BAB IV PERANCANGAN SISTEM INFORMASI AKUNTANSI PEMBELIAN BAHAN. 4.1 Sistem Informasi Akuntansi yang Diusulkan

(1)

96 BAB IV

PERANCANGAN SISTEM INFORMASI AKUNTANSI PEMBELIAN BAHAN

4.1 Sistem Informasi Akuntansi yang Diusulkan

Penulis akan memberikan usulan pada bab ini yaitu rancangan sistem informasi akuntansi pembelian bahan yang berjalan untuk dikelola menjadi sistem yang diusulkan dengan menggunakan sistem informasi dan dapat terkomputerisasi dengan baik. Sesuai dengan penjelasan di atas penulis mengharapkan agar dapat membantu perusahaan dalam mengelola data transaksi keuangan yang bertujuan untuk mempermudah pekerjaan agar lebih efektif dan efisien dengan sistem informasi yang diusulkan.

4.1.1 Kebijakan SIA Pembelian Bahan dan Pengendalian Intern yang Diusulkan

Penulis mengusulkan kebijakan dan pengendalian intern yang diusulkan pada PT. Maicih Inti Sinergi Bandung adalah sebagai berikut:

A. PT Maicih Inti Sinergi Bandung yang diwakili Menteri Perhubungan berhak mengadakan proses tender ke pihak Supplier dengan terbuka.

B. Pihak Supplier yang mengikuti proses tender wajib melengkapi dokumen SIUP, formulir keikutsertaan, keterangan lunas wajib pajak, surat pengalaman, surat dukungan keuangan bank, pernyataan kompetisi kemampuan usaha semua diserahkan kepada PT Maicih Inti Sinergi Bandung sesuai dengan tanggal yang ditentukan untuk dinilai.

(2)

97 C. Penilaian tender supplier berdasarkan kelengkapan persyaratan dokumen yang dikirim ke PT Maicih Inti Sinergi. Masing-masing dokumen diberikan nilai 20% untuk kelengkapannya dan Menteri Perhubungan dapat menentukan mana Supplier yang terpilih dalam proses tender supplier. D. Menteri Perhubungan berhak menyeleksi semua peserta tender kriteria

penilaian berdasarkan kelengkapan dokumen yang sudah dikirim oleh peserta tender serta lamanya tahun berdiri supplier menandakan bahwa banyak pengalaman dalam proses kerja sama pembelian.

E. PT Maicih Inti Sinergi Bandung diwakili Menteri Perhubungan wajib membuat surat kerjasama dalam proses transaksi pembelian dengan pihak Supplier berdasarkan kesepakatan bersama.

F. Semua pembelian yang meliputi bahan baku, bahan penolong Menteri Pangan wajib menentukan standarisasi mutu agar tidak terdapat kerusakan/retur pada saat pembelian dan pengiriman dari pihak Supplier karena dapat memperhambat kegiatan produksi.

G. Menteri Pangan berhak mengajukan pembelian bahan baku, penolong harus sesuai permintaan Gudang dengan perhitungan standarisasi produksi yang sudah ditentukan untuk satu kali produksi agar semua pembelian tidak ada barang yang tersisa.

H. Pada saat pembelian ongkos kirim pengiriman barang ditanggung oleh Supplier sesuai kesepakatan bersama.

I. Pembayaran pembelian oleh PT Maicih Inti Sinergi Bandung dibayarkan secara tunai tanpa ada pembelian kredit ke pihak Supplier.

(3)

98 J. Segala jenis tagihan biaya yang ditujukan kepada perusahaan PT Maicih Inti Sinergi menjadi tanggung jawab Menteri Keuangan dan Akuntansi untuk membayarkan sesuai total tagihan via bank dan dibuatkan bukti pengeluaran kas.

K. Transaksi pembelian dapat dicatat oleh Menteri Keuangan dan Akuntansi meliputi jurnal, buku besar sampai dengan laporan keuangan jika terjadi kegiatan transaksi pembelian ke pihak Supplier. Pembuatan laporan keuangan harus bersifat transparan tanpa ada rekayasa/manipulasi yang dibuat Menteri Keuangan dan Akuntansi.

L. Program SIA Laporan Keuangan Pembelian diprotek dengan kata kunci pada setiap bagiannya untuk menghindari penyalahgunaan program sehingga hanya orang-orang tertentu yang bisa masuk dan menggunakan aplikasi ini.

4.1.2 Struktur Organisasi yang Diusulkan

Struktur organisasi adalah hal yang sangat penting pada perusahaan yang gunanya menata setiap kegiatan perusahaan dan mewujudkan tujuan perusahaan. Dengan adanya struktur organisasi maka setiap unit kerja dapat bertanggung jawab pada hasil pekerjaannya yang kemudian diserahkan laporannya kepada pemimpinnya.

Struktur Organisasi PT Maicih Inti Sinergi Bandung yang diusulkan adalah sebagai berikut:

(4)

99

PRESIDEN

PANGLIMA JENDRAL (DIREKTUR)

IBU PRESIDEN

Bagian yang diusulkan oleh penulis Bagian yang ada di perusahaan

MENTERI PERHUBUNGAN MENTERI PANGAN MENTERI SDM MENTERI KEUANGAN & AKUNTANSI OFFICIAL OF INFORMATION PUBLIC RELATION WAREHOUSE (Gudang)

Gambar 4.1 Struktur Organisasi yang Diusulkan

4.1.3 Deskripsi Jabatan Usulan (Job Description) A. Menteri Perhubungan

Menteri Perhubungan PT Maicih Inti Sinergi memiliki tugas untuk melakukan proses tender terbuka kepada Supplier, menilai dan menentukan pemenangan proses tender terbuka Supplier dengan prosedur yang telah ditentukan dari PT Maicih Inti Sinergi Bandung, seeta mengurusi dan mengatur distribusi produk di Indonesia maupun luar Indonesia sebagai alternatif menyampaikan keluhan yang ada dilapangan.

B. Menteri Keuangan dan Akuntansi

Menteri keuangan dan akuntansi melakukan kegiatan transaksi keuangan perusahaan baik itu pendapatan dan pengeluaran, menginput surat perintah kerja dari dokumen surat penawaran harga, menginput kwitansi pembelian berdasarkan surat order pembelian dan membuat bukti pengeluaran kas

(5)

100 berdasarkan tagihan yang ditujukan kepada PT Maicih Inti Sinergi Bandung yang diwakili oleh Menteri Keuangan dan Akuntansi. Semua transaksi tersebut dibuatkan jurnal umum, buku besar, hingga cetak laporan pembelian berdasarkan dari database kwitansi pembelian dan bukti pengeluaran kas hingga jadi laporan keuangan yang kemudian diserahkan ke Presiden.

