Aplikasi pembiayaan pada Lembaga Keuangan Mikro Syariah Non Bank: Studi Komparasi antara BMT Kharisma Magelang dan KANINDO Syariah Malang

١

ﻖﻴﺒﻄﺗ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ

ﹼﰲﺮﺼﳌﺍ ﰲ

ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﻴﺋﺰﳉﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ

ﲑﻏ ﺔﻴﻓﺮﺼﳌﺍ

) ﺔﺳﺍﺭﺩ ﺔﻧﺭﺎﻘﻣ

ﲔﺑ ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ

ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma Magelang)

ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛﻭ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

ﺞﻧﻻﺎﻣ

(KANINDO Syariah Malang))

(

ﻲﻤﻠﻋ ﺚﲝ

ﺩﺍﺪـــﻋﺇ :

ﺓﺰﻳﺰﻌﻟﺍ ﺔﻌﺑﺭﺃ ﱵﺳ

ﺪـﻴﻘﻟﺍ ﻢـﻗﺭ :

٠٤٦١٠١٣٣

ﻹﺍ ﺔﺒﻌﺷ ﺓﺭﺍﺩ

ﻹﺍ ﺔﻴﻠﻛ ﺩﺎﺼﺘﻗ

ﺔﻴﻣﻮـــﻜـــﳊﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔـــﻌــﻣﺎـــﳉﺍ

ﺞــﻧ ﻻﺎﲟ

٢٠٠٨

٢

ﻖﻴﺒﻄﺗ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ

ﹼﰲﺮﺼﳌﺍ ﰲ

ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﻴﺋﺰﳉﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ

ﲑﻏ ﺔﻴﻓﺮﺼﳌﺍ

) ﺔﺳﺍﺭﺩ ﺔﻧﺭﺎﻘﻣ

ﲔﺑ ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ

ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma Magelang)

ﺎﻛﻭ ﺍﻭﺪﻨﻧ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﺞﻧﻻﺎﻣ

(KANINDO Syariah Malang))

(

ﻲﻤﻠﻋ ﺚﲝ

ﺔﻴﻠﻛ ﱃﺇ ﻡﺪﻘﻣ ﺩﺎﺼﺘﻗﻹﺍ

ﻔﻴﺘﺳﻻ ﺞﻧﻻﺎﲟ ﺔﻴﻣﻮﻜﳊﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔﻌﻣﺎﳉﺎﺑ ﺀﺎ

ﺔﻴﻟﺎﻌﻟﺍ ﺓﺯﺎﺟﻹﺍ ﻰﻠﻋ ﻝﻮﺼﺤﻠﻟ ﺔﺑﻮﻠﻄﳌﺍ ﻁﻭﺮﺸﻟﺍ ﺔﺒﻌﺷ ﰱ

ﻹﺍ ﺓﺭﺍﺩ

ﺩﺍﺪـــﻋﺇ :

ﺓﺰﻳﺰﻌﻟﺍ ﺔﻌﺑﺭﺃ ﱵﺳ

ﺪـﻴﻘﻟﺍ ﻢـﻗﺭ :

٠٤٦١٠١٣٣

ﻹﺍ ﺔﺒﻌﺷ ﺍﺩ

ﺓﺭ ﻹﺍ ﺔﻴﻠﻛ ﺩﺎﺼﺘﻗ

ﺔﻴﻣﻮـــﻜـــﳊﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔـــﻌــﻣﺎـــﳉﺍ

ﺞــﻧ ﻻﺎﲟ

٢٠٠٨

٣

ﺳﺮﻟﺍ ـ ﻳﺮﻘﺘﻟﺍ ﺔﻟﺎ ـ

ﻳﺮ ـ ﺔ

ﻖﻴﺒﻄﺗ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ

ﹼﰲﺮﺼﳌﺍ ﰲ

ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﻴﺋﺰﳉﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ

ﲑﻏ ﺔﻴﻓﺮﺼﳌﺍ

) ﺔﺳﺍﺭﺩ ﺔﻧﺭﺎﻘﻣ

ﲔﺑ ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ

ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma Magelang)

ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛﻭ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

ﺞﻧﻻﺎﻣ

(KANINDO Syariah Malang))

(

ﻲﻤﻠﻋ ﺚﲝ

ﺩﺍﺪـــﻋﺇ

:

ﱵﺳ ﺓﺰﻳﺰﻌﻟﺍ ﺔﻌﺑﺭﺃ

ﺪـﻴﻘﻟﺍ ﻢـﻗﺭ :

٠٤٦١٠١٣٣

ﰲ ﺭﺮﻗ ﺪﻗ ٢٦

ﱄﻮﻳ ٢٠٠٨

ﻑﺮﺸﳌﺍ

ﲑﺘﺴﺟﺎﳌﺍ ﺲﻧﺎﺴﻴﻠﻟﺍ ﲑﻨﳌﺍ ﺡﺎﺒﺼﻣ ﺝﺎﳊﺍ

ﻒﻴﻇﻮﺘﻟﺍ ﻢﻗﺭ :

١٥٠٣٦٨٧٨٤

ﺩﺎﺼﺘﻗﻹﺍ ﺔﻴﻠﻛ ﺪﻴﻤﻋ ﺔﻓﺮﻌﲟ

ﺪﲪﺃ ﺝﺎﳊﺍ ﺱﻭﺪﻧﺭﻮﺘﻛﺪﻟﺍ ﲑﺘﺴﺟﺎﳌﺍ ﻥﺍﻮﺿﺭ ﻯﺪﺘﻬﻣ

ﻒﻴﻇﻮﺘﻟﺍ ﻢﻗﺭ :

١٥٠٢٣١٨٢٨

٤

ﺔـﺸﻗﺎﻨـﳌﺍ ﺔﻨﳉ ﺮـﻳﺮﻘﺗ

ﻖﻴﺒﻄﺗ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﹼﰲﺮﺼﳌﺍ

ﰲ ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﻴﺋﺰﳉﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﲑﻏ

ﺔﻴﻓﺮﺼﳌﺍ

) ﺔﺳﺍﺭﺩ ﺔﻧﺭﺎﻘﻣ ﲔﺑ ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ

ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma Magelang)

ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛﻭ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

ﺞﻧﻻﺎﻣ

(KANINDO Syariah Malang))

(

ﺚﲝ ﻲﻤﻠﻋ

ﺩﺍﺪـــﻋﺇ :

ﺓﺰﻳﺰﻌﻟﺍ ﺔﻌﺑﺭﺃ ﱵﺳ

ﺪـﻴﻘﻟﺍ ﻢـﻗﺭ :

٠٤٦١٠١٣٣

ﺔﺸﻗﺎﻨﳌﺍ ﺔﻨﳉ ﻡﺎﻣﺃ ﻪﺗﺎﺸﻗﺎﻨﻣ ﺖﲤ ﺪﻗ

ﺔﺑﻮﻠﻄﳌﺍ ﻁﻭﺮﺸﻟﺍ ﺪﺣﻷ ﻪﺋﺎﻔﻴﺘﺳﺍﻭ ﻪﺒﺣﺎﺻ ﺡﺎﺠﻨﺑ ﺔﻨﺠﻠﻟﺍ ﺕﺮﻗﺃﻭ ﺩﺎﺼﺘﻗﻹﺍ ﺔﻴﻠﻛ ﰱ ﺔﻴﻟﺎﻌﻟﺍ ﺓﺯﺎﺟﻹﺍ ﻰﻠﻋ ﻝﻮﺼﺤﻠﻟ

ﺦﻳﺭﺎﺘﻟﺍ ﰱ ٤

ﺲﻄﺴﻏﺃ

٢٠٠٨

ﺭﻮﺘﻛﻭﺪﻟﺍ ﻮﻨﺳﺍ ﺭﻮﻧ

ﻱ

) (

ﻑﻴﻅﻭﺘﻝﺍ ﻡﻗﺭ

١٥٠٢٩٤٤٩١ ﺲﻴﺋﺭ

ﺔﻨﺠﻠﻟﺍ

ﲑﺘﺴﺟﺎﳌﺍ ﺲﻧﺎﺴﻴﻠﻟﺍ ﲑﻨﳌﺍ ﺡﺎﺒﺼﻣ ﺝﺎﳊﺍ

( )

ﻒﻴﻇﻮﺘﻟﺍ ﻢﻗﺭ :

١٥٠٣٦٨٧٨٤

ﺔﻨﺠﻠﻟﺍ ﺐﺗﺎﻛ

ﲑﺘﺴﺟﺎﳌﺍ ﻥﺍﻮﺿﺭ ﻯﺪﺘﻬﻣ ﺪﲪﺃ ﺝﺎﳊﺍ ﺱﻭﺪﻧﺭﻮﺘﻛﺪﻟﺍ

) (

ﻒﻴﻇﻮﺘﻟﺍ ﻢﻗﺭ :

١٥٠٢٣١٨٢٨

ﺶﻗﺎﻨﳌﺍ ﻲﺳﺎﺳﻷﺍ

ﺩﺎﺼﺘﻗﻹﺍ ﺔﻴﻠﻛ ﺪﻴﻤﻋ ﺔﻓﺮﻌﲟ

ﺪﲪﺃ ﺝﺎﳊﺍ ﺱﻭﺪﻧﺭﻮﺘﻛﺪﻟﺍ ﲑﺘﺴﺟﺎﳌﺍ ﻥﺍﻮﺿﺭ ﻯﺪﺘﻬﻣ

ﻒﻴﻇﻮﺘﻟﺍ ﻢﻗﺭ :

١٥٠٢٣١٨٢٨

٥

ﺔﻴﻧﺎﻴﺒﻟﺍ ﺔﻟﺎﺳﺮﻟﺍ

ﻢﻴﻈﻌﻟﺍ ﷲﺎﺑ ﻢﺴﺘﻗﺃ

ﻥﺍﻮﻨﻌﺑ ﻱﺬﻟﺍﻭ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﹼﻥﺄﺑ

:

ﻖﻴﺒﻄﺗ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ

ﹼﰲﺮﺼﳌﺍ ﰲ

ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﻴﺋﺰﳉﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ

ﲑﻏ ﺔﻴﻓﺮﺼﳌﺍ

) ﺔﺳﺍﺭﺩ ﺔﻧﺭﺎﻘﻣ

ﲔﺑ ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ

ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma Magelang)

ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛﻭ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

ﺞﻧﻻﺎﻣ

((KANINDO Syariah Malang)

ﲑﻐﻟﺍ ﻒﻴﻟﺄﺗ ﻦﻣ ﺖﺴﻴﻟﻭ ﻲﺴﻔﻨﺑ ﻪﺘﺒﺘﻛ .

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﻦﻣ ﺪﺣﺃ ﺽﺮﺘﻋﺍ ﺍﺫﺈﻓ

ﻠﻜﻟﻭ ﲔﻓﺮﺸﻤﻠﻟ ﺔﻴﻟﻮﺌﺴﳌﺍ ﻥﻮﻜﺗ ﻼﻓ ﻪﻌﻨﺻ ﻦﻣ ﻲﻤﻠﻌﻟﺍ ﺔﺜﺣﺎﺒﻟﺍ ﺎﻤﻨﻴﺑ ﺩﺎﺼﺘﻗﻹﺍ ﺔﻴ

ﺎﻬﺴﻔﻧ . ﻼﻴﻠﺟ ﺎﳛﺮﺼﺗ ﻪﺘﺣﺮﺻ ﺎﻣ ﺍﺬﻫﻭ .

،ﺞﻧﻻﺎﲟ ﺍﺮﻳﺮﲢ

٢٥ ﻴﻟﻮﻳ

٢٠٠٨

ﻮ

ﺓﺰﻳﺰﻌﻟﺍ ﺔﻌﺑﺭﺃ ﱵﺳ

٦

ﺭﺎﻌﺸﻟﺍ

$$$$yyyyγγγγ••••ƒƒƒƒrrrr''''‾‾‾‾≈≈≈≈ttttƒƒƒƒ šššš



 ÏÏÏÏ%%%%©©©©!!!!$$$$####

((((####þþþþθθθθããããΖΖΖΖttttΒΒΒΒ####uuuu

####ssssŒŒŒŒÎÎÎÎ)))) ΛΛΛΛääääΖΖΖΖttttƒƒƒƒ####yyyy‰‰‰‰ssss????

AAAAøøøøyyyy‰‰‰‰ÎÎÎÎ////

####’’’’nnnn<<<<ÎÎÎÎ)))) 9999≅≅≅≅yyyy_ _ _ _rrrr&&&&

‘ ‘

‘ ‘wwwwΚΚΚΚ||||¡¡¡¡••••ΒΒΒΒ

ççççννννθθθθçççç7777ççççFFFFòòòò2 2 2 2$$$$$ $$$ssssùùùù

4444

= =

= =ççççGGGGõõõõ3333uuuu‹‹‹‹øøøø9999uuuuρρρρ ööööΝΝΝΝääää3333uuuuΖΖΖΖ÷÷÷÷−−−−////

7777=

=

= =ÏÏÏÏ????$$$$ŸŸŸŸ2 2 2 2 ÉÉÉÉΑΑΑΑôôôô‰‰‰‰yyyyèèèèøøøø9999$$$$$$$$ÎÎÎÎ////

4444

ŸŸŸŸω ω ω ωuuuuρρρρ zzzz>

>

> >ùùùù''''ttttƒƒƒƒ

ëëëë=

=

= =ÏÏÏÏ????%%%%xxxx....

ββββrrrr&&&&

||||=

=

= =ççççFFFFõõõõ3333ttttƒƒƒƒ

$$$$yyyyϑϑϑϑŸŸŸŸ2 2 2 2 ççççµµµµyyyyϑϑϑϑ‾‾‾‾====ttttãããã

ªªªª!

!

!

!$$$$####

4444

óóóó=

=

= =ççççGGGGòòòò6 6 6uuuu‹‹‹‹ùùùù====ssssùùùù 6 ÈÈÈÈ≅≅≅≅ÎÎÎÎ====ôôôôϑϑϑϑããã㊊ŠŠøøøø9999uuuuρρρρ

“

“ “

“ÏÏÏÏ%%%%©©©©!!!!$$$$####

ÏÏÏϵµµµøøøø‹‹‹‹nnnn====ttttãããã

‘‘‘‘,,,,yyyys s s søøøø9999$$$$####

ÈÈÈÈ,,,,−−−−GGGGuuuu‹‹‹‹øøøø9999uuuuρρρρ

©©©©!

! !

!$$$$####

…………ççççµµµµ−−−−////uuuu‘‘‘‘

ŸŸŸŸω ω ω ωuuuuρρρρ óóóó§

§ §

§yyyy‚ ‚ ‚ ‚öööö7777ttttƒƒƒƒ ççççµµµµ÷÷÷÷ΖΖΖΖÏÏÏÏΒΒΒΒ

$$$$\\\\↔↔↔↔øøøø‹‹‹‹xxxx©©©©

4444

““““Wahai orangWahai orangWahai orangWahai orang----orang yang berimanorang yang berimanorang yang beriman! orang yang beriman! ! Apabila kamu melakukan ! Apabila kamu melakukan Apabila kamu melakukan Apabila kamu melakukan utauta

utautang piutang untuk waktu yang ditentukan, hendaklah kamu ng piutang untuk waktu yang ditentukan, hendaklah kamu ng piutang untuk waktu yang ditentukan, hendaklah kamu ng piutang untuk waktu yang ditentukan, hendaklah kamu menuliskannya

menuliskannya menuliskannya

menuliskannya. . . . Dan hendaklah seorang penulis diantara kamu Dan hendaklah seorang penulis diantara kamu Dan hendaklah seorang penulis diantara kamu Dan hendaklah seorang penulis diantara kamu menuliskannya dengan benar

menuliskannya dengan benar menuliskannya dengan benar

menuliskannya dengan benar. . . . Janganlah penulis menolak untuk Janganlah penulis menolak untuk Janganlah penulis menolak untuk Janganlah penulis menolak untuk menuliskannya sebagaimana Allah telah mengajarkan kepadanya, menuliskannya sebagaimana Allah telah mengajarkan kepadanya, menuliskannya sebagaimana Allah telah mengajarkan kepadanya, menuliskannya sebagaimana Allah telah mengajarkan kepadanya,

maka hendaklah dia me maka hendaklah dia memaka hendaklah dia me

maka hendaklah dia menuliskannyanuliskannyanuliskannyanuliskannya………....””””((((QS Al… QS AlQS AlQS Al----BaqarahBaqarahBaqarah: Baqarah: : : 282282282282))))

٧

ﺀﺍﺪﻫﻹﺍ

ﻰﻟﺇ ﻲﻤﻠﻌﻟﺍ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﻯﺪﻫﺃ :

ﻲﻧﺎﻴﺑﺭ ﺎﻤﻛ ﺎﻤﻬﻤﺣﺮﻳﻭ ﺎﻤﻫﺮﻔﻐﻳ ﻥﺍ ﷲﺍ ﻰﺴﻋ ﻦﻴﺑﻮﺒﺤﻤﻟﺍ ﻱﺪﻟﺍﻭ ﻦﺴﺣﺃ ﺎﻤﻬﻟﺎﻤﻋﺃﻭ ﺎﻤﻬﺘﻔﺸﻣ ﻱﺰﺠﻳﻭ ﻲﺘﻳﺎﺘﻓ ﻰﺘﺣ ﻱﺭﺎﻐﺻ ﺬﻨﻣ

ﺀﺍﺰﺠﻟﺍ

ﻪﺘﻠﺋﺎﻋﻭ ﺮﻴﺒﻜﻟﺍ ﻲﺧﺃ ﺓﺩﻮﻣﻭ ﺔﻨﻴﻜﺳ ﻲﻓ ﻚﺘﻠﺋﺎﻋ ﻞﻌﺠﻳ ﻥﺍ ﷲﺍ ﻰﺴﻋ

ﻤﺣﺭﻭ ﺔ

ﻥﺍﻮﺧﺃ ﺮﻴﻜﻟﺍ

ﻥﺍ ﺧﺃﻭ ﺘ ﺮﻴﻐﺼﻟﺍ ﻲ ﻢﻜﺘﺳﺎﻤﺣ ﻰﻠﻋ ﻢﻛﺮﻜﺷﺃ ﺓ

ﺔﺑﺎﺘﻜﻟ

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ

ﺮﻴﺧ ﻦﻬﻳﺰﺠﻳ ﻥﺍ ﷲﺍ ﻰﺴﻋ ﺔﻴﻤﻃﺎﻔﻟﺍ ﺔﻤﻜﺤﻟﺍ ﺪﻬﻌﻤﻟﺍ ﻲﻓ ﻲﺗﺍﻮﺧﺃ ﻦﻫﺭﻮﻣﺃ ﻞﻛ ﺮﺴﻳﻭ ﺀﺍﺰﺠﻟﺍ

ﻹﺍ ﺔﻴﻠﻛ ﻲﻓ ﻦﻴﺑﻮﺒﺤﻤﻟﺍ ﻲﺋﻼﻣﺯ ﺓﺭﺩ

ﻞﺼﻔﻟ ﺹﺎﺨﻟﺍﻭ

"

ﺝ "

ﻢﻛﺮﻜﺷﺍ

ﻲﻓ ﺍﻮﺴﺌﻴﺗ ﻻﻭ ﺎﻨﻣﻮﻠﻌﺑ ﺎﻨﻌﻔﻨﻳ ﻥﺍ ﷲﺍ ﻰﺴﻋﻭ ﻼﻳﺰﺟﺍﺮﻜﺷ ﻢﻠﻌﻟﺍ ﺐﻠﻃ

٨

ﺔﻤﻠﻛ ﺮﻜﺸﻟﺍ ﺮﻳﺪﻘﺘﻟﺍﻭ

ﷲ ﺪﻤﳊﺍ ﻪﻟﺇﻻ ﻥﺃ ﺪﻬﺷﺃﻭ ،ﺔﻴﻟﺎﻤﻜﻟﺍ ﺕﺎﻔﺼﻟﺍ ﻊﻓﺭﺃ ﻢﻠﻌﻟﺍ ﻞﻌﺟ ﻱﺬﻟﺍ

ﺔﻴﻤﻜﳊﺍ ﺮﺛﺂﳌﺎﺑ ﻩﺩﺎﺒﻋ ﻦﻣ ﺀﺎﺷ ﻦﻣ ﺺﺧ ﻱﺬﻟﺍ ﻪﻟ ﻚﻳﺮﺷﻻ ﻩﺪﺣﻭ ﷲﺍ ﻻﺇ .

ﺪﻌﺑﻭ : ﺓﺪﻋﺎﺴﻣﻭ ﻥﺎﻌﺘﺴﳌﺍ ﷲﺍ ﻥﻮﻌﺑ ﻲﻤﻠﻌﻟﺍ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﺔﺑﺎﺘﻛ ﺖﻬﺘﻧﺍ ﺪﻘﻓ

ﺀﺎﻗﺪﺻﻷﺍﻭ ﺓﺬﺗﺎﺳﻷﺍ .

ﻚﻟﺬﻟﻭ ﺜﺣﺎﺒﻟﺍ ﻡﺪﻘﺗ

ﺔ ﱃﺇ ﻡﺍﺮﺘﺣﻻﺍ ﻖﺋﺎﻓﻭ ﺮﻜﺸﻟﺍ ﻞﻳﺰﺟ

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﰱ ﺪﻋﺎﺳ ﺪﻗ ﻦﻣ ﻊﻴﲨ .

ﺜﺣﺎﺒﻟﺍ ﻑﺮﺘﻋﺍﻭ ﺔ

ﻞﺼﻳ ﱂ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﻥﺃ

ﻦﻣ ﷲﺍ ﲏﻤﻠﻋ ﺎﳑ ﻞﻴﻠﻗ ﻻﺇ ﺍﺬﻫ ﻥﺎﻛ ﺎﻣﻭ ،ﻥﺎﺼﻘﻧ ﻥﻭﺪﺑ ﻝﺎﻤﻜﻟﺍ ﺔﺟﺭﺩ ﱃﺇ ﺔﻌﺳﺍﻮﻟﺍ ﻪﻣﻮﻠﻋ .

ﻲﻤﻴﻈﻌﺗﻭ ﻱﺮﻜﺷ ﻡﺪﻗﺃﻭ :

١ ﻷﺍ ﺔﻠﻴﻀﻓ . ﺫﺎﺘﺳ

ﻮﻏﻮﻳﺍﺮﻓﻮﺳ ﻡﺎﻣﺇ ﺝﺎﳊﺍ ﺭﻮﺘﻛﺪﻟﺍ ﺭ ﲑﺘﺴﺟﺎﳌﺍ

ﺋﻴ ﺲ

ﺪﻗ ﻱﺬﻟﺍ ،ﻪﺒﻠﻗ ﺔﺣﺎﲰ ﻰﻠﻋ ﺍﺮﻜﺷ ،ﺞﻧﻻﺎﻣ ﺔﻴﻣﻮﻜﳊﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔﻌﻣﺎﳉﺍ ﺔﺻﺮﻓ ﱄ ﺡﺎﺗﺃ ﻟﺍ

ﺔﺑﻮﺒﶈﺍ ﺔﻌﻣﺎﳉﺍ ﻩﺬﻫ ﰲ ﻢﻠﻌﺘ .

٢

ﺔﻠﻴﻀﻓ

.

ﺝﺎﳊﺍ ﺱﻭﺪﻧﺃﺭﻮﺘﻛﺪﻟﺍ ﲑﺘﺴﺟﺎﳌﺍ ﻥﺍﻮﺿﺭ ﻯﺪﺘﻬﻣ ﺪﲪﺃ

ﺪﻴﻤﻋ

ﻹﺍ ﺔﻴﻠﻛ ﺔﻳﺩﺎﺼﺘﻗ

ﻰﻄﻋﺃ ﺪﻗ ﻱﺬﻟﺍ ،ﺞﻧﻻﺎﻣ ﺔﻴﻣﻮﻜﳊﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔﻌﻣﺎﳉﺎﺑ

ﺜﺣﺎﺒﻟﺍ ﺔ ﻞﻛ ﻰﻠﻋ ﻪﺒﻠﻗ ﺔﺣﺎﲰ ﻰﻠﻋ ﺍﺮﻜﺷﻭ ﺔﻴﻠﻜﻟﺍ ﻩﺬ ﻞﺼﺘﻳ ﺀﻲﺷ

ﺔﺼﺣﺭ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﺔﺑﺎﺘﻛ

. ﻊﻴﲨ ﻰﻠﻋﻭ ﻲﻔﻇﻮﻣ

ﻩﺬﻫ ﰲ ﺔﻳﺭﺍﺩﻹﺍ

ﺔﻴﻠﻜﻟﺍ .

٩

٣ ﻑﺮﺸﳌﺍ ﺔﻠﻴﻀﻓ . ﲑﺘﺴﺟﺎﳌﺍ ﺲﻧﺎﺴﻴﻠﻟﺍ ﲑﻨﳌﺍ ﺡﺎﺒﺼﻣ ﺝﺎﳊﺍ

ﻰﻄﻋﺃ ﺚﻴﺣ ،

ﺜﺣﺎﺒﻟﺍ ﺔ ﻱﺬﻟﺍﻭ ،ﻲﻤﻠﻌﻟﺍ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﺔﺑﺎﺘﻛ ﰱ ﻪﻴﺟﻮﺘﻟﺍﻭ ﻑﺍﺮﺷﻹﺍ ﻡﺎﻗ

ﻠﻤﻋ ﷲﺍ ﻩﺍﺰﺟ ،ﻪﺤﻴﺤﺼﺗ ﰲ ﲔﻣﺁ ﻪﻟﺎﻀﻓﺇ ﲎﺴﺣﻭ ﺔﻨﳉﺎﺑ ﻪ

.

٤ ﻹﺍ ﺔﻴﻠﻜﺑ ﺓﺬﺗﺎﺳﻷﺍ ﻊﻴﲨ . ﰲ ﺩﺎﺼﺘﻗ

ﳉﺍ ،ﺞﻧﻻﺎﲟ ﺔﻴﻣﻮﻜﳊﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔﻌﻣﺎ

ﺩﺎﺷﺮﻟﺍ ﻞﻴﺒﺳ ﱃﺇ ﻩﻭﺪﺷﺭﺃﻭ ﺚﺣﺎﺒﻟﺍ ﺍﻮﻤﻠﻋ ﺪﻗ ﻦﻳﺬﻟﺍ .

٥ ﻳﺪﻟﺍﻭ . ﲏ

ﺎﻨﺣ ﰲ ﱐﺎﻴﺑﺮﻳ ﺎﳘ ،ﲔﻣﺮﺘﶈﺍ ﻤ

ﻞﻴﻨﻟ ﱘﺪﻘﺘﻟﺍ ﻰﻠﻋ ﱐﺎﺜﳛﻭ ﺎ

ﳌﺍ ﺓﺎﻴﳊﺍ ﺔﻬﺟﺍﻮﳌ ﻞﺋﺎﻔﺗﻭ ﻞﻣﺁ ﻤﻠ

ﻮ ﺎﻳﺪﺤﺘﻟﺍ ﻦﻣ ﺔﺋ ﺰﺠﻓ ﺕ

ﺎﳘﺍ ﻦﺴﺣﺃ ﷲﺍ

ﺓﺮﺧﻵﺍﻭ ﺎﻴﻧﺪﻟﺍ ﰲ ﺀﺍﺰﳉﺍ .

٦ ﰊﺎﺤﺻﺃ ﻊﻴﲨ . ﻦﻳﺬﻟﺍ ﺉﻼﻣﺯﻭ

ﺍﺬﻫ ﺔﺑﺎﺘﻛ ﰲﻭ ﱵﺳﺍﺭﺩ ﰱ ﺍﻭﺪﻋﺎﺳ

ﻲﻤﻠﻌﻟﺍ ﺚﺤﺒﻟﺍ .

،ﺞﻧﻻﺎﻣ ٢٦

ﻮﻴﻟﻮﻳ ٢٠٠٨

ﺜﺣﺎﺒﻟﺍ

ﺔ

ﺓﺰﻳﺰﻌﻟﺍ ﺔﻌﺑﺭﺃ ﱵﺳ

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺕﺎﻳﻮﺘﳏ

١٠

ﻲﻌﻣﺎﳉﺍ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﻥﺍﻮﻨﻋ ...

...

ﺃ

ﻑﺮﺸﳌﺍ ﺫﺎﺘﺳﻷﺍ ﺮﻳﺮﻘﺗ ...

...

ﺏ

ﺮﻘﺘﻟﺍ ﺔﻟﺎﺳﺮﻟﺍ ﺔﻳﺮﻳ

...

...

ﺝ

ﺔﺸﻗﺎﻨﳌﺍ ﺔﻨﺠﻠﻟﺍ ﺮﻳﺮﻘﺗ ...

...

ﺩ

ﺔﻴﻧﺎﻴﺒﻟﺍ ﺔﻟﺎﺳﺮﻟﺍ

...

...

ﻩ

ﺭﺎﻌﺸﻟﺍ ...

...

ﻭ .

ﺀﺍﺪﻫﻹﺍ ...

...

ﺯ

ﺮﻳﺪﻘﺘﻟﺍﻭ ﺮﻜﺸﻟﺍ ﺔﻤﻠﻛ ...

...

ﺡ

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺕﺎﻳﻮﺘﳏ ...

...

ﻱ

ﻝﻭﺪﳉﺍ

...

...

...

ﺱ

ﺭﻮﺼﻟﺍ

...

...

ﻉ

ﺺﻠﺨﺘﺴﳌﺍ ...

...

ﻑ

ﻝﻭﻷﺍ ﺏﺎﺒﻟﺍ :

ﳌﺍ ﺔﻣﺪﻘ

ﺃ .

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺔﻴﻔﻠﺧ ...

...

...

١

١١

ﺏ .

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺽﻭﺮﻓ ...

...

...

٤

ﺝ .

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺪﻳﺪﲢ ...

...

...

٥

ﺩ .

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﻑﺍﺪﻫﺃ ...

...

...

٥

ﻩ .

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺪﺋﺍﻮﻓ ...

...

...

٥

ﻭ .

ﺤﺒﻟﺍ ﺔﻘﺑﺎﺴﻟﺍ ﺙﻮ ...

...

٦ ....

ﺯ .

ﻯﺮﻈﻨﻟﺍ ﺚﺤﺒﻟﺍ ...

...

...

٩

أ (

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﻒﻳﺮﻌﺗ ...

..

١٢

ب (

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﻑﺍﺪﻫﺃ ...

..

١٣

ج (

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺔﻔﻴﻇﻭ ...

...

١٣

د (

ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﺔﻴﺋﺰﳉﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﺌﻴﳍﺍ ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﻉﺍﻮﻧﺍ ...

١٤ .

 (

ﺓﺮﻜﻔﻟﺍ ﻞﻜﻴﻫ ...

...

٣٧

ﺚﻟﺎﺜﻟﺍ ﺏﺎﺒﻟﺍ :

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺞﻬﻨﻣ

...

...

٣٨

( أ

ﻥﺎﻜﻣ ﺚﺤﺒﻟﺍ ...

...

٣٨ ..

ب (

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﻉﻮﻧ ...

...

٣٨ ...

ج (

ﺔﺜﺣﺎﺒﻟﺍ ﺭﻮﻀﺣ ...

...

٣٩ .

د (

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺭﺩﺎﺼﻣ ...

...

٤٠

 (

ﺕﺎﻧﺎﻴﺒﻟﺍ ﻊﲨ ﺔﻘﻳﺮﻃ ...

...

٤٠

١٢

و (

ﺕﺎﻧﺎﻴﺒﻟﺍ ﻞﻴﻠﲢ ﺔﻘﻳﺮﻃ ...

...

٤١

ز (

ﺕﺎﻧﺎﻴﺒﻟﺍ ﺢﻴﺤﺼﺗ ﺔﻘﻳﺮﻃ ...

...

٤٣

ﻊﺑﺍﺮﻟﺍ ﺏﺎﺒﻟﺍ :

ﺎﻬﻠﻴﻠﲢﻭ ﺕﺎﻧﺎﻴﺒﻟﺍ ﺽﺮﻋ ...

٥٠

أ .

ﺦﻳﺭﺎﺘﻟﺍ ﻦﻣ ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ

...

...

٥٠

ب .

ﺎﻛ ﺔﻣﺎﻋ ﺭﺍﻮﺻ

ﻧ ﺪﻨ

ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﺍﻭ ...

...

٥٨

ج .

ﻉﺍﻮﻧﺍ ﻞﻳﻮﲤ

ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

...

...

٧٤

ﺲﻣﺎﳋﺍ ﺏﺎﺒﻟﺍ :

ﻡﺎﺘﺘﺧﻹﺍ ...

...

...

١٢٠

ﺃ . ﺔﺻﻼﳋﺍ

...

...

...

١٢٠

ﺏ . ﺕﺎﺣﺍﺮﺘﻗﻹﺍ

...

...

١٢٢

ﻊﺟﺍﺮﳌﺍ ﺔﻤﺋﺎﻗ ﺕﺎﻘﻓﺍﺮﳌﺍ

١٣ ABSTRACT

Azizah, Siti Arbaatul. 2008. Thesis. Title: The Financing Application in Finances Institution of Non Bank Syariah Micro (a Comparison Study between BMT Kharisma Magelang and KANINDO Syariah Malang)

Advisor: Misbahul Munir, Lc., M.Ei Keywords : Syariah Financing, Portofolio, Financing Product

In the middle of a worse competition, many behavior become unguided to syariah of islam. The role of banking, which is very important to improve the life of the whole society is not only a part of the main attention. Transaction that brings benefit is a transaction which is “an taradhin” on both sides. Syariah financing application is a product of syariah banking which has social purpose (non profit oriented) and profit (profit oriented). However, the profit gotten by syariah banking from financing customer is a profit which is agreed together (mutualism), it is not a profit which inflicts a loss upon other side (parasitism).

This research is aimed to understand portofolio of syariah financing, application of syariah financing, application product of syariah financing, and some constraints which are faced by BMT Kharisma Magelang and KANINDO Syariah Malang.

The approach used in this research is descriptive qualitative by using observation and documentation method. While to analyze the data, the researcher uses comparative analysis. Observation method is done by observing the application of financing product which occurs in BMT Kharisma Magelang and KANINDO Syariah Malang. Whereas, interview method is done by interviewing some informants related to Syariah financing. And for documentation method, the researcher collects some related documents. After the results of observation, interview, and documentation have collected, then those results are compared each other.

From the result of this research, it can be known that there are five types of financing application in BMT Kharisma, they are (MDA, MRB, MSA, Ijarah, QH) and only four which have been applied from those five financing. Ijarah financing has been not applied yet by BMT Kharisma. Whereas in KANINDO Syariah also has five types of financing (MDA, MRB, MSY, BBA, QH) and only MDA, MRB, and MSY which have been applied while BBA has not been applied yet. QH can be applied in BMA. Many constrains which are faced by BMT Kharisma and KANINDO Syariah are lack of socialization to society (intern), lack of understanding from society concerns with Syariah financing and also many thoughts of society that conventional transaction is easier and more familiar than Syariah transaction. However, the struggle of many sides specifically intern sides of BMT Kharisma and KANINDO Syariah have proved that there are still struggle on both of them to be better.

١٤

ﻠﺨﺘﺴﳌﺍ ﺺ

ﺔﻌﺑﺭﺃ ﱵﺳ ،ﺓﺰﻳﺰﻌﻟﺍ .

٢٠٠٨ . ﻉﻮﺿﻮﻟﺍ

" :

ﻖﻴﺒﻄﺗ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﹼﰲﺮﺼﳌﺍ

ﰲ ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﻴﺋﺰﳉﺍ

ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﲑﻏ

ﺔﻴﻓﺮﺼﳌﺍ )

ﺔﺳﺍﺭﺩ ﺔﻧﺭﺎﻘﻣ ﲔﺑ ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ

ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma Magelang)

ﻭ ﻧﺎﻛ ﺍﻭﺪﻨ ﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﺔ ﺞﻧﻻﺎﻣ

(KANINDO Syariah Malang)

(

ﻑﺮﺸﳌﺍ :

ﺝﺎﳊﺍ ﺡﺎﺒﺼﻣ ﲑﻨﳌﺍ

ﺲﻧﺎﺴﻴﻠﻟﺍ ﲑﺘﺴﺟﺎﳌﺍ

ﺔﺴﻴﺋﺮﻟﺍ ﺔﻤﻠﻛ :

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺝﺎﺘﻧﺇ ،ﻉﺍﻮﻧﻷﺍ ،ﻲﻋﺮﺸﻟﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ

ﰲﻭ

ﺔﺴﻓﺎﻨﻣ ﲑﻏ

،ﺔﻤﻴﻠﺳ ﲑﺜﻛ ﻝﺎﻤﻋﻻﺍ ﺪﻴﻌﺑ

ﻦﻣ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ

. ﺭﻭﺩﻭ ﻑﺮﺼﳌﺍ ﰲ

ﺖﻗﻭ ﻲﻫ ﺔﺤﻠﺼﳌﺍ ﺔﻠﻣﺎﻌﳌﺍﻭ .ﻪﻴﻓ ﺎﻀﻌﺑ ﻻﻭ ﻼﻛ ﺐﻌﺸﻟﺍ ﺔﺸﻴﻌﻣ ﻯﻮﺘﺴﻣ ﻊﻓﺮﻟ ﺍﺪﺟ ﻢﻬﻣ ﻥﻵﺍ ﺔﻠﻣﺎﻌﳌﺍ

"

ﻦﻋ ﺽﺍﺮﺗ "

ﺎﻤﻬﻨﻴﺑ . ﻖﻴﺒﻄﺗ ﺝﺎﺘﻧﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﻲﻫ

ﺝﺎﺘﻧﺍ ﻑﺮﺼﳌﺍ ﻲﻋﺮﺸﻟﺍ

ﻑﺪ

ﻲﻋﺎﻤﺘﺟﺍ

ﺢﺑﺮﻟﺍﻭ . ﻦﻜﻟﻭ ﺢﺑﺮﻟﺍ ﻱﺬﻟﺍ ﺪﺟﻭ ﻑﺮﺼﳌﺍ ﻲﻋﺮﺸﻟﺍﻭ

ﻰﻠﻋ ﻞﻳﻮﲤ ﻞﻴﻤﻌﻟﺍ ﻮﻫ ﺢﺑﺮﻟﺍ ﻕﺎﻔﺗﻹﺎﺑ ﺎﻤﻬﻨﻴﺑ

.ﻖﻴﺒﻄﺗ ﺍﺬﻛﻭ ،ﻲﻋﺮﺸﻟﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﻖﻴﺒﻄﺗﻭ ،ﻲﻋﺮﺸ ﻟﺍﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺝﺎﺘﻧﺍ ﻑﺮﻌﻴﻟ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﻦﻣ ﻑﺪﳍﺍ ﺝﺎﺘﻧﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﻲﻋﺮﺸﻟﺍ ﲑﺜﻛﻭ

ﻦﻣ ﻖﺋﺍﻮﻌﻟﺍ ﱵﻟﺍ ﻪﻬﺟﻭ ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ

ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛﻭ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

ﺞﻧﻻﺎﻣ .

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﺞﻬﻨﻣﻭ ﺞﻬﻨﲟ

ﻲﻔﺻﻮﻟﺍ ﺔﻘﻳﺮﻄﺑ

ﺔﻈﺣﻼﳌﺍ ﺔﻠﺑﺎﻘﳌﺍﻭ

ﺔﻴﻘﺋﺎﺛﻮﻟﺍﻭ .

ﺎﻣﺍﻭ ﻞﻴﻠﲢ ﺎﺎﻧﺎﻴﺑ

ﻞﻴﻠﺤﺘﺑ ﺔﻧﺭﺎﻘﳌﺍ . ﻼﻣ ﺔﻈﺣ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﻡﺎﻤﺘﻫﺈﺑ ﻖﻴﺒﻄﺗ ﺝﺎﺘﻧﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﻱﺬﻟﺍ

ﺪﻗ ﻖﺒﻄﻳ ﰲ ﺖﻴﺑ

ﻝﺎﳌﺍ ﻱﺬﻟﺍ ﻞﺑﺎﻘﳌﺍ ﻞﺑﺎﻘﻴﺑ ﺔﻠﺑﺎﻘﳌﺍ ﺎﻣﺍﻭ .ﺞﻧﻻﺎﻣ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛﻭ ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻖﻠﻌﺘﻳ

ﻞﻳﻮﻤﺘﺑ ﻲﻋﺮﺸﻟﺍ . ﺔﻴﻘﺋﺎﺛﻮﻟﺍﻭ ﻊﻤﲜ

ﻖﺋﺎﺛﻮﻟﺍ . ﻞﺻﺎﳊﺍﻭ ﻦﻣ

ﺔﻈﺣﻼﳌﺍ ﺔﻠﺑﺎﻘﳌﺍﻭ

ﺔﻴﻘﺋﺎﺛﻮﻟﺍﻭ ﺪﻗ

ﻊﲨ .ﺮﺧﻵﺍﻭﺪﺣﺍﻭ ﺔ ﺜﺣﺎﺒﻟﺍ ﻥﺭﺎﻘﻳﻭ

ﺔﺠﻴﺘﻨﻟﺍﻭ ﻦﻣ

ﺍﺬﻫ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﻥﺍ ﻖﻴﺒﻄﺗ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﰲ ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ

ﻥﺎﻛ

ﺔﺴﲬﻱﺬﻟﺍ ﻉﺍﻮﻧﺍ ﺔﻌﺑﺭﺍ ﻻﺇ ﻦﺴﳊﺍ ﺽﺮﻘﻟﺍﻭ ﺓﺭﺎﺟﻹﺍﻭﺔﻛﺭﺎﺸﳌﺍﻭ ﺔﲝﺍﺮﳌﺍﻭ ﺔﺑﺭﺎﻀﳌﺍ ﻲﻫﻭ ﺕﻼﻳﻮﲤ ﻖﺒﻄﻳ ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛ ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺝﺎﺘﻧﺍﻭ .ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﰲ ﻖﺒﻄﺗ ﱂﺓﺭﺎﺟﻻﺍ ﺎﻣﺍﻭ .ﻪﻴﻓ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

ﻥﺎﻛ ﺔﺴﲬ ﻉﺍﻮﻧﺍ ﻲﻫﻭ ﺔﺑﺭﺎﻀﳌﺍ ﺔﲝﺍﺮﳌﺍﻭ

ﻊﻴﺒﻟﺍﻭ ﻦﻤﺜﺑ ﻞﺟﻵﺍ ﺽﺮﻘﻟﺍﻭ ﻦﺴﳊﺍ

. ﺔﺑﺭﺎﻀﳌﺍﻭ

ﺔﻛﺭﺎﺸﳌﺍﻭ ﺔﲝﺍﺮﳌﺍﻭ

ﻱﺬﻟﺍ ﺪﻗ ﻖﺒﻄﻳ ﻪﻴﻓ ﺎﻣﺍﻭ ﻊﻴﺒﻟﺍ ﻦﻤﺜﺑ ﻞﺟﻵﺍ ﺽﺮﻘﻟﺍ ﻦﺴﳊﺍ ﱂ ﻖﺒﻄﻳ ﻪﻴﻓ

.ﱃﺍ ﻥﻼﻋﻹﺍ ﺽﺎﻔﳔﺍ ﻮﻫ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﺍﻭﺪﻨﻨﻛ ﻭﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﺎﻬﺟﻭ ﱵﻟﺍ ﻖﺋﺍﻮﻌﻟﺍﻭ

،ﻊﻤﺘﺍ ﺺﻘﻨﻳﻭ ﻢﻬﻓ ﻊﻤﺘﺍ ﻦﻋ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﻲﻋﺮﺸﻟﺍ ﲑﺜﻛﻭ

ﻦﻣ ﻢﻬﻓ ﻊﻤﺘﺍ ﻦﻋ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﻲﻋﺮﺸﻟﺍ

ﰲ ﻞﻛ ﻦﻣﺭﺎﻴﺘﺧﻹﺍ ﻦﻜﻟﻭ .ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﺔﻠﻣﺎﻌﳌﺍ ﻦﻣ ﻞﻬﺳﺍ ﻭﺮﻬﺷﺍ ﺔﻳﺪﻴﻠﻘﺘﻟﺍﺔﻠﻣﺎﻌﳌﺍ ﻥﺍﻊﻤﺘﺍ ﻢﻬﻓ ﺔﻬﺟ ﻪﻴﻓ ﻦﻫﺮﺑ ﺪ ﻗﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛ ﻭﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﺔﻴﻠﺧﺍﺩﺔﻬﺟ ﻦﻣ ﺹﻮﺼﳋﺍﻭ

ﻥﺎﻛ .ﺓﺯﺎﺘﻤﻤﻠﻟﺭﺎﻴﺘﺧﻹﺍ

١٥ ABSTRAK

Azizah, Siti Arbaatul. Judul: “Aplikasi Pembiayaan pada Lembaga Keuangan Mikro Syariah Non Bank (Studi komparasi antara BMT Kharisma Magelang dan KANINDO Syariah Malang)”

Pembimbing: Misbahul Munir, Lc., M.Ei Kata Kunci : Pembiayaan Syariah, Portofolio, Produk Pembiayaan

Ditengah persaingan yang semakin tidak sehat, banyak perilaku yang sudah tidak berpedoman kepada syariat Islam. Peran perbankan yang tidak kalah pentingnya untuk meningkatkan taraf hidup masyarakat keseluruhan bukan hanya sebagian menjadi perhatian utama. Transaksi yang membawa kemaslahatan adalah transaksi yang “’an taradhin” dari kedua belah pihak.

Aplikasi pembiayaan syariah merupakan produk perbankan syariah yang bertujuan sosial (non profit oriented) dan keuntungan (profit oriented). Akan tetapi keuntungan yang diperoleh perbankan syariah atas pembiayaan nasabah adalah keuntungan yang telah disepakati bersama (mutualisme) bukan keuntungan yang mematikan salah satu pihak (parasitisme). Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui portofolio pembiayaan syariah, aplikasi pembiayaan syariah, aplikasi produk pembiayaan syariah, dan berbagai kendala yang dihadapi BMT Kharisma Magelang dan KANINDO Syariah Malang.

Pendekatan yang dipakai dalam penelitian ini adalah pendekatan kualitatif deskriptif dengan menggunakan metode observasi, wawancara, dan dokumentasi. Sedangkan analisa datanya dengan analisa komparatif. Metode observasi dilakukan dengan cara mengamati aplikasi produk pembiayaan yang terjadi pada BMT Kharisma Magelang dan KANINDO Syariah Malang.

Sedangkan metode wawancara dilakukan dengan cara mewawancarai beberapa informan yang terkait dengan pembiayaan syariah. Demikian juga metode dokumentasi dilakukan dengan cara mengumpulkan dokumen-dokumen yang terkait. Setelah hasil observasi, wawancara, dan dokumentasi terkumpul maka hasil tersebut dikomparasikan satu sama lain.

Dari hasil penelitian ini diketahui bahwa aplikasi pembiayaan pada BMT Kharisma ada lima macam (Mudharabah, Murabahah, Musyarakah, Ijarah, dan Qardul Hasan) hanya empat yang teraplikasi dari kelima pembiayaan tersebut.

Pembiayaan ijarah belum dapat diaplikasikan oleh pihak BMT Kharisma.

Sedangkan pada KANINDO Syariah ada lima jenis pembiayaan (Mudharabah, Murabahah, Musyarakah, Bai’Bi tsamanil Ajil, dan Qardul Hasan) hanya Mudharabah, Murabahah, dan Musyarakah yang teraplikasi sedangkan Bai’ Bi Tsamanil Ajildan Qardul Hasan belum teraplikasi. Berbagai kendala yang dihadapi BMT Kharisma dan KANINDO Syariah adalah kurangnya sosialisasi kepada masyarakat (intern), minimnya pemahaman masyarakat tentang pembiayaan syariah dan juga masih banyaknya pemikiran masyarakat yang terkonsep bahwa transaksi konvensional lebih mudah dan lebih dikenali daripada transaksi syariah. Akan tetapi perjuangan berbagai pihak terutama pihak-pihak intern BMT Kharisma dan KANINDO Syariah telah membuktikan bahwa tetap ada perjuangan untuk menuju yang lebih baik.

١٦

ﻷﺍ ﺏﺎﺒﻟﺍ ﻝﻭ

ﳌﺍ ﺔﻣﺪﻘ

أ .

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺔﻴﻔﻠﺧ

ﻪﻴﻓ ﺭﻮﻬﺸﻣ ﲑﻏ ﻲﻣﻼﺳﻹﺍ ﻑﺮﺼﳌﺍ ﻥﺎﻛ ﺔﻴﺿﺎﳌﺍ ﲔﺛﻼﺜﻟﺍ ﺕﺍﻮﻨﺴﻟﺍ ﺬﻨﻣ .

،ﻥﻵﺍﻭ ﺎﺒﻳﺮﻘﺗ ﺩﻼﺑ ﲔﺴﲬﻭ ﺔﺴﲬ ﰲ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺔﻴﻤﻨﺗ ﺩﺍﺩﺰﺗ .

ﻣﺎﻗ ﺖ

ﻯﺪﻧﺎﻛﻭ ﺎﻣﺎﻭ ﺎﻴﻟﺍﺭﻮﺘﺳﻭﺍ ﺩﻼﺑ ﰲ ﻮﻫﻭ ﺩﻼﺑ ﺮﺸﻋ ﺔﺛﻼﺛ ﰲ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﺌﻴﳍﺍ ﳒﺍﻭ ﺲﻳﻮﺳﻭ ﻙﺭﻮﺒﻤﺴﻛﻮﻟﻭ ﺪﻧﻻﺭﺍﻭ ﻲﺳﲑﺟﻭ ﻲﺳﺭﻮﻏﻭ ﻙﺭﺎﳕﺩﻭ ﺎﻣﻮﻏﻭ ﺍﺮﺘﻠ

ﺃﻭ ﻜﻳﺮﻣ ﺎ ﺎﻴﻨﻴﻏﺮﻓﻭ .

ﰲ ﻑﺮﺼﳌﺍ ﻥﺎﻛﻭ ﻖﻴﺒﻄﺗ

ﻼﺑ ﺪﺑﻻ ﻥﺍﺩﻮﺳﻭ ﻥﺍﺮﻳﺍﻭ ﻥﺎﺘﺴﻛﺎﺑ ﺩ

ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﺱﺎﺳﺄﺑ .

ﻨﺗ ﰲ ﻥﻮﻛﺮﺘﺸﻳ ﺚﻴﺣ ﻭ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﻑﺭﺎﺼﳌﺍ ﺔﻳﺬﻴﻔ

ﺔﻳﺪﻴﻠﻘﺘﻟﺍ ﻑﺭﺎﺼﳌﺍ .

(Lewis, dkk., 2001: 9)

ﻞﻤﻌﻟﺍ ﺀﺎﻨﺒﻟ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺝﺎﻴﺘﺣﺈﺑ ﺎﻋﺎﻔﺗﺭﺇ ﺔﻟﻭﺪﻟﺍ ﺔﻳﺩﺎﺼﺘﻗﻹﺍ ﺭﺎﺸﺘﻧﺇ ﺩﺍﺩﺰﻳ ﺎﻤﻠﻛ .

ﻔﻧﻷ ﺩﻭﺪﳏ ﺔﻟﻭﺪﻟﺍ ﺔﻴﻧﺍﺰﻴﻣ ﻦﻣ ﺔﻣﻮﻜﳊﺍ ﻝﺎﻣ ﻦﻜﻟﻭ ﻪﻴﻠﻋ ﻖ

. ﺎﻋﺩ ﻚﻟﺫ ﻰﻠﻋ ﺓﻭﻼﻋ

ﺩﻼﺒﻟﺍ ﺔﻳﺩﺎﺼﺘﻗﻹﺍ ﺔﻴﻤﻨﺗ ﻰﻠﻋ ﻖﻔﻧﻷ ﱏﺪﻣ ﺔﻣﻮﻜﳊﺍ .

ﻚﻠﻣ ،ﺎﺴﺳﺆﻣ ﻭﺍ ﺎﻴﺼﺨﺷ

ﻩﺭﺎﺸﺘﻧﺇﻭ ﻞﻤﻌﻟﺍ ﺔﻳﺬﻴﻔﻨﺗ ﻒﻴﻟﺎﻜﺘﻟ ﺩﻭﺪﳏ ﹼﱐﺪﳌﺍ ﻝﺎﳌﺍ .

ﺩﻼﺒﻟﺍ ﺔﺌﻴﳍﺍ ﻝﺎﻣ ﺩﻭﺪﺣ ﻰﻠﻋ

ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﻳﺪﻌﺘﺴﳌﺍ ﻰﻠﻋ ﺎﻴﺠﻴﺗﺍﺮﺘﺳﻭ ﺎﻤﻬﻣ ﺍﺭﻭﺩ ﲏﻃﻮﻟﺍ ﹼﰲﺮﺼﳌﺎﻓ ،ﹼﱐﺪﳌﺍ ﺔﺌﻴﻫ ﻭ ﺘﻧﻹ ﺞﺘﻨﳌﺍ ﺕﺎﻋﺎﻄﻘﻟﺍ ﺭﺎﺸ .

) Muhammad, 2005:15

(

١٧

ﺕﺎﻳﺪﲢ ﺪﺣﺍ ﻮﻫ ﺓﺪﺋﺎﻔﻟﺍ ﻦﻋ ﺪﻌﺒﻟﺍ ﻥﻵﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔﻟﻭﺪﻟﺍ

. ﻝﺎﺟﺭ ﻥﺃ

ﻡﺎﻈﻧ ﲑﻴﻐﺘﻟ ﲑﺒﻜﻟﺍ ﻢﻬﻣﺎﻤﺘﻫﺇ ﻰﻄﻋﺃ ﺪﻗ ﺓﲑﺧﻷﺍ ﻥﺍﻭﻵﺍ ﰲ ﻲﻣﻼﺳﻹﺍ ﺩﺎﺼﺘﻗﻹﺍ ﻌﳌﺍ ﰲ ﺓﺪﺋﺎﻔﻟﺍ ﺎ

ﻡﺎﻈﻨﺑ ﺔﻴﻓﺮﺼﳌﺍ ﺕﻼﻣ ﺮﺸﻟﺍ

ﻋﻴ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔ .

ﺎﺑﺮﻟﺍ ﻝﺎﻤﻌﺘﺳﺇ ﺭﻮﻬﻇ ﻝﻮﺣ ﺮﺸﻟﺍ ﻚﻨﺒﻟﺍ ﺯﺮﺑﺃ ،ﻚﻨﺒﻠﻟ

ﻊﺴﺘﻳﻭ ،ﺎﳍﺎﻤﻋﺇ ﺔﻴﻋ

ﺎﻌﻳﺮﺳ ﺎﻋﺎﺴﺗﺇ .

ﻱﺬﻟﺍ ﺞﻠﺜﻟﺍ ِﺓﺮﻛ ﺮﺛﺃ ﹼﻥﺃ ﺎﻤﻛ ﻞﻤﳛ

ﺮﳝ ﻱﺬﻟﺍ ﻖﻳﺮﻄﻟﺍ ﺊﻃﺎﺷ ﹼﻞﻛ

ﻙﺮﺘﺷﺇ ﺪﻗ ،ﺎﻫﺩﻮﺟﻭ ﻊﻴﺳﻮﺘﻟ ﺎﻬﻴﻠﻋ ﺔﻴﻓﺮﺼﳌﺍ ﺾﻌﺑ

ﻴﻨﻃﻮﻟﺍ ﺔ ﺔﺑﺎﺼﻌﻟﺍ ﺬﺧﺍ ﰲ

ﺎﻬﻠﻤﻋ ﰲ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﻡﺎﻈﻧ ﻝﺎﻤﻌﺘﺳﺍ ﻙﺍﺮﺘﺷﻹ .

(Zulkifli, 2003: 3)

ﻖﻴﺒﻄﺗ ﹼﻥﺃ ﻮﻤﺘﻟﺍ

ﰲﺮﺼﳌﺍ ﰲ ﻞﻳ ﻭ

ﻕﺮﻔﻳ ﻻ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ

ﹰﺍﲑﺜﻛ . ﻡﺰﺘﻟﺍ ﺚﻴﺣ ﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ

ﻡﺰﺘﻟﺍﻭ ﺔﻴﻧﻭﺎﻌﺘﻟﺍ ﺔﻛﺮﺸﻟﺍ ﻥﻮﻧﺎﻘﺑ ﻞﻳﻮ ﻑﺮﺼﳌﺍ

ﺑﻟﺎ ﰲﺮﺼﳌﺍ ﻥﻮﻧﺎﻘ

.

ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﻦﻋ ﺪﻳﺪﺠﺘﻟﺍ ﺭﺎﻴﺘﺧﻹ ﻊﻤﺘﺍ ﺔﻗﺎﻃﺇ ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﺭﻮﻀﺣ .

(Ridwan, 2004: 31)

ﺲﺳﺄﺗ ﺘﻟﺍ ﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ

ﻤ ﻞﻳﻮ ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma

Magelang)

ﺑ ﺱﺃﺮ ﻝﺍﻮﻣﻷﺍ ﺔﻴﻟﻭﻷﺍ

ﻦﻣ ﺎﻬﺋﺎﻀﻋﺃ ١,٨٧٥,٠٠٠

ﺔﻴﺑﻭﺭ . ﺪﻌﺑﻭ

ﺭﻭﺮﻣ ١٢ ﺔﻨﺳ ﰲ ٣١ ﺲﻳﺭﺎﻣ ٢٠٠٨

ﻉﻮﻤﳎ ﺔﻴﻜﻠﳌﺍ

ﺘﻟﺍ ﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﻞﻳﻮﻤ

ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma Magelang)

ﻥﺎﻛ ٨,٤٨٣,١١٢,٩٩٧

١٨

ﺔﻴﺑﻭﺭ . ﰲﻭ ﺕﺍﺭﻮﻄﺘﻟﺍ ﺓﺮﺧﻷﺍ

ﺖﻧﺎﻛ ﻠﻤﻋ ﺔﻴ ﺔﻨﺳ ٢٠٠٧ ﺘﻟﺍ ﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ

ﻞﻳﻮﻤ

ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma Magelang)

ﻰﻠﻋ ﺔﻘﻳﺮﻃ ﻦﻣ UJKS

KSU Harapan Makmur

ﻪﺟﻮﻳ ﻰﻠﻋ ﻞﻜﻴﻫ ﺔﻴﺋﺰﳉﺍ ﰲ .^KJKS

ﺎﻣﺍ ﺔﻴﻌﻤﳉﺍ ﺔﻴﻧﻭﺎﻌﺘﻟﺍ

ﰲ ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

ﺞﻧﻻﺎﻣ

(KANINDO Syariah

Malang)

ﻮﻫ ﻯﺪﺣﺇ ﺕﺎﺌﻴﳍﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ

ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﱵﻟﺍ

ﻊﻘﺗ ﰲ ﺞﻧﻻﺎﻣ DAU

ﻊﻴﻄﺘﺴﻳﻭ

ﻥﺍ ﰐﺆﻳ ﺔﻣﺪﳋﺍ ﻞﻜﺑ ﺔﲪﺭ ﻊﻴﻤﳉ ﺀﻼﻤﻌﻟﺍ . ﻩﺬ

ﺔﺒﶈﺍ ﻊﻴﻄﺘﺴﻳ ﻥﺍ

ﻊﻓﺮﻳ ﺔﻣﺪﳋﺍ

ﺓﺯﺎﺘﻤﳌﺍ . ﺓﻭﻼﻋ ﻰﻠﻋ

،ﻚﻟﺫ ﺕﺃﺭ ﺔﺜﺣﺎﺒﻟﺍ ﺪﻌﺑ ﺩﺮﺳ ﻩﺬﻫ ﺔﻴﻔﻠﳋﺍ ﺚﺤﺒﻴﻟ ﺍﺬﻫ

ﺚﺤﺒﻟﺍ

ﺔﻗﻼﻋ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺎﺑ ﻲﻣﻼﺳﻹﺍ

ﻱﺬﻟﺍ ﻳ ﻖﺒﻄ ﰲ ﺘﻟﺍ ﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﻞﻳﻮﻤ

ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ

ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma Magelang)

ﻭ ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

ﺞﻧﻻﺎﻣ

(KANINDO Syariah Malang)

ﺞﻬﻨﲟ ﺔﻧﺭﺎﻘﳌﺍ . ﺚﺤﺒﻟﺎﻛ ﻱﺬﻟﺍ

ﺪﻗ ﺡﺮﺷ

،ﻪﻠﺒﻗ

ﻒﻴﻛ ﺔﺳﺎﻴﺳ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺎﻣﻭ

ﻭﺎﺴﳌﺍ ﺍﺓ ﻕﺮﻔﻟﺍﻭ ﺎﻤﻬﻨﻴﺑ

ﺎﻣﻭ ﻲﻫ ﻖﺋﺍﻮﻌﻟﺍ ﱵﻟﺍ

ﻪﺟﻮﺗ ﺎ

ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ

،ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﺃﺮﻓ

ﺕ ﺔﺜﺣﺎﺒﻟﺍ ﺘﻟ ﺚﺤﺒ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺖﲢ

ﻉﻮﺿﻮﳌﺍ "

ﻖﻴﺒﻄﺗ

ﻤﺘﻟﺍ ﻞﻳﻮ ﹼﰲﺮﺼﳌﺍ ﰲ

ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﻴﺋﺰﳉﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﲑﻏ

ﺔﻴﻓﺮﺼﳌﺍ )

ﺔﺳﺍﺭﺩ ﺔﻧﺭﺎﻘﻣ

ﲔﺑ ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ

ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma Magelang)

ﻭ ﻧﺎﻛ ﺍﻭﺪﻨ ﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﺔ ﺞﻧﻻﺎﻣ

(KANINDO Syariah Malang)

.(

١٩

ﺏ . ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺽﻭﺮﻓ

ﲎﻌﻳ ؛ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺔﻠﺌﺳﺃ ﻙﺎﻨﻬﻓ ،ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺔﻴﻔﻠﺧ ﻡﺪﻘﺗ ﻥﺃ ﺪﻌﺑ :

أ

ﻛ .

ﺎﻬﻘﺒﻃ ﱴﻟﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺔﺳﺎﻴﺳ ﻒﻴ ﰲ

ﺘﻟﺍ ﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﻞﻳﻮﻤ

ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ

ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma Magelang)

ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛﻭ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

ﺞﻧﻻﺎﻣ

(KANINDO Syariah Malang)

؟

ب .

ﺎﻣ ﺘﻟﺍ ﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﲔﺑ ﻕﻭﺮﻔﻟﺍﻭ ﺕﺍﻭﺎﺴﳌﺍ ﻪﺟﻭ ﻲﻫ ﻞﻳﻮﻤ

ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ

ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma Magelang)

ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛﻭ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

ﺎﻣ ﺞﻧﻻ

(KANINDO Syariah Malang)

؟

ج .

ﺘﻟﺍ ﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﺎ ﻪﺟﻭ ﱴﻟﺍ ﻖﺋﺍﻮﻌﻟﺍ ﻲﻫﺎﻣ ﻞﻳﻮﻤ

ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT

Kharisma Magelang)

ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛﻭ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

ﺞﻧﻻﺎﻣ

(KANINDO

Syariah Malang)

؟

ﺝ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺪﻳﺪﲢ .

ﻮﻫ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺪﻳﺪﲢ :

أ

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﰲ ﺔﺜﺣﺎﺒﻟﺍ ﺕﺩﺪﺣ .

ﺐﺴﺤﻓ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺔﻴﻠﻤﻋ .

ﺒﺗ ﻻﻭ ﺚﺤ

ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﻴﻠﻤﻌﻟﺍ ﰲ ﺔﺜﺣﺎﺒﻟﺍ )

ﺔﻴﻋﺎﻤﺘﺟﻹﺍ ﺔﻴﻠﻤﻌﻟﺍ .(

٢٠

ب .

ﻦﻋ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﺚﺤﺒﺗ ﻻﻭ ،ﻲﻋﺮﺸﻟﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ

ﻊﻤﳉ ﺝﺎﺘﻧﺇ ﻰﻠﻋ ﺚﺤﺒﺗ

،ﻝﺎﳌﺍ ﺍﺪﻨﺘﺴﻣ ﻲﺴﻴﻧﻭﺪﻧﻹﺍ ﺀﺎﻤﻠﻌﻟﺍ ﺲﻠﳎ ﺔﻴﻨﻃﻮﻟﺍ ﺔﻌﻳﺮﺸﻟﺍ ﻥﺍﻮﻳﺩ ﻯﻮﺘﻓ ﻰﻠﻋ

(MUI)

.

ﺩ . ﺃ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﻑﺍﺪﻫ

ﺍﺬﻫ ﻥﻮﻜﻳ ﻥﺃ ﺔﺜﺣﺎﺒﻟﺍ ﻮﺟﺮﺗ ﺓﺭﻮﻛﺬﳌﺍ ﻑﺍﺪﻫﻷﺍ ﻦﻣ ﺎﻗﻼﻄﻧﺇ ﺎﻌﻓﺎﻧ ﺚﺤﺒﻟﺍ

:

أ

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺔﺳﺎﻴﺳ ﺔﻓﺮﻌﳌ .

ﰲ ﺘﻟﺍ ﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﻞﻳﻮﻤ

ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT

Kharisma Magelang)

ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛﻭ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

ﺞﻧﻻﺎﻣ

(KANINDO Syariah

Malang)

ب .

ﳌ ﰲ ﺕﺍﻭﺎﺴﳌﺍﻭ ﻕﻭﺮﻔﻟﺍ ﺔﻓﺮﻌ ﺘﻟﺍ ﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ

ﻞﻳﻮﻤ ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT

Kharisma Magelang)

ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛﻭ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

ﻻﺎﻣ ﺞﻧ

(KANINDO Syariah

Malang)

ج .

ﻲﻋﺮﺸﻟﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﻖﺋﺍﻮﻋ ﺔﻓﺮﻌﳌ ﰲ

ﺘﻟﺍ ﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﻞﻳﻮﻤ

ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma Magelang)

ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛﻭ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

ﺞﻧﻻﺎﻣ

(KANINDO

Syariah Malang)

٢١

ﻩ . ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺪﺋﺍﻮﻓ

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﰲ ﺩﺎﻔﺘﺴﺗ ﱵﻟﺍ ﺭﻮﻣﻷﺍ :

أ

ﺇ ﺮﻳﻮﻄﺗ ﰱ ﺎﻌﺟﺮﻣ ﻥﻮﻜﻴﺳ ؛ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺮﻳﺪﻣ .

ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺓﺭﺍﺩ .

ب .

ﺔﻴﺋﺰﳉﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺎﻬﻘﺒﻃ ﻱﺬﻟﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺔﻓﺮﻌﳌ ﺎﻌﺟﺮﻣ ﻥﻮﻜﻴﺳ ؛ﺔﺒﻠﻄﻠﻟ ﻯﺮﺧﻷﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ .

ج .

ﻟﻠ ﻪﻄﺑﺍﺮﺗﻭ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺔﻴﻠﻤﻋ ﻊﻴﲨ ﻢﻬﻓ ﰱ ﻞﺋﺎﻔﺘﻟﺍ ﻝﻭﺃ ﻥﻮﻜﻴﺳ ؛ﻡﺎﻌﻟﺍ ﻊﻤﺘﺠﻤ

ﳍﺍ ﰱ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﻝﺎﻌﻓﺃ ﻞﻛ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔﻴﺋﺰﳉﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﺌﻴ

.

٢٢

ﻲـﻧﺎـﺜﻟﺍ ﺏﺎـﺒﻟﺍ

ﺔﻳﺮﻈﻧ ﺍ ﺚﺤﺒﻟ

١ ﺔﻘﺑﺎﺴﻟﺍ ﺕﺎﺳﺍﺭﺪﻟﺍ. ﻝﻭﺪﳉﺍ

١,١

ﺔﻘﺑﺎﺴﻟﺍ ﺙﻮﺤﺒﻟﺍ

ﻢﻗﺮﻟﺍ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﻉﻮﺿﻮﻣ

ﻭ

ﻪﺘﻨﺳﻭ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﻉﻮﻧ ﺚﺣﺎﺒﻟﺍ

ﻞﻴﻠﲢ ﺞﻬﻨﻣ ﺕﺎﻧﺎﻴﺒﻟﺍ ﺔﺻﻼﳋﺍ

١ . ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺝﺎﺘﻧﺇ ﺔﺒﻗﺍﺮﻣ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺓﲑﻐﺼﻟﺍ )

ﰲ ﺔﺳﺍﺭﺩ

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ

"

ﺔﻠﺳﺮﻣ ﺔﺤﻠﺼﻣ ﺔﻣﻸﻟ

"

،ﻱﺮﻏﻭﺪﺳ ، ﺍ ﺖﻴﺑﻭ ﻥﺍﻭﻭﺭﻮﺳﺎﺑ ﻝﺎﳌ

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻣPSU

ﺞﻧﻻﺎ (

_ ﺚﺤﺒﻟﺍ ٢٠٠٥/

_ ﻒﺳﻮﻳ

ﻧﻮﺴﺒﻳﻭ ﺍﻮ ﻲﻔﻴﻜﻟﺍ ﺞﻬﻨﲟ

ﻞﻴﻠﲢﻭ ﺕﺎﻧﺎﻴﺒﻟﺍ

"

ﺔﻧﺭﺎﻘﳌﺍ

"

ﻥﺎﻛ ﺔﻘﺑﺎﻄﳌﺍ ﻡﺪﻋ ﰲ

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﺔﻣﻸﻟ ﺔﻠﺳﺮﻣ ﺔﺤﻠﺼﻣ ﻥﺍﻭﺭﻮﺳﺎﺑ ﻱﲑﻏﺍﺪﻴﺳ ﻄﺗ ﻰﻠﻋ ﺝﺎﺘﻧﺇ ﻖﻴﺒ

ﻦﻤﺜﺑ ﻊﻴﺒﻟﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﻵﺍ ﻞﺟ ، ﻖﻴﺒﻄﺗ ﺎﻣﺍﻭ

ﺖﻴﺑ ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺝﺎﺘﻧﺇ ﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﻞﻳ

PSU

ﻙﺎﻨﻫ ﺪﺟﻮﻳ ﻻ ﺞﻧﻻﺎﻣ ﺔﻘﺑﺎﻄﳌﺍ ﻡﺪﻋ ﻖﻴﺒﻄﺗ ﰲ

ﺎﻬﺟﺎﺘﻧﺇ .

٢ . ﻲﻋﺮﺸﻟﺍ ﺝﺎﺘﻧﻹﺍ ﻖﻴﺒﻄﺗ ﻥﺎﺘﺴﺑ

ﻲﻔﻴﻜﻟﺍ ﺞﻬﻨﲟ ﻖﻴﺒﻄﺗ

ﻊﻳﺯﻮﺘﻟﺍ ﰲ

ﺝﺎﺘﻧﺇ

٢٣

ﰲ

SYARIAH BNI

ﺞﻧﻻﺎﻣ _

ﺚﺤﺒﻟﺍ / ٢٠٠٤ _ ﲔﻓﺭﺎﻌﻟﺍ

ﻞﻴﻠﲢﻭ ﺕﺎﻧﺎﻴﺒﻟﺍ

"

ﺔﻴﻀﻘﻟﺍ

"

ﺔﺑﺭﺎﻀﳌﺍ ﰲ

SYARIAH

ﺝﻻﺎﻣ BNI

ﺎﺒﺳﺎﻨﻣ

ﺔﻳﺮﻈﻨﺑ ﺔﺑﺭﺎﻀﳌﺍ

ﻼﺳﻹﺍ ﺔﻴﻣ .

٣ . ﻖﻴﺒﻄﺗ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﹼﰲﺮﺼﳌﺍ

ﰲ ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﻴﺋﺰﳉﺍ

ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﲑﻏ

ﺔﻴﻓﺮﺼﳌﺍ

) ﺔﺳﺍﺭﺩ ﺔﻧﺭﺎﻘﻣ

ﲔﺑ

ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ

ﺎﻤﺴﻳﺭﺎﻛ ﺞﻧﻼﻴﺟﺎﻣ

(BMT Kharisma Magelang)

ﺍﻭﺪﻨﻧﺎﻛﻭ

ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ ﺞﻧﻻﺎﻣ

(KANINDO

Syariah Malang)

_

ﺚﺤﺒﻟﺍ / ٢٠٠٨ _ ﱵﺳ

ﺔﻌﺑﺭﺃ ﺓﺰﻳﺰﻌﻟﺍ ﻲﻔﻴﻜﻟﺍ ﺞﻬﻨﲟ

ﻞﻴﻠﲢﻭ ﺕﺎﻧﺎﻴﺒﻟﺍ

"

ﺔﻧﺭﺎﻘﳌﺍ

"

١ . ﺔﻴﻓﺮﺼﳌﺍ ﲑﻏ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔﻴﺋﺰﳉﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﺌﻴﳍﺍ ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺝﺎﺘﻧﺇ ﺔﺒﻗﺍﺮﻣ )

ﰲ ﺔﺳﺍﺭﺩ

ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﻭ ﻥﺍﻭﺭﻮﺳﺎﺑ ﻱﲑﻏﺍﺪﻴﺳ ﺔﻣﻸﻟ ﺔﻠﺳﺮﻣ ﺔﺤﻠﺼﻣ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﺞﻧﻻﺎﻣ PSU

.( ﺚﺣﺎﺒﻟﺍ ﻮﻧﻮﺴﺒﻳﻭ ﻑﻮﺳﻮﻳ

) ﺍ ٢٠٠٥ .(

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﰲ

ﺒﻟﺍ ﺚﲝ ﺭﻮﻛﺬﳌﺍ ﻲﻔﻴﻜﻟﺍ ﺞﻬﻨﳌﺎﺑ ﺚﺣﺎ

. ﺕﺎﻧﺎﻴﺒﻟﺍ ﻞﻴﻠﺤﺘﺑ ﺕﺎﻧﺎﻴﺒﻟﺍ ﻞﻴﻠﲢ ﺞﻬﻨﻣﻭ

ﺔﻧﺭﺎﻘﳌﺍ . ﻲﻫ ؛ﺎﻬﻠﻳﻮﲤ ﺝﺎﺘﻧﺇ ﺚﲝ ﻦﻣ ﺔﺠﻴﺘﻨﻟﺍﻭ :

٢٤

أ (

ﻖﻴﺒﻄﺗ ﹼﻥﺍ ﻊﻗﻮﲟ ﻖﻠﻌﺘﻳ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ

ﺘﻴﺑ ﺲ ﻭ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺎﻀﻳﺍ ﻖﻠﻌﺘﻳ

ﻊﻤﺘﺍ ﻢﻬﻔﺑ

ﺕﻼﻣﺎﻌﳌﺍ ﻦﻋ ﺔﻴﻋﺮﺸﻟﺍ

.

ب (

ﻰﻠﻋ ﺀﺎﻨﺑ ﻴﻧﻭﺪﻧﻹﺍ ﺀﺎﻤﻠﻌﻟﺍ ﺲﻠﳎ ﺔﻴﻨﻃﻮﻟﺍ ﺔﻌﻳﺮﺸﻟﺍ ﻥﺍﻮﻳﺩ ﻯﻮﺘﻓ

ﻲﺴ

(MUI)

،

ﻥﺎﻛ ؛ﻪﺜﲝ ﻦﻣ ﺚﺣﺎﺒﻟﺍ ﺺﻠﺨﺘﺴﻳ ﺔﻘﺑﺎﻄﳌﺍ ﻡﺪﻋ

ﺤﻠﺼﻣ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﰲ ﺔ

ﰲ ﻥﺍﻭﺭﻮﺳﺎﺑ ﻱﲑﻏﺍﺪﻴﺳ ﺔﻣﻸﻟ ﺔﻠﺳﺮﻣ ﻄﺗ

ﻵﺍ ﻦﻤﺜﺑ ﻊﻴﺒﻟﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺝﺎﺘﻧﺇ ﻖﻴﺒ ﻞﺟ

.

ﻲﺴﻴﻧﻭﺪﻧﻹﺍ ﺀﺎﻤﻠﻌﻟﺍ ﺲﻠﳎ ﺔﻴﻨﻃﻮﻟﺍ ﺔﻌﻳﺮﺸﻟﺍ ﻥﺍﻮﻳﺩ ﻯﻮﺘﻔﺑ ﺐﺳﺎﻨﻣ ﲑﻏ ﺍﺬﻫﻭ ﺎﻣ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﺔﻴﻴﻄﻌﺑ ﻼﻤﻌﻟﺍ ﱃﺇ ﻻ

ﻵﺍ ﻦﺜﺑ ﻊﻴﺒﻟﺍ ﺀ ﺎﺳﻮﻠﻓ ﺲﻴﻟ ﻪﻧﺍﻭ ،ﻞﺟ

ﺀﻼﻤﻌﻟﺍ ﺔﺟﺎﲝ ﺎﺒﺳﺎﻨﻣ ﺎﺘﻋﺎﻀﺑ ﻞﺑ .

ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺝﺎﺘﻧﺇ ﻖﻴﺒﻄﺗ ﺎﻣﺍﻭ

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻙﺎﻨﻫ ﺪﺟﻮﻳ ﻻ ﺞﻧﻻﺎﻣ PSU

ﺔﻘﺑﺎﻄﳌﺍ ﻡﺪﻋ ﺎﻬﺟﺎﺘﻧﺇ ﻖﻴﺒﻄﺗ ﰲ

.

ج (

ﻲﻫ ؛ﺎﻬﺟﺎﺘﻧﺇ ﻖﻴﺒﻄﺗ ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﻞﻛ ﺎ ﻪﺟﻮﺗ ﱵﻟﺍ ﻖﺋﺍﻮﻌﻟﺍ :

١ .(

ﳑ ﻦﻋ ﻊﻤﺘﺍ ﺪﻌﺑ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺕﻼﻣﺎﻌﳌﺍ ﺔﺳﺭﺎ

.

٢ .(

ﻊﻤﺘﺍ ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﺔﻴﻗﺍﺪﺼﻣ ﺔﻠﻗ .

٣ .(

ﹰﺎﻳﺪﻴﻠﻘﺗ ﻕﻭﺪﻨﺼﻟﺍ ﺔﻟﻮﻴﺳ ﻞﻴﺠﺴﺗ ﻥﻮﻛ .

٤ .(

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﰲ ﻲﻋﺮﺸﻟﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺝﺎﺘﻧﺇ ﻝﻮﺣ ﻊﻤﺘﺠﻤﻠﻟ ﻲﻋﻮﻟﺍ ﺔﻠﻗ .

ﻖﻴﺒﻄﺗ ،ﺎﻤﻬﻠﻳﻮﲤ ﻖﻴﺒﻄﺗ ﺔﻴﻋﻮﺿﻮﻣ ﰲ ؛ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﻭ ﺭﻮﻛﺬﳌﺍ ﺚﲝ ﲔﺑ ﻕﺮﻔﻟﺍ ﺍ ﺝﺎﺘﻧﺇ ﺕﺎﻧﺎﻴﺑ ﺭﺪﺼﻤﻛ ﺀﻼﻤﻌﻟﺍ ﻪﻴﻓ ﻥﻮﻤﻀﻣ ﻻ ﺭﻮﻛﺬﳌﺍ ﺚﲝ ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟ

٢٥

ﺚﺤﺒﻟﺍ . ﺕﺎﻧﺎﻴﺑ ﺭﺪﺼﻤﻛ ﺀﻼﻤﻌﻟﺍ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﰲ ﻥﻮﻤﻀﻣ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﰲ ﺎﻣﺍﻭ

ﺚﺤﺒﻟﺍ . ﻦﻋ ﺚﺣﺎﺒﻟﺍ ﺚﲝ ؛ﺎﻬﻠﻳﻮﲤ ﺝﺎﺘﻧﺇ ﻦﻋ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﰲ ﻕﺮﻔﻟﺍ ﻚﻟﺍﺬﻛﻭ

ﻦﻤﺜﺑ ﻊﻴﺒﻟﺍﻭ ﺔﲝﺍﺮﳌﺍﻭ ﻦﺴﳊﺍ ﺽﺮﻘﻟﺍﻭ ﺓﺭﺎﺟﻹﺍﻭ ﺔﻛﺭﺎﺸﳌﺍﻭ ﺔﺑﺭﺎﻀﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ،ﻞﺟﻷﺍ ﺔﲝﺍﺮﳌﺍﻭ ﺔﻛﺭﺎﺸﳌﺍﻭ ﺔﺑﺭﺎﻀﳌﺍ ﻦﻋ ﺔﺜﺣﺎﺒﻟﺍ ﺖﺜﲝ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﺎﻣﺍﻭ

ﻦﺴﳊﺍ ﺽﺮﻘﻟﺍﻭ ﺓﺭﺎﺟﻹﺍﻭ .

ﺎﻨﻫ ﺔﺜﺣﺎﺒﻟﺍ ﺖﺜﲝ ﺎﻣ ﻞﺟﻷﺍ ﻦﻤﺜﺑ ﻊﻴﺒﻟﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻠﻟﻭ .

٢ . ﺓﺩﻭﺪﶈﺍ ﺔﻛﺮﺸﻟﺍ ﰲ ﻲﻋﺮﺸﻟﺍ ﺝﺎﺘﻧﻹﺍ ﻖﻴﺒﻄﺗ

SYARIAH

ﺞﻧﻻﺎﻣ BNI

. ﺚﺣﺎﺒﻟﺍ

ﻥﺎﺘﺴﺑ ﲔﻓﺭﺎﻌﻟﺍ

) ٢٠٠٤ .(

ﰲ ﺚﺤﺒﻟﺍ

؛ﺭﻮﻛﺬﳌﺍ ﺚﲝ

ﺚﺣﺎﺒﻟﺍ ﳌﺎﺑ

ﺞﻬﻨ ﻲﻔﻴﻜﻟﺍ

ﺔﺳﺍﺭﺪﻟﺍ ﻟﺍ

ﻀﻘ ﺔﻴ . ﻞﻴﻠﲢﻭ ﺎﺎﻧﺎﻴﺑ ﺞﻬﻨﲟ ﻞﻴﻠﲢ

؛ﻢﺠﳊﺍ ﻲﻫﻭ

ﻖﻴﻗﺪﺗ ﺚﺣﺎﺒﻟﺍ ﺔﻘﻴﺛﻮﻟﺍ

ﻡﺎﻈﻨﻟﺍﻭ ﻢﻜﳊﺍﻭ

ﺓﺮﻜﻔﻟﺍﻭ ﱵﻟﺍ

ﻖﻠﻌﺘﺗ ﻩﺬ

ﺔﻟﺄﺴﳌﺍ . ﺔﺠﻴﺘﻨﻟﺍﻭ ﻦﻣ

ﺚﲝ

؛ﺭﻮﻛﺬﳌﺍ ﻲﻫ

:

أ (

ﻖﻴﺒﻄﺗ ﻊﻳﺯﻮﺘﻟﺍ ﰲ

ﺝﺎﺘﻧﺇ ﺔﺑﺭﺎﻀﳌﺍ ﰲ

SYARIAH

ﻻﺎﻣ BNI

ﻧﺞ ﺎﺒﺳﺎﻨﻣ

ﺔﻳﺮﻈﻨﺑ ﺔﺑﺭﺎﻀﳌﺍ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ

.

ب (

ﻧﺎﻛ ﺖ ﻖﺋﺍﻮﻌﻟﺍ ﰲ

ﻖﻴﺒﻄﺗ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﰲ

BNI SYARIAH

؛ ﻲﻫ : ﻦﻣ ﺐﻧﺎﺟ

ﻑﺮﺼﳌﺍ

؛ ﺽﺎﻔﳓﺇ ﻝﺎﳌﺍ

ﺍﻭ ﺭﺗ ﻔﺎ ﻉ ﺓﺮﻃﺎﺨﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ

ﺔﻠﻗﻭ ﺕﺎﻧﻼﻋﻹﺍ

ﻞﻴﺠﺴﺗﻭ ﺔﻟﻮﻴﺳ

ﻕﻭﺪﻨﺼﻟﺍ ﹰﺎﻳﺪﻴﻠﻘﺗ

. ﻦﻣﻭ ﺐﻧﺎﺟ ﻞﺟﺭ

؛ﻝﺎﻤﻋﻷﺍ ﺔﻠﻗ

ﺔﻓﺮﻌﻣ ﻞﺟﺭ ﻝﺎﻤﻋﻷﺍ ﻦﻋ

ﺓﺭﺍﺩﺍ ﺍ ﻊﻳﺯﻮﺘﻟ ﺓﺭﺍﺩﺈﺑ

ﻱﺪﻴﻠﻘﺗ .

٢٦

ﻕﺮﻔﻟﺍﻭ ﺍﺬﻫ

ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺚﺤﺒﺑ

ﺭﻮﻛﺬﳌﺍ ﲏﻌﻳ

: ﰲ ﺱﺎﻴﻘﻣ

؛ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺱﺎﻴﻘﳌﺍ

ﺚﲝ

ﺭﻮﻛﺬﳌﺍ ﺱﺎﻴﻘﲟ

ﺔﻳﺮﻈﻧ ﺩﺎﺼﺘﻗﻹﺍ ﻲﻣﻼﺳﻹﺍ

ﺎﻣﺍﻭ ﺍﺬﻫ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺱﺎﻴﻘﲟ

ﺔﻳﺮﻈﻧ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ

ﰲ ﺐﺘﻛ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﻭ ﻯﻮﺘﻓ ﻥﻮﻳﺩ ﺔﻌﻳﺮﺸﻟﺍ ﺔﻴﻨﻃﻮﻟﺍ

ﺲﻠﳎ ﺀﺎﻤﻠﻌﻟﺍ ﻲﺴﻴﻧﻭﺪﻧﻹﺍ

(MUI)

.

ﺬﻛﻭ ﻚﻟ ﻕﺮﻔﻟﺍ ﰲ

؛ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺚﺤﺒﻟﺍ

ﰲ ﺚﲝ ﺭﻮﻛﺬﳌﺍ ﺎﻴﹼﻠﻛ

ﹼﻥﻷ ﺚﲝ ﺚﺣﺎﺒﻟﺍ ﻦﻋ

ﻉﺎﲨﺇ ﳌﺍ ﻝﺎ ﻪﻠﻳﻮﲤﻭ ﺎﻣﺍﻭ

ﺍﺬﻫ

؛ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺖﺜﲝ

ﺔﺜﺣﺎﺒﻟﺍ ﻦﻋ

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺐﺴﺤﻓ

ﻻﻭ

ﺚﺤﺒﻳ ﻦﻋ ﻉﺎﲨﺇ ﻝﺎﳌﺍ ) ﺎﻴﺋﺰﺟ .(

ﻕﺮﻔﻟﺍﻭ

،ﺮﺧﻵﺍ ﻦﻋ ﻊﻗﻮﻣ

؛ﺚﺤﺒﻟﺍ ﻥﺎﻜﻣ

ﺚﺤﺒﻟﺍ

ﰲ ﺚﲝ ﺭﻮﻛﺬﳌﺍ ﻑﺮﺼﳌﺍ

ﺎﻣﺍﻭ ﻊﻗﻮﻣ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﺍﺬﻫ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﰲ ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ .

٢ ﺚﺤﺒﻟﺍ ﻱﺮﻈﻧ .

أ .

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﻒﻳﺮﻌﺗ

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﺔﻴﻣﻼﺳﻹﺍ ﺔﻳﺩﺎﺼﺘﻗﻹﺍ ﺔﻳﺮﻈﻨﻟﺍ ﻦﻣ ﺔﻴﻤﻨﺗ ﻮﻫ

ﻖﻠﻌﺘﺗ ﱵﻟﺍ

ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﻥﻭﺆﺸﻟﺎﺑ .

ﺖﻴﺑﻭ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﺴﺳﺆﳌﺍ ﻮﻫ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻤﻴﻗﺃ ﱵﻟﺍ

ﲑﺑﺪﺘﻟ ﺍﻣ ﻮ ﻊﻤﺘﺍ ﻝﺍ

ﻤﳉ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﺴﺳﺆﳌﺍ ﻮﻫ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﺎﻣﺍﻭ ﻊﻤﺘﺍ ﱃﺇ ﻪﻌﻳﺯﻮﺗﻭ ﻝﺍﻮﻣﻷﺍ ﻊ

ﻰﻠﻋ ﻝﻮﺼﺤﻠﻟ ﺢﺑﺮﻟﺍ

.

(Widodo, 1999: 81)

ﻭ ﺑ ﻦﻣ ﻑﺪﳍﺍ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴ

ﻮﻫ ﻝﺎﳌﺍ ﻊﲨ ﻥﻭﺪﺑ ﻪﻌﻳﺯﻮﺗﻭ

ﺓﺎﻛﺰﻟﺎﻛ ﺢﺑﺮﻟﺍﻭ ﺓﺪﺋﺎﻔﻟﺍ

ﺔﻗﺪﺼﻟﺍﻭ ﻕﺎﻔﻧﻹﺍﻭ .

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﺖﻴﺑ ﺎﻣﺍ ﺭﺎﻤﺜﺘﺳﺍ ﻮﻫ

ﻷﺍ ﻣﻮ ﻝﺍ ﻰﻠﻋ ﻝﻮﺼﺤﻠﻟ ﺢﺑﺮﻟﺍ

.

(Sholahuddin, 2006: 75)

٢٧

ﹼﻥﺍ ﺢﻠﻄﺼﻣ ﺖﻴﺑ

ﻝﺎﳌﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﺔﻐﻟ

ﻥﻮﻜﺘﻳ ﻦﻣ ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑﻭ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ .

ﺖﻴﺑ ﻝﺎﳌﺍ ﻮﻫ ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﺔﻳﲑﳋﺍ ﻭ ﻊﲨ ﻝﺎﳌﺍ ﻪﻌﻳﺯﻮﺗﻭ ﱃﺇ

ﻊﻤﺘﺍ ﻕﺎﻔﻧﻹﺎﻛ ﻭﺍ

ﺓﺎﻛﺰﻟﺍ ﻭﺍ ﺔﻗﺪﺼﻟﺍ ﺎﻬﻨﺳﺎﻤﻛ

ﻥﺁﺮﻘﻟﺎﺑ ﺚﻳﺪﳊﺍﻭ

.

(Ilmi, 2002: 65)

ﺎﻣﺍﻭ ﺖﻴﺑ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍ ﻮﻫ

ﺔﺌﻴﳍﺍ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ ﻊﻤﲜ ﺍ ﻝﺍﻮﺣ ﻊﻤﺘﺍ ﲑﻓﻮﺘﻟﺎﻛ ﻪﻌﻳﺯﻮﺗﻭ

ﱃﺇ

ﻊﻤﺘﺍ ﺮﺧﻵﺍ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺎﺑ ﻲﻋﺮﺸﻟﺍ

.

(Ilmi, 2002: 67)

٢٨

ب .

ﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﺺﺋﺎﺼﺧ ﻪﻓﺪﻫﻭ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎ

ﺓﺭﻮﺼﻟﺍ ١,١

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﺺﺋﺎﺼﺧ

ﻊﺟﺍﺮﳌﺍ :

Widodo, 1999: 82-83

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟﺍﻭ ﻝﺎﳌﺍ ﺖﻴﺑ ﺺﺋﺎﺼﺧ

ﻲﻘﻴﻘﺣ ﻉﺎﻄﻗ ﻲﻋﺎﻤﺘﺟ ﺍﻹ ﺔﻴﻟﺎﳌﺍ

ﻝﺎﳌﺍ ﻊﲨ ﻝﺎﳌﺍ ﻊﻳﺯﻮﺗ

ﻦﻳﺪﻟﺍ ﺀﺎﻨﺑ ﺀﻼﻤﻌﻠﻟ ﻞﻳﻮﻃ ﻥﺎﻣﺰﻟ ﺖﺑﺎﺛ

ﺔﻴﻜﻠﲟ ﺯﺎﺟﻭ

ﻊﻓﺪﻟﺍ ﻁﺎﺴﻗﺄﺑ ﻊﻴﺑ ﺔﺒﺴﻨﻟﺎﺑ ﺔﺑﺭﺎﻀﳌﺍ ؛ﻞﺜﻣ

ﻭ ﺔﻛﺭﺎﺸﳌﺍ ﻟﺍ

ﻵﺍ ﻦﻤﺜﺑ ﻊﻴﺒ ﻞﺟ

ﺎﻤﻬﻨﻴﺑ ﺔﻘﻓﺍﻮﳌﺍ ﺔﺒﺴﻨﻟﺎﺑ ﺪﻘﻌﻟﺍ ﰲ ﺮﺧﺁ ﰲ ﻊﻓﺪﻟﺍ ﻡﺎﻈﻧ

ﺪﻘﻌﻟﺍ