,76 - 4. INVESTIGASI 33 - 8 24,24 - 5. P3A - - - - - Jumlah 161 9 27 16,77 300,00
Dari Tabel 4 diketahui bahwa realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak 27 LHP atau tercapai 300% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 9 LHP.
Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penerbitan laporan hasil pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 tercapai 16,77%.
Tingginya capaian laporan yang terbit s.d. bulan Maret karena terdapat beberapa PKPT yang dilaksanakan mendahului RMPnya.
Di samping LHP PKPT di atas, Perwakilan juga menerbitkan LHP Non PKPT sebagaimana Tabel 5.
Tabel 5.
Realisasi Penerbitan LHP Non PKPT s.d. Triwulan I Tahun2016
No. Bidang Realisasi LHP Non PKPT s.d. Triwulan ini Total Realisasi LHP s.d. Triwulan ini (%) 1 2 3 4 5=3/4 1. IPP 34 43 79,07 2. APD 14 20 70,00 3. AN 1 5 20,00 4. INVESTIGASI 5 13 38,46 5. P3A - - - Jumlah 54 81 66,67
Dari Tabel 5 diketahui bahwa realisasi penerbitan LHP Non PKPT s.d. triwulan I tahun 2016 mencapai mencapai 66,67% dari total realisasi penerbitan LHP pada periode yang sama.
6
5. Penugasan Pengawasan
Rencana Penugasan Pengawasan (PP) PKPT tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 6.
Tabel 6.
Rencana dan Realisasi PP PKPT s.d. Triwulan I tahun 2016
No. Bidang Rencana PP PKPT Realisasi PP PKPT s.d. Trw. ini Capaian (%) Tahun 2016 s.d. Trw.ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4 1. IPP 43 11 15 34,88 136,40 2. APD 51 7 11 21,57 157,10 3. AN 34 13 11 32,25 84,60 4. INVESTIGASI 33 - 17 51,52 - 5. P3A - - - - - Jumlah 161 31 54 33,54 174,20
Dari Tabel 6 diketahui bahwa realisasi penugasan pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak 54 PP atau tercapai 174,20% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 31 PP.
Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penugasan pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 tercapai 33,54%.
Banyaknya jumlah PP dan capaiannya karena terdapat PKPT yang dilaksanakan mendahului RMPnya
Di samping pelaksanaan PP PKPT di atas, Perwakilan juga melaksanakan PP yang tidak direncanakan (Non PKPT) sebagaimana Tabel 7.
Tabel 7.
Realisasi PP Non PKPT s.d. Triwulan I Tahun 2016
No. Bidang Realisasi PP Non PKPT s.d. Trw. ini Total Realisasi PP s.d. Trw. ini (%) 1 2 3 4 5=3/4 1. IPP 42 57 73,68 2. APD 34 45 75,56 3. AN 3 14 21,43 4. INVESTIGASI 15 32 46,88 5. P3A 10 10 100,00 Jumlah 104 158 65,82
Dari Tabel 7 diketahui bahwa realisasi PP Non PKPT s.d. triwulan I tahun 2016 mencapai 65,82% dari total realisasi PP pada periode yang sama.
6. Penugasan Pendukung Pengawasan
Rencana penugasan pendukung pengawasan (PKAU) tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 8.
7 Tabel 8.
Rencana dan Realisasi PKAU s.d. Triwulan I Tahun 2016
No. Bagian/Bidang
Rencana Penugasan Realisasi Penugasan s.d. Trw. ini Capaian (%) Tahun 2016 s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4 1. TU 49 10 56 114,29 560,00 2. P3A 31 4 21 67,74 525,00 Jumlah 80 14 77 96,25 550,00
Dari Tabel 8 diketahui bahwa realisasi penugasan pendukung pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak 77 penugasan atau tercapai 550,00% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 14 penugasan.
Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penugasan pendukung pengawasan tersebut tercapai 96,25%.
Banyaknya jumlah PP tersebut karena adanya PP dukungan dari PP yang ditargetkan menghasilkan output.
7. Penggunaan Hari Produktif
Jumlah pegawai sampai dengan triwulan I tahun 2016 pada Perwakilan BPKP Provinsi Bali sebanyak 133 orang terdiri dari 90 PFA dan 43 PFU. Potensi hari produktif tahun 2016 berikut realisasi penggunaannya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 9.
Tabel 9.
Potensi dan Realisasi Hari Produktif s.d. Triwulan I Tahun 2016 No. PFA/PFU Potensi OH (HP/HK) Realisasi OH s.d. Trw. ini Capaian (%) Tahun 2016 s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4 1. PFA (HP) 21.060 4.860 5.442 25,84 111,97 2. PFU (HK) 10.062 2.322 1.897 18,85 81,70 Jumlah 31.122 7.182 7.339 23,58 102,18
Dari Tabel 8 diketahui bahwa realisasi penggunaan OH s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak 7.339 OH atau tercapai 102,18% dari potensi pada periode yang sama sebanyak 7.182 OH.
Jika dibandingkan dengan potensi hari produktif setahun, maka realisasi penggunaan hari produktif s.d. triwulan I 2016 tercapai 23,58%.
Realisasi penggunaan hari produktif per pegawai s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak 55 OH atau 23,28% dari potensi setahun sebanyak 237 OH.
8. Penyerapan Anggaran
Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Bali tahun 2016 sebesar Rp25.806.353.000,00 Rencana penyerapan anggaran tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 10.
8 Tabel 10.
Penyerapan Anggaran s.d. Triwulan I Tahun 2016
Program Kegiatan IKK
Jumlah Kumulatif % Capaian
Penyerapan Anggaran (Rp) Rencana Penyerapan (Rp) Realisasi Anggaran (Rp) Terhadap Anggaran Terhadap Rencana Penyerap an 1 2 3 4 5 6 7=6/4 8=6/5 Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelengga raan SPIP Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP 1.819.532 297.507 412.436 22,67 138,63 Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita 546.768 76.940 34.805 6,37 45,24 Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita 125.463 100.963 67.036 53,43 66,40 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggar aan SPIP 1.200.034 324.822 242.430 20,20 74,63 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda - - - - - Sub Jumlah 3.691.797 800.232 756.707 20,50 94,56 Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan tugas Teknis Lainnya Pembinaan administrasi dan Pengelolaan Perlengkapan serta Pembayaran Gaji/Tunjangan; Penyelenggaraan Operasional dan Pemeliharaan Perkantoran; dan Fasilitas Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP Jumlah Layanan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP 21.492.556 4.223.361 4.352.803 20,25 103,06 Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana BPKP Terlaksananya rehabilitasi berat rumah negara perwakilan BPKP 504.500 202.000 132.895 26,34 65,79 Terlaksananya rehabilitasi kantor perwakilan BPKP 117.500 - - - - Sub Jumlah 22.114.556 4.425.361 4.485.698 20,28 101,36 Jumlah 25.806.353 5.225.593 5.242.404 20,31 100,32
Dari Tabel 10 diketahui bahwa realisasi anggaran s.d. triwulan I tahun 2016 sebesar Rp5.242.404.258,00 atau terserap 100,32% dari rencana pada periode yang sama sebesar Rp5.225.593.000,00 .