4.1.4 Formulir/Dokumen dan Catatan yang Diusulkan

Formulir atau dokumen dan catatan usulan yang digunakan dalam sistem informasi akuntansi pembelian pada PT. Maicih Inti Sinergi Bandung adalah sebagai berikut:

Tabel 4.1 Tabel Dokumen dan Catatan yang Diusulkan

No Dokumen yang diusulkan Catatan yang diusulkan

1 Surat Ijin Usaha Perdagangan Jurnal Umum

2 Formulir Keikutsertaan Buku Besar Umum

3 Keterangann Lunas Wajib Pajak Jurnal Penyesuaian

4 Surat Pengalaman Jurnal Penutup

5 Surat Dukungan Keuangan Bank Harga Pokok Produksi 6 Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha Laporan Laba Rugi

7 Surat Kerja Sama Neraca Saldo

8 Bukti Penerimaan Barang 9 Bukti Pengeluaran Kas 10 Data Karyawan

(6)

101 4.1.5 Account dan Code Account yang Diusulkan

Account dan code account yang diusulkan dalam perancangan sistem informasi

akuntansi pembelian pada PT. Maicih Inti Sinergi Bandung, adalah sebagai berikut:

Tabel 4.2 Tabel Account dan Code Account

Account Name Code Account

Kas Bank 111

Kas 112

Perlengkapan Pabrik 113

Perlengkapan Gudang 114

Pembelian Bahan Baku 511

Pembelian Bahan Penolong 513

Pembelian Bahan Pengemas 514

Peralatan Pabrik 121

Peralatan Gudang 122

Modal 311

Penjualan 411

Harga Pokok Produksi 412

Beban Air,Listrik, Telepon Pabrik 611 Beban Air,Listrik,Telepon Gudang 612

Beban Gaji Karyawan Pabrik 613

Beban Gaji Karyawan Gudang 614

Beban Pemeliharaan Pabrik 615

Beban Pemeliharaan Gudang 616

Beban Iklan Icihers Magazine 617

(7)

102 4.2 Perancangan Model Sistem yang Diusulkan

4.2.1 Diagram Alur Data (Data Flow Diagram) yang Diusulkan 4.2.1.1 Diagram Konteks yang Diusulkan

Diagram konteks usulan dalam perancangan sistem informasi akuntansi pembelian bahan pada PT. Maicih Inti Sinergi Bandung. Berikut gambar penjelasan diagram konteks yang diusulkan:

SISTEM INFORMASI PEMBELIAN BAHAN PT MAICIH INTI SINERGI

MENTERI PANGAN

SUPPLIER

MENTERI KEUANGAN DAN AKUNTANSI DIREKTUR PRESIDEN BANK O rd e r P e m b e lia n , S u ra t O rd e r P e m b e lia n S u ra t F in a l P ro d u k s i Surat Kerj a Sam a, Fa ktur Pemb elian Surat Pen awara n Harg a, Persy aratan Tend er Te rbuka

Laporan Laba Rugi***, Neraca*** Buk_{ti S} eto_ran yg_su dah diis_{i, S} lip S_eto ran Buk_{ti T} ran_sak si S_eto ran S u ra t P e ri n ta h K e rj a , S u ra t K e rj a S a m a L a p o ra n L a b a R u g i* *, N e ra c a ** Lapo ran La ba R ugi*, Nerac a* Kwita nsi P embe lian,B ukti S etoran MENTERI PERHUBUNGAN Penilaian Tender

Surat Kerja Sama

(8)

103 4.2.1.2 Data Flow Diagram (Diagram Alur Data) Level 0 yang Diusulkan

Data flow diagram level 0 menjelaskan mengenai proses persyaratan

tender, memesan pembelian, membayar pembelian, dan membuat laporan keuangan yang diusulkan. Pada level 0 ini terdiri dari 4 (empat) proses/kegiatan seperti pada gambar berikut:

SUPPLIER 2.0 Memesan Pembelian MENTERI KEUANGAN DAN AKUNTANSI 3.0 Membayar pembelian 4.0 Membuat Laporan Keuangan Surat Perintah Kerja Kwitansi Pembelian Laporan Laba Rugi Data Transaksi

Laporan Laba Rugi**, Neraca Saldo** Laporan Laba Rugi*,

Neraca Saldo* S lip S e to ra n B u k ti T ra n s a k s i S e to ra n , B u k ti P e n g e lu a ra n K a s O rd e r B a ra n g , P e n g a ju a n P e m b e lia n S u ra t P e n a w a ra n H a rg a , S u ra t P e ri n ta h K e rj a * S u ra t P e n a w a ra n H a rg a P e n g a ju a n P e m b e lia n

Surat Order Pembelian Kwitansi Pembelian Bukti Transaksi Setoran Faktur Penjualan Kwitansi,

Slip Setoran Bukti Pengeluaran Kas,

Kwitansi Pembelian Laporan Pembelian Laporan Laba Rugi***,

Neraca Saldo*** Lapo ran Laba Rug i Kw itansi Dat a Tr ansa ksi S u ra t P e rin tah_K e rja

Surat Penawaran Harga *

S u ra t P e ri n ta h K e rj a S u ra t P e ri n ta h K e rj a PRESIDEN

DIREKTUR BANK MENTERI PANGAN

MENTERI PERHUBUNGAN 1.0 Persyaratan Tender Persyaratan

Tender Persya

ratan T_end er

Data SupplierData

Supplier Penilaian Tender Penila ian Tend er Persyaratan Tender Supplier P ers_ya rata n T_en de_{r S} up_plie r Persyaratan Tender P e n g a d a a n T e n d e r T e rb u k a S u ra t K e rj a S a m a * P e rs y a ra ta n T e n d e r S u p p lie r P e n ila ia n T e n d e r, S u ra t K e rj a S a m a S u ra t K e rj a S a m a * Peng a_ju an_P em b e lian Pengajuan Pembelian Surat Order Pembelian S ura t O_rd er P em be_lia n Penerimaan Barang Pen_erim aan Ba_rang Surat Final

Produksi Surat F_{inal Pro}

duksi

Bukti Pengeluaran Kas

Bukti Pengeluaran

Kas Tabel Jurnal J u rna l Bu k u B esar Tabel Buku Besar

Data Karyawan

Data User Karyawan Data Karya wan D a_ta U s e r Ka rya w a n Data User Supplier Data User Supp lier Neraca Saldo Neraca Saldo Laporan Pembelian Lap oran Pe mb e lian Data Bar ang Data Barang

(9)

104 4.2.1.3 Data Flow Diagram Level 1

4.2.1.3.1 Data Flow Diagram Level 1 Proses 1 yang Diusulkan

Data flow diagram level 1 proses 1 sistem yang diusulkan menerangkan alur

persyaratan tender, terdapat 11 (sebelas) proses dan dapat dilihat pada gambar di bawah ini:

1.1 Input Data Karyawan

1.2 Input Data User

Karyawan MENTERI PERHUBUNGAN 1.3 Pemberitahuaan Pengadaan Tender Terbuka Data User Karyawan, Mengirim Pengadaan Tender Terbuka Persyaratan Tender Persy aratan Tend er Data Supplier Data Su pplier Penilaian Tender Pen ila ian_T end er Persyaratan Tender Supplier P e rs y a ra ta n T e n d e r S u p p lie r SUPPLIER Persyaratan Tender 1.4 Mengisi Persyaratan Tender Persyaratan Tender Surat Ijin Usaha Perdagangan,

Formulir Keikutsertaan, Keterangan Lunas Wajib Pajak,

Surat Pengalaman, Surat Dukungan Keuangan Bank, Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha

1.5 Memferivikasi dan Menandatangani S u ra t Ij in U s a h a P e rd a g a n g a n , F o rm u lir K e ik u ts e rt a a n , K e te ra n g a n L u n a s W a jib P a ja k , S u ra t P e n g a la m a n , S u ra t D u k u n g a n K e u a n g a n B a n k , P e rn y a ta a n K o m p e ti s i K e m a m p u a n U s a h a 1.6 Penilaian Tender DIREKTUR Surat Ijin Usaha Perdagangan *,

Formulir Keikutsertaan *, Keterangan Lunas Wajib Pajak *,

Surat Pengalaman *, Surat Dukungan Keuangan Bank *, Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha *

L a p o ra n H a s il P e n ila ia n T e n d e r 1.7 Menandatangani Hasil Keputusan Tender

Laporan Hasil Penilaian Tender Laporan Hasil Penilaian Tender*

1.8 Membuat Surat

Kerja Sama Laporan Hasil Penilaian Tender*

S u ra t K e rja S a m a 1.9 Menandatangani Dan Menyerahkan Surat Kerja Sama S u ra t K e rj a S a m a *

Data Karyawan Data Karyawan

Data Karyawan Data K

arya wa

n

Data User Karyawan Data U ser Karya wan 1.10 Input Data Karyawan 1.11

Input Data User Supplier Data Supplier Data Supplier D ata_S up plier

Data User Supplier Da ta U ser Supplier S u ra t K e rj a S a m a

Data User Supplier

(10)

105 4.2.1.3.2 Data Flow Diagram Level 1 Proses 2 yang Diusulkan

Data flow diagram level 1 proses 2 Sistem yang diusulkan menerangkan alur

order barang, terdapat 6 (enam) proses dapat dilihat pada gambar di bawah ini:

Order Barang * Pengajuan Pembelian

Surat Penawaran Harga ** Surat Perintah Kerja MENTERI PANGAN 2.1 Input Pengajuan Pembelian SUPPLIER 2.2 Input Surat Penawaran Harga P e n g a ju a n P e m b e lia n

Surat Penawaran Harga

MENTERI KEUANGAN DAN AKUNTANSI 2.3 Menandatangani Surat Penawaran Harga S u ra t P e n a w a ra n H a rg a Surat Penawaran Harga * 2.4 Menandatangani Surat Penawaran Harga Surat Penawaran Harga * 2.5 Input Surat Perintah Kerja DIREKTUR 2.6 Menandatangani Surat Perintah Kerja Surat Perintah Kerja Surat Perintah Kerja * Surat Perintah Kerja S u ra t P e ri n ta h K e rj a Pengaju_an Pembelian Pengajuan Pembelian Data Barang

(11)

106 4.2.1.3.3 Diagram Alir Data Level 1 Proses 3 yang Diusulkan

memesan pembelian. Terdapat 12 (dua belas) proses seperti terlihat pada gambar di bawah ini:

MENTERI PANGAN

3.1 Input Surat Order

Pembelian Surat

Perintah Kerja * MENTERI KEUANGAN

DAN AKUNTANSI Surat

Order Pembelian 3.2

Mengisi Slip Setoran Surat Order Pembelian,

Slip Setoran

BANK Slip Setoran Yang

Sudah Diisi 3.3 Input Data Trasaksi S lip S e to ra n Y a n g S u d a h D iis i 3.4 Input Kwitansi Pembelian Bukti Transaksi Setoran Surat Order Pembelian SUPPLIER Surat Order Pembelian, Kwitansi Pembelian,

Bukti Transaksi Setoran Input Faktur 3.5

Penjualan Supplier Surat

Order Pembelian, Kwitansi Pembelian, Bukti Transaksi Setoran

Faktur Penjualan Supplier 3.6 Menandatangani Faktur Penjualan Supplier F a k tu r P e n ju a la n S u p p lie r 3.7 Input Penerimaan Barang Faktur Penjualan Supplier * 3.9

Input Surat Final Produksi Faktur Penjualan

Supplier *, Penerimaan Barang

Faktur Penjualan Supplier *, Bukti Penerimaan Barang

Surat Final Produksi *, Faktur Penjualan Supplier *,

Bukti Penerimaan Barang

3.11 Mengisi Slip

Setoran Pemeliharaan Pabrik,

Rekening Gaji Karyawan Pabrik, Rekening Listrik, Rekening Telepon, Rekening Air

Slip Setoran Pemeliharaan Pabrik, Slip Setoran Rekening Gaji

Karyawan Pabrik, Slip Setoran Rekening Listrik, Slip Setoran Rekening Telepon, Slip Setoran Rekening Air

3.12 Input Data Transaksi Slip Setoran Pemeliharaan Pabrik,

Slip Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik, Slip Setoran Rekening Listrik, Slip Setoran Rekening Telepon, Slip Setoran Rekening Air Bukti Setoran Pemeliharaan Pabrik,

Bukti Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik, Bukti Setoran Rekening Listrik, Bukti Setoran Rekening Telepon, Bukti Setoran Rekening Air

Surat Order Pembelian

Surat O_{rder Pe}

mbelian

Penerimaan Barang Penerimaan Barang

Surat Final Produksi Su ra t F ina l P rod u ksi Kwitansi Pembelian Kwitansi Pembelian Data Transaksi D ata Tra_ns ak_si Data Transaksi D ata Tra_ns ak_si 3.10 Input Data Akun Nama Akun Data Akun, Data Akun Data Akun 3.8 Produksi Barang Rincian Barang

(12)

107 4.2.1.3.4 Diagram Alir Data Level 1 Proses 4 yang Diusulkan

membayar pembelian. Terdapat 8 (delapan) proses seperti yang terlihat pada gambar di bawah ini:

MENTERI KEUANGAN DAN AKUNTANSI

4.1 Input Bukti Pengeluaran Kas Bukti Setoran Pemeliharaan Pabrik,

Bukti Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik, Bukti Setoran Rekening Listrik, Bukti Setoran Rekening Telepon,

Bukti Setoran Rekening Air 4.3

Jurnal Umum 4.4 Buku Besar Umum 4.5 Laporan Laba Rugi Bukti Pengeluaran Kas,

Surat Order Pembelian,

Surat Perintah Kerja Jurnal Umum Buku Besar Umum

4.6 Menandatangani Laporan Keuangan L a b a R u g i, N e ra c a S a ld o 4.7 Menandatangani Laporan Keuangan Laba Rugi*, Neraca Saldo* DIREKTUR Laba Rugi*, Neraca Saldo* PRESIDEN Laba Rugi**, Neraca Saldo** 4.8 Menandatangani Laporan Keuangan Laba Rugi**, Neraca Saldo** L a b a R u g i* ** , N e ra c a S a ld o ** * Bukti Pengeluaran Kas Bu kti Penge lua ran Kas Tabel Jurnal Ju_rna l

Tebel Buku Besar Bu

ku Be sar

Laporan Laba Rugi La_po

ra n Lab

a R_ugi Laporan Laba Rugi Laporan Neraca 4.2 Laporan Pembelian Laporan Pmebelian, Kwitansi Pembelian, Bukti pengeluaran Kas

Laporan Pembelian Lap o ran Pem be lian

Gambar 4.7 Data Flow Diagram Level 1 Proses 4 Usulan

4.2.2 Kamus Data yang Diusulkan

Kamus data yang diusulkan dari sistem informasi akuntansi pembelian pada PT Maicih Inti Sinergi Bandung. Kamus data ini terdiri dari 15 kamus data adalah sebagai berikut:

Tabel 4.3 Kamus Data Data User Nama Arus Data : Data User

Alias : Data User

Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer Arus Data : _{Menteri Perhubungan - Proses 1}

Penjelasan : Data User yang berguna memegang hak akses dalam sistem pembelian PT Maicih

Periode : Rata-rata setiap sebulan sekali

Volume : 1 Struktur Data : ID User NIP Nama Password

(13)

108 Tabel 4.4 Kamus Data Surat Ijin Usaha Perdagangan

Nama Arus Data : Surat Ijin Usaha Perdagangan Alias : Surat Ijin Usaha Perdagangan * Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer

Arus Data : Menteri Perhubungan - Proses 1 – Supplier - Proses 2 - Menteri Perhubungan

Penjelasan : Kelengkapan Persyaratan Mengikuti Tender Periode : Rata-rata setiap enam bulan sekali

Volume : 100 Struktur Data : Nama Perusahaan Tanggal Berdiri Alamat Nomer Telepon Disetujui Nomer SIUP

Tabel 4.5 Kamus Data Formulir Keikutsertaan

Nama Arus Data : Formulir Keikutsertaan Alias : Formulir Keikutsertaan * Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer

Volume : 100 Struktur Data : Nama Perusahaan Tanggal Berdiri Alamat Nomer Telepon Disetujui Email Nomer Telepon

(14)

109 Tabel 4.6 Kamus Data Keterangan Lunas Wajib Pajak

Nama Arus Data : Keterangan Lunas Wajib Pajak Alias : Keterangan Lunas Wajib Pajak * Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer

Volume : 100

Struktur Data :

Nomer Wajib Pajak Nama Perusahaan Tanggal

Kantor Pajak Keterangan Total

Tabel 4.7 Kamus Data Surat Pengalaman

Nama Arus Data : Surat Pengalaman Alias : Surat Pengalaman *

Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer

Volume : 100 Struktur Data : Nama Perusahaan Tanggal Dibuat oleh Tahun Pengalaman

(15)

110 Tabel 4.8 Kamus Data Surat Dukungan Keuangan Bank

Nama Arus Data : Surat Dukungan Keuangan Bank Alias : Surat Dukungan Keuangan Bank * Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer

Arus Data : Menteri Perhubungan - Proses 1 - Supplier - Proses 2 - Menteri Perhubungan

Volume : 100

Struktur Data :

Nama Perusahaan

Nomer Dukungan Keuangan Bank Tanggal

Nama Bank Total Keterangan

Tabel 4.9 Kamus Data Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha

Nama Arus Data : Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha Alias : Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha * Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer

Arus Data : Menteri Perhubungan - Proses 1 - Supplier - Proses 2 - Menteri Perhubungan

Volume : 100 Struktur Data : Nama Perusahaan Ditujukan Tanggal Mengetahui

(16)

111 Tabel 4.10 Kamus Data Penilaian Tender

Nama Arus Data : Penilaian Tender Alias : Penilaian Tender *

Arus Data : Menteri Perhubungan - Proses 1 - Direktur - Proses 1 - Menteri Perhubungan

Penjelasan : Hasil keputusan tender supplier terpilih berdasarkan penilaian PT Maicih Inti Sinergi

Periode : Rata-rata setiap enam bulan sekali

Volume : 100 Struktur Data : Kode Tender Nama Perusahaan Alamat Tahun Berdiri Alamat SIUP Twitter Fax

Tabel 4.11 Kamus Data Surat Kerja Sama

Nama Arus Data : Surat Kerja Sama Alias : Surat Kerja Sama *

Arus Data : Menteri Perhubungan - Proses 1 - Direktur - Proses 1 – Supplier

Penjelasan : Dokumen yang menyepakati untuk saling kerja sama Periode : Rata-rata setiap enam bulan sekali

Volume : 1 Struktur Data : Nama Alamat Tanggal Dibuat Oleh Ditujukan Oleh

(17)

112 Tabel 4.12 Kamus Data Pengajuan Pembelian

Nama Arus Data : Pengajuan Pembelian Alias : Pengajuan Pembelian

Arus Data : _{Menteri Pangan – Proses 2 –Supplier}

Penjelasan : Pengajuan pembelian baku, bahan penolong, pembelian _bahan _pengemasan, _pembelian _peralatan _yang dibutuhkan

Periode : Rata-rata setiap bulan

Volume : 15

Struktur Data :

Nomer Pengajuan Pembelian Tanggal Ditujukan Untuk Kode Barang Jenis Pembelian Jumlah Keterangan Nama Supplier

Tabel 4.13 Kamus Data Surat Penawaran Harga

Nama Arus Data : Surat Penawaran Harga

Alias : Surat Penawaran Harga*, Surat Penawaran Harga** Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer

Arus Data : Supplier – Proses 2 – Menteri Pangan – Proses 2 – Menteri Keuangan dan Akuntansi

Penjelasan : Dokumen penawaran harga yang sesuai dengan pengajuan pembelian

Volume : 15

Struktur Data :

Nomer Surat Penawaran Harga Tanggal

Nomer Surat Pengajuan Pembelian Kode Barang

Jumah Harga Ditujukan

(18)

113 Tabel 4.14 Kamus Data Surat Perintah Kerja

Nama Arus Data : Surat Perintah Kerja Alias : Surat Penawaran Kerja * Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer

Arus Data : Menteri Keuangan dan Akuntansi – Proses 2 – Direktur – Proses 3 – Menteri Pangan

Penjelasan : Dokumen untuk memerintah kerja membeli barang yang dibutuhkan untuk diproduksi

Volume : 15 Struktur Data : Kepada Tanggal Nomer Jenis Pembelian Rupiah Keterangan Total Periode

Tabel 4.15 Kamus Data Surat Order Pembelian

Nama Arus Data : Surat Order Pembelian Alias : Surat Order Pembelian Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer

Arus Data : Menteri Pangan – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi – Proses 3 - Supplier

Penjelasan : _{Dokumen untuk pembalian} Periode : Rata-rata setiap bulan

Volume : 15

Struktur Data :

Nomer Surat Order Pembelian Tanggal

Kepada

Nama Supplier Total

(19)

114 Tabel 4.16 Kamus Data Kwitansi Pembelian

Nama Arus Data : Kwitansi Pembelian Alias : Kwitansi Pembelian

Arus Data : _{Menteri Keuangan dan Akuntansi - Proses 3 - Supplier} Penjelasan : Kwitansi pembelian yang untuk menandakan ada uang

kas yang keluar Periode : Rata-rata setiap bulan

Volume : 15 Struktur Data : Nomer Kwitansi Nomer Pembelian Tanggal Nomer Jenis Pembelian Rupiah Keterangan Periode

Tabel 4.17 Kamus Data Slip Setoran Nama Arus Data : Slip Setoran

Alias : Slip Setoran yang sudah diisi Bentuk Data : Dokumen yang diisi manual

Arus Data : Menteri Keuangan dan Akuntansi - Proses 3 – Bank Penjelasan : Slip Setoran yang diisi sesuai nominal transaksi ke Bank Periode : Rata-rata setiap bulan

Volume : 15 Struktur Data : Nomer Rekening Tanggal Nomer telfon Terbilang Rupiah Keterangan Ttd Pemohon

(20)

115 Tabel 4.18 Kamus Data Bukti Transaksi Setoran

Nama Arus Data : Bukti Transaksi Setoran Alias : Bukti Transaksi Setoran Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer

Arus Data : Bank – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi – Proses 3 - Supplier

Penjelasan : Bukti transaksi keuangan pembayaran via bank Periode : Rata-rata setiap bulan

Volume : 15 Struktur Data : Nomer Rekening Tanggal Nomer telfon Terbilang Rupiah Keterangan Ttd Pemohon

Tabel 4.19 Kamus Data Faktur Penjualan Supplier Nama Arus Data : Faktur Penjualan Supplier

Alias : Faktur Penjualan Supplier * Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer

Arus Data : Supplier – Proses 3 – Menteri Pangan – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi

Penjelasan : _{Faktur penjualan dari supplier sesuai pesanan barang} Periode : Rata-rata setiap bulan

Volume : 15

Struktur Data :

Nomer Faktur Penjualan Supplier Tanggal

Kepada Total Bayar

(21)

116 Tabel 4.20 Kamus Data Penerimaan Barang

Nama Arus Data : Penerimaan Barang Alias : Penerimaan Barang

Arus Data : Menteri Pangan – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi

Penjelasan : Dokumen menjelaskan bahwa barang yang dikirim sesuai dengan pesanan

Volume : 15 Struktur Data : Kode Barang Nama Barang Jenis Barang Nama Supplier Tanggal

Tabel 4.21 Kamus Data Surat Final Produksi

Nama Arus Data : Surat Final Produksi Alias : Surat Final Produksi * Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer

Arus Data : _{Menteri Pangan – warehouse/gudang}

Penjelasan : Dokumen menjelaskan pembelian barang dan produksi telah selesai dikerjakan sesuai dengan pesanan

Volume : 15

Struktur Data :

Nomer Surat Final Produksi Tanggal

Total

Quantity/Pcs Keterangan

(22)

117 Tabel 4.22 Kamus Data Pemeliharaan Pabrik

Nama Arus Data : Pemeliharaan Pabrik Alias : Pemeliharaan Pabrik

Arus Data : Menteri Keuangan dan Akuntansi – Proses 3 – Bank – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi

Penjelasan : Dokumen menjelaskan bahwa telah terjadi transaksi kas keluar untuk pemeliharaan pabrik

Volume : 1 Struktur Data : Nomer Rekening Tanggal Total Tagihan Keterangan Kepada

Tabel 4.23 Kamus Data Rekening Gaji Karyawan Pabrik

Nama Arus Data : Rekening Gaji Karyawan Pabrik Alias : Rekening Gaji Karyawan Pabrik Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer

Penjelasan : Dokumen menjelaskan bahwa telah terjadi transaksi kas keluar untuk membayar gaji karyawan pabrik

(23)

118 Tabel 4.24 Kamus Data Rekening Listrik

Nama Arus Data : Rekening Listrik Alias : Rekening Listrik

Penjelasan : Dokumen menjelaskan bahwa telah terjadi transaksi kas keluar untuk membayar pemakaian listrik

Tabel 4.25 Kamus Data Rekening Telepon

Nama Arus Data : Rekening Telepon

Alias : Rekening Telepon

Penjelasan : Dokumen menjelaskan bahwa telah terjadi transaksi kas keluar untuk membayar pemakaian telepon

(24)

119 Tabel 4.26 Kamus Data Rekening Air

Nama Arus Data : Rekening Air

Alias : Rekening Air

Penjelasan : Dokumen menjelaskan bahwa telah terjadi transaksi kas keluar untuk membayar pemakaian air

Tabel 4.27 Kamus Data Bukti Kas Keluar

Nama Arus Data : Bukti Kas Keluar Alias : Bukti Kas Keluar

Arus Data : _{Bank – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi} Penjelasan : Dokumen menjelaskan bahwa telah terjadi transaksi kas

keluar untuk membayar pemakaian air Periode : Rata-rata setiap bulan

Volume : 1 Struktur Data : Nomer Bukti Nomer Rekening Tanggal Total Tagihan Keterangan Kepada

(25)

120 Tabel 4.28 Kamus Data Laporan Pembelian

Nama Arus Data : Laporan Pembelian Alias : Laporan Pembelian

Arus Data : _{Menteri Keuangan dan Akuntansi – Proses 4.2}

Penjelasan : Dokumen menjelaskan bahwa telah terjadi transaksi pembelian PT Maicih Inti Sinergi dengan Supplier Periode : Rata-rata setiap bulan

Volume : 1

Struktur Data : No Tanggal

Nomer Order Pembelian Nomer Penawaran Harga Nomer SPK

Supplier Total

Tabel 4.29 Kamus Data Jurnal Umum

Nama Arus Data : Jurnal Umum

Alias : Jurnal Umum

Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer Arus Data : _{Menteri Keuangan – Proses 4.3}

Penjelasan : Dokumen menjelaskan transaksi pencatatan ke jurnal umum

Volume : 1 Struktur Data : Tanggal Nomer Bukti Keterangan Ref Debit Kredit Nama Perusahaan Periode

(26)

121 Tabel 4.30 Kamus Data Buku Besar Umum

Nama Arus Data : Buku Besar Umum

Alias : Buku Besar Umum

Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer Arus Data : _{Menteri Keuangan – Proses 4.4}

Penjelasan : Dokumen menjelaskan transaksi pencatatan ke buku besar umum

Volume : ₁ Struktur Data : Nama Perusahaan Nama akun Kode Akun Tanggal Ref Debit Kredit Saldo

Tabel 4.31 Kamus Data Laporan Laba Rugi

Nama Arus Data : Laporan Laba Rugi

Alias : Laporan Laba Rugi *, Laporan Laba Rugi ** Bentuk Data : Dokumen Cetakan Komputer

Arus Data : _{Menteri Keuangan – Proses 4.5}

Penjelasan : Dokumen menjelaskan transaksi pencatatan ke buku besar umum

Volume : 1 Struktur Data : Nama Perusahaan Periode Nama Akun Total

(27)

122 4.2.3 Bagan Alir (Flowchart) Sistem yang Diusulkan

Bagan alir yang diusulkan terdiri dari Bagian Menteri Perhubungan, Menteri Pangan, Menteri Keuangan dan Akuntansi, Direktur, Supplier, Bank, Presiden. Bagan alir yang diusulkan dapat dilihat pada gambar di bawah ini:

(28)

123 MENTERI PERHUBUNGAN

Persyaratan Mengikuti Tender

Mengirim Persyaratan Mengikuti Tender Persaratan

Tender 2 3 Pendaftaran Tender Supplier Cetak Pendaftaran Tender Supplier Kelengkapan Data TIDAK Menandatangani Persyaratan Tender Supplier YA T

Penilaian Tender Penilaian Tender

Cetak Laporan Hasil Penilaian Laporan Hasil Penilaian Tender 5 Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha * Surat Dukungan Keuangan Bank* Surat Pengalaman * Keterangan Lunas Wajib Pajak * Formulir Keikutsertaan * Surat Ijin Usaha Perdagangan * Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha Surat Dukungan Keuangan Bank Surat Pengalaman Keterangan Lunas Wajib Pajak Formulir Keikutsertaan Surat Ijin Usaha

Perdagangan Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha Surat Dukungan Keuangan Bank Surat Pengalaman Keterangan Lunas Wajib Pajak Formulir Keikutsertaan Surat Ijin Usaha

Perdagangan T 1 Mulai Data Karyawan Data Karyawan

Cetak Data Karyawan

Laporan Karyawan

Data User Karyawan

Laporan User Karyawan Cetak Laporan User Karyawan

Laporan Data Karyawan Simpan Data Karyawan

Simpan Data User Karyawan Data User

Karyawan Laporan Hasil Penilaian Tender *

6

Data Supplier Data Supplier

Cetak Laporan Supplier, Surat Kerja Sama

9

2 Surat Kerja Sama **

Data User Supplier

Cetak Laporan User Supplier

Laporan User Supplier Simpan Data User

Supplier Data User Supplier

2 1 Surat Kerja Sama Laporan Supplier 7 T 4 Penilaian Tender 4 Informasi Ke Supplier Via Email

Mengirim User Supplier Via Email User

Supplier

10

(29)

124 DIREKTUR

7

Menandatangani Surat Kerja Sama

8 16 Menandatangani Surat Perintah Kerja 17 Surat Perintah Kerja Surat Perintah Kerja * Laporan Hasil Penilaian Tender 5 Menandatangani Laporan Hasil Penilaian Tender Laporan Hasil Penilaian Tender * 6 30 Menandatangani Laporan Laba Rugi, Neraca Saldo 31 2 1 Surat Kerja Sama

2 1 Surat Kerja Sama*

3 2 1 Neraca Saldo* 3 2 1 Laporan Laba Rugi*

3 2 1 Neraca Saldo** 3 2 1 Laporan Laba Rugi

**

T

Gambar 4.9 Bagan Alir Sistem Informasi Pembelian Bahan Usulan Lanjutan1

(30)

125 SUPPLIER Persyaratan Mengikuti Tender Pendaftaran Tender Supplier Pendaftaran Tender Supplier Mengirim Pendaftaran Tender Supplier 3 Persaratan Tender 2 8 Menandatangani Surat Kerja Sama

T 9 2 1 Surat Kerja Sama** 2 1 Surat Kerja Sama*

23 24 T Beserta Barang Surat Order Pembelian Bukti Tansaksi Setoran Kwitansi Pembelian 2 1 Bukti Faktur Penjualan Supplier Faktur Penjualan Supplier

Catak Bukti Faktur Penjualan Supplier Data Penjualan Supplier Surat Penawaran Harga 13 Surat Penawaran Harga

Catak Surat Penawaran Harga Surat Penawaran Harga Lihat Pengajuan Pembelian PT Maicih Inti Sinergi

Pengajuan Pembelian 12 User Supplier 10

Lihat User Supplier

Gambar 4.10 Bagan Alir Sistem Informasi Pembelian Bahan Usulan Lanjutan 2

(31)

126 MENTERI PANGAN 11 17 Surat Order Pembelian 19 Surat Perintah Kerja * Surat Order Pembelian Surat Order Pembelian

Cetak Surat Order Pembelian Surat Penawaran Harga 14 13 Menandatangani Surat Penawaran Harga Surat Penawaran Harga * Pesanan Order Barang Data Barang Data Barang

Cetak Rekap Data Barang

Rekap Data Barang Simpan Data Barang

Pengajuan Pembelian Pengajuan pembelian

12 24 Menandatangani Bukti Faktur Penjualan Supplier 2 Bukti Faktur Penjualan Supplier Beserta Barang 25 Final Produksi Surat Final Produksi

Cetak Surat Final Produksi Penerimaan Barang Penerimaan Barang Cetak Penerimaan Barang 2 Bukti Faktur Penjualan Supplier * Bukti Penerimaan Barang

Surat Final Produksi Bukti Penerimaan Barang 2 Bukti Faktur Penjualan Supplier * 2 Bukti Faktur Penjualan Supplier * 18 Produksi Barang T

(32)

127 MENTERI KEUANGAN DAN AKUNTANSI

Menandatangani Surat Penawaran Harga 16 14 Surat Penawaran Harga *

Surat Perintah Kerja

Cetak Surat Perintah Kerja Surat Perintah Kerja Surat Perintah Kerja 25 19 Kwitansi Pembelian Cetak Kwitansi Bukti Tansaksi Setoran 22 23 Kwitansi Pembelian 20 Mengisi Slip Setoran

Slip Setoran Yang Sudah Diisi 21 Surat Penawaran Harga ** Kwitansi Pembelian Surat Order Pembelian Slip Setoran Surat Order Pembelian Bukti Penerimaan Barang 2 Bukti Faktur Penjualan Supplier * Menandatangani Laporan Laba Rugi, Neraca Saldo Kwitansi Pembelian JURNAL UMUM BUKU BESAR Tabel_Jurnal LAPORAN PEMBELIAN

LAPORAN LABA RUGI

30 20 Tabel_Buku Besar Laporan L/R Bukti Pengeluaran Kas 28 Selesai Data Akun Data Akun

Cetak Informasi Akun

Informasi Akun Simpan Data Akun

T Buku Belajar Dasar

Akuntansi

T

CETAK LAPORAN LABA RUGI, NERACA

SALDO Neraca Saldo 3 2 1 Neraca Saldo 3 2 1 Laporan Laba Rugi

3 2 1 Neraca Saldo* 3 2 1 Laporan Laba Rugi*

3 Neraca Saldo***

3 Laporan Laba Rugi

*** 32 15 Rekening Air Rekening Telepon Rekening Listrik Rekening Gaji Karyawan Pabrik Pemeliharaan Pabrik Mengisi Slip Setoran 26 Slip Setoran Rekening Air Slip Setoran Rekening Telepon Slip Setoran Rekening Listrik Slip Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik Slip Setoran Pemeliharaan Pabrik Bukti Setoran Rekening Air Bukti Setoran Rekening Telepon Bukti Setoran Rekening Listrik Bukti Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik Bukti Setoran Pemeliharaan Pabrik

27

Bukti Pengeluaran Kas Bukti Pengeluaran

Kas

Cetak Bukti Pengeluaran Kas 28 Bukti Pengeluaran Kas T Surat Order Pembelian 18 Surat Perintah Kerja 15 Laporan Pembelian Laporan Pembelian

Catak Lapran Pembelian Laporan Pembelian T 29 Laporan Pembelian 29

(33)

128 BANK

Slip Setoran Yang Sudah Diisi 21 Data Transfer Bukti Tansaksi Setoran 22 Cetaki Bukti Transaksi

Transaksi Setoran

26

Data Transfer

Cetaki Bukti Transaksi

Transaksi Setoran Slip Setoran Rekening Air Slip Setoran Rekening Telepon Slip Setoran Rekening Listrik Slip Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik Slip Setoran Pemeliharaan Pabrik 27 Bukti Setoran Rekening Air Bukti Setoran Rekening Telepon Bukti Setoran Rekening Listrik Bukti Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik Bukti Setoran Pemeliharaan Pabrik

(34)

129 PRESIDEN 31 Menandatangani Laporan Laba Rugi, Neraca Saldo 3 2 Neraca Saldo** 3 2 Laporan Laba Rugi

** 3 2 Neraca Saldo*** 3 2 Laporan Laba Rugi

***

T

32

Gambar 4.14 Bagan Alir Sistem Informasi Pembelian Bahan Usulan Lanjutan 6

(35)

130

Flowchart Document yang diusulkan penulis sudah dijelaskan pada gambar di

atas dari sistem informasi akuntansi pembelian bahan pada PT Maicih Inti Sinergi Bandung dapat diuraikan sebagai berikut:

A. Bagan alir sistem yang meliputi etintas terdiri dari bagian Menteri Perhubungan, Direktur, Supplier, Menteri Pangan, Menteri Keuangan, Bank, Presiden.

B. Penjelasan entitas pada Menteri Perhubungan menjelaskan tentang proses penginputan data karyawan, data user karyawan, data supplier, data user supplier, pengadaan tender terbuka dan memberi pengumuman kepada semua Supplier yang ingin menjadi Supplier untuk melengkapi kebutuhan pembelian PT Maicih Inti Sinergi Bandung.

C. Supplier yang tertarik mengikuti pengadaan tender terbuka yang diselenggarakan PT Maicih Inti Sinergi Bandung wajib melengkapi dokumen surat ijin usaha perdagangan, formulir keikutsertaan, keterangan lunas wajib pajak, surat pengalaman, surat dukungan keuangan bank, pernyataan kemampuan usaha yang kemudian semua berkas tersebut dikirim ke PT Maicih Inti Sinergi Bandung.

D. Semua berkas diproses oleh Menteri perhubungan yang memiliki hak dalam menentukan Supplier terpilih sesuai dengan penilaian yang diminta PT Maicih Inti Sinergi Bandung. Supplier yang terpilih dalam proses pelaksanaan tender terbuka akan diberikan surat kerja sama agar PT Maicih Inti Sinergi Bandung dengan Supplier pemenang tender dapat melakukan kegiatan transaksi pembelian bahan yang baik.

(36)

131 E. Menteri Keuangan dan Akuntansi membuat surat perintah kerja yang ditujukan ke Menteri Pangan untuk memproduksi barang yang diminta dari gudang, mengisi slip setoran untuk proses pembayaran pembelian melalui bank dan kemudian bukti transaksi beserta kwitansi pembelian diserahkan ke Supplier menandakan bahwa pembayaran telah dilaksanakan oleh PT Maicih Inti Sinergi Bandung.

F. Supplier membuat faktur penjualan sebagai bukti transaksi Supplier kemudian diserahkan ke Menteri Pangan yang kemudian dokumen tersebut diserahkan Menteri Keuangan dan Akuntansi..

G. Semua rekening tagihan biaya perusahaan PT Maicih Inti Sinergi Bandung diurus oleh Menteri Keuangan dan Akuntansi untuk dibayarkan sesuai dengan total tagihan via bank kemudian dibuatkan bukti pengeluaran kas. H. Menteri Keuangan dan Akuntansi membuat laporan pembelian berdasarkan

surat order pembelian dan surat perintah kerja sebagai laporan adanya transaksi pembelian oleh PT Maicih Inti Sinergi Bandung dengan pihak Supplier.

I. Menteri Keuangan dan Akuntansi membuat laporan keuangan berdasarkan transaksi pembelian yang tersimpan di database laporan pembelian, bukti pengeluaran kas, kwitansi pembelian. Semua transaksi dikelompokkan di jurnal, buku besar, hingga menghasilkan laporan laba rugi dan neraca saldo yang dicetak untuk kemudian ditandatangani terlebih dahulu Menteri Keuangan dan Akuntansi, selanjutnya dokumen tersebut diserahkan ke Direktur dan Presiden guna mengetahui laporan laba rugi dan neraca saldo selama transaksi pembelian bahan PT Maicih Inti Sinergi Bandung.

(37)

132 4.2.4 Perancangan Basis Data

4.2.4.1 Kode Pada Kunci Utama

perancangan untuk pengkodean yang digunakan oleh penulis adalah sebagai berikut :

A. Nomer Rincian Barang NRB-001

Nomer Urut

Nomer Rincian Barang B. Kode Barang B-001 Nomer Urut Barang C. Kode Pemesanan KP-1012001 Nomer Urut Bulan Tanggal Kode Pemesanan D. Nomer Surat Order Pembelian

NSOP-1012001

Nomer Urut

Bulan

Tanggal

(38)

133 E. Nomer Penawaran Harga

NPH-1012001

Nomer Urut

Bulan

Tanggal

Nomer Penawaran Harga

F. Kode Supplier S-001 Nomer Urut Supplier G. Kode Bank M Nama Bank

H. Nomer Pengajuan Pembelian NPP-1012001

Nomer Urut

Bulan

Tanggal

Nomer Pengajuan Pembelian

I. Kode Item SI-001

Nomer Item Nama Item

(39)

134 J. Nomer Penawaran Harga

NPH-1012001

Nomer Urut

Bulan

Tanggal

Nomer Penawaran Harga

K. Nomer Surat Final Produksi NSFP-1012001

Nomer Urut Tahun Tanggal

Nomer Surat Final Produksi

4.2.4.2 Normalisasi yang Diusulkan

4.2.4.2.1 Normalisasi Surat Order Pembelian

(40)

135 Tabel 4.32 Tabel Surat Order Pembelian Unnormalized

Tabel 4.33 Tabel Surat Order Pembelian Normalized ke 1

Tabel 4.34 Tabel Surat Order Pembelian Normalized ke 2 a. Relasi Surat Order Pembelian

b. Relasi Nomer Penawaran Harga

c. Relasi Kode Supplier

(41)

136 Tabel 4.35 Tabel Surat Order Pembelian Normalized ke 3

a. Relasi Surat Order Pembelian Master

b. Relasi Nomer Penawaran Harga Detail

c. Relasi Kode Supplier Detail

d. Relasi Kode Bank Detail

4.2.4.2.2 Normalisasi Pengajuan Pembelian

(42)

137 Tabel 4.36 Tabel Pengajuan Pembelian Unnormalized

Tabel 4.37 Tabel Pengajuan Pembelian Normalized ke 1

Tabel 4.38 Tabel Pengajuan Pembelian Normalized ke 2 a. Relasi Pengajuan Pembelian

b. Relasi Kode Supplier

(43)

138 Tabel 4.39 Tabel Pengajuan Pembelian Normalized ke 3

a. Relasi Nomer Pengajuan Pembelian Master

b. Relasi Nomer Pengajuan Pembelian Detail

c. Relasi Kode Supplier Detail

d. Relasi Kode Item Detail

(44)

139 4.2.4.2.3 Normalisasi Surat Final Produksi

Gambar 4.17 Dokumen Surat Final Produksi

(45)

140 Tabel 4.41 Tabel Surat Final Produksi Normalized ke 1

Tabel 4.42 Tabel Surat Final Produksi Normalized ke 2 a. Relasi Surat Final Produksi

b. Relasi Nomer Rincian Barang

(46)

141 Tabel 4.43 Tabel Surat Final Produksi Normalized ke 3

a. Relasi Nomer Surat Final Produksi Master

b. Relasi Nomer Surat Final Produksi Detail

c. Relasi Nomer Rincian Barang Detail

d. Relasi Kode Pemesanan Det ail

4.2.4.3 Perancangan Struktur Menu Tabel

Perancangan struktur menu tabel merupakan salah satu hal yang paling utama sebelum pembuatan program. Penulis bisa membuat program yang baik dengan merancangan struktur tabel yang baik dan tidak bisa di anggap remeh karena struktur tabel merupakan bagian dari jalannya suatu program yang akan dirancang. Hasil perancangan yang dihasilkan oleh penulis pada PT Maicih Inti Sinergi bandung ada pada gambar di bawah ini:

(47)

142 Gambar 4.18 Struktur Tabel Akun

Gambar 4.19 Struktur Tabel Karyawan

Gambar 4.20 Struktur Tabel User

(48)

143 Gambar 4.22 Struktur Tabel Tender

Gambar 4.23 Struktur Tabel Barang

Gambar 4.24 Struktur Tabel Pengajuan Pembelian

(49)

144 Gambar 4.26 Struktur Tabel Jurnal

4.2.4.4 Diagram Relasi Entitas (Entity Relationship Diagram) yang Diusulkan Surat Order Pembelian NSOP Tanggal Dibuat_Oleh Divisi Total Total_Penawaran Pesan NSOP No Kd_Supplier Supplier 1 1 NPH Tanggal Ditujukan_ Untuk No Kd_Brg Nama_Brg Keterangan Qty Satuan Harga Kirim 1 Faktur Penjualan Supplier 1 No NO_FPS Kd_Barang Total Keterangan Catat 1 No_FPS Kwitansi Pembelian 1 Tanggal Pemesanan_Pembelian No_Kp No_Pemesanan_Pembelian Kd_NKP Bayar

Bukti Kas Keluar No_BKK Tgl_Transaksi NO_BKK Jumlah_Uang Keterangan Jenis_Transaksi 1 1 Input n Jurnal Umum 1 Posting 1 Buku Besar Umum

n NO_BKK Reff Debit Kredit No_Bukti Tanggal Keterangan Periode No_Bukti Total Debit Kredit Tanggal Keterangan Periode_BBU Total Saldo Nm_Akun Barang 1 Miliki Punya Kd_Barang Kd_Supplier Kd_Barang Nm_Supplier Nama_Brg Satuan Qty Kd_Barang NSOP n n Tgl_Transaksi Nm_Brg Harga_Brg Qty_Brg Atas_nama Nominal Kd_NKP Dibuat_Oleh Dibuat_Oleh Buat Laba Rugi n 1 1 Periode_L/R Bulan Tahun Nm_Akun Nominal Kd_Supplier Kd_Supplier NO_FPS Kd_NKP No_Bukti Periode_BBU Periode_BBU

(50)

145 4.3 Perancangan Struktur Menu

4.3.1 Perancangan Struktur Menu Keseluruhan

Struktur menu pada program yang telah dibuat penulis hanya digunakan oleh Menteri Perhubungan, Supplier, Gudang, Menteri Pangan, Menteri Keuangan dan Akuntansi. Berikut di bawah ini gambar struktur menu keseluruhan:

(51)

146 Index Home Products Sejarah About Contack Person Ourpartners Member Login Menteri Perhubungan Input Output Data

Data User Karyawan Data Tender Supplier

Ganti User dan Pasword

Logout Visi dan Misi

Struktur Organisas & Jobdesk Persyaratan Mengikuti Tender Pendaftaran Tender Supplier Home Data Karyawan Data Supplier Laporan Karyawan Laporan User Karyawan Pendaftaran Tender Supplier Supplier Penawaran HargaInput Surat

Input Faktur Penjualan Supplier Input Dokumen Transaksi Data Barang Home Data Input Pengajuan Pembelian

Menteri Pangan Input Surat Order Pembelian

Input Surat Final Produksi Input Dokumen Penerimaan Barang Input SPK Input Dokumen Transaksi Input Kwitansi Pembelian BPK Home

Home Data Data Akun Lihat SPH

Input Pendapatan Input Pengeluaran Laporan Hasil

Penilaian Tender

Data User Supplier

Laporan Supplier Laporan User Supplier

Ganti User dan Pasword Logout Penilaian Tender Dokumen Surat Penawaran Harga Bukti Faktur Penjualan

Supplier

Rekap Data Barang Pengajuan Pembelian

Surat Final Produksi Ganti User dan

Pasword Logout

Bukti Penerimaan Barang

Informasi Akun Surat Perintah Kerja

Bukti Pengeluaran Kas Kwitansi Pembelian

Input Laporan Pembelian

Menteri Keuangan & Akuntansi

Ganti User dan Password

Jurnal

Buku Besar Umum

Laporan Laba Rugi

Logout Jurnal Penyesuaian Jurnal Penutup Proses Output Jurnal Umum

Buku Besar Umum Kas Bank Buku Besar Umum

Kas Bank Buku Besar Umum

Modal Buku Besar Umum

Peralatan Pabrik Buku Besar Umum Perlengkapan Pabrik Buku Besar Umum Persediaan Bahan

Baku Buku Besar Umum Persediaan Bahan

Penolong Buku Besar Umum Persediaan Bahan

Pengemas Buku Besar Umum

Beban listrik, air,telepon Pabrik

Buku Besar Umum Beban Pemeliharaan

Pabrik Buku Besar Umum Beban Gaji Karyawan

Pabrik Neraca Saldo

Harga Pokok Produksi

Laporan Pembelian

Data Data Harga Barang

Proses Standar Produksi

(52)

147 4.3.2 Perancangan Struktur Menu Menteri Perhubungan

Struktur menu program yang bisa diakses oleh Menteri Perhubungan yaitu ada index utama program terdapat 4 bagian terdiri dari home, input, proses, output. Pada input terdapat data yang digunakan untuk akses data karyawan dan data supplier. Dokumen dapat diakses untuk penilaian tender. Output terdapat laporan karyawan, laporan user karyawan, laporan hasil penilaian tender, laporan supplier, laporan user supplier. Berikut ini gambar struktur menu Menteri Perhubungan:

Index Home Products Sejarah About Contack Person Ourpartners Member Login Menteri Perhubungan Input Output Data

Data User Karyawan Data Tender Supplier

Logout Visi dan Misi

Struktur Organisas & Jobdesk Persyaratan Mengikuti Tender Pendaftaran Tender Supplier Home Data Karyawan Data Supplier Laporan Karyawan Laporan User Karyawan Laporan Hasil Penilaian Tender

Data User Supplier

Laporan Supplier

Laporan User Supplier

Penilaian Tender Dokumen

(53)

148 4.3.3 Perancangan Struktur Menu Supplier

Struktur menu program Supplier dapat diakses hanya untuk mengikuti persyaratan tender. Hak akses penuh akan diberikan dari PT Maicih Inti Sinergi Bandung apabila memenuhi kriteria penilaian tender dan sudah diberikan surat kerja sama yang berguna untuk mempermudah transaksi pembelian. Hak akses Supplier yaitu ada index utama program terdapat 4 bagian terdiri dari home, input, proses, output. Pada input terdapat penilaian tender supplier, input surat penawaran harga, dokumen yang dihasilkan surat penawaran harga, bukti faktur penjualan supplier. Transaksi dapat diakses untuk input faktur penjualan supplier menghasilkan bukti faktur penjualan supplier. Berikut ini gambar struktur menu Supplier: Index Home Products Sejarah About Contack Person Ourpartners Member Login

Visi dan Misi Struktur Organisas &

Jobdesk Persyaratan Mengikuti Tender Pendaftaran Tender Supplier Pendaftaran Tender Supplier Supplier _{Penawaran Harga}Input Surat

Input Faktur Penjualan Supplier Input Dokumen

Transaksi Home

Logout

Surat Penawaran Harga Bukti Faktur Penjualan

Supplier Data Data Harga Barang

(54)

149 4.3.4 Perancangan Struktur Menu Menteri Pangan

Struktur menu program yang bisa diakses oleh Menteri Pangan yaitu ada index utama program terdapat 4 bagian terdiri dari home, input, proses, output. Pada input terdapat data yang digunakan untuk akses data barang. Data berupa data barang dan menghasilkan rekap data barang. Dokumen terdapat input pengajuan pembelian menghasilkan pengajuan pembelian, lihat SPH, input surat order pembelian menghasilkan surat order pembelian, penerimaan barang bukti penerimaan barang, input surat final produksi menghasilkan surat final produksi. Berikut ini gambar struktur menu Menteri Pangan:

Index Home Products Sejarah About Contack Person Ourpartners Member Login

Jobdesk Persyaratan Mengikuti Tender Pendaftaran Tender Supplier Data Barang Data Input Pengajuan Pembelian

Menteri Pangan _{Input Surat Order} Pembelian

Input Surat Final Produksi Input Dokumen

Penerimaan Barang Home

Lihat SPH

Rekap Data Barang Pengajuan Pembelian

Surat Final Produksi Ganti User dan

Pasword Logout

Bukti Penerimaan Barang Proses Standar Produksi

(55)

150 4.3.5 Perancangan Struktur Menu Menteri Keuangan dan Akuntansi

Struktur menu program yang bisa diakses oleh Menteri Keuangan dan Akuntansi yaitu ada index utama program terdapat 4 bagian terdiri dari home, input, proses, output. Pada input terdapat data yang digunakan untuk akses data akun yang menghasilkan akun. Dokumen dapat diakses untuk input surat perintah kerja menghasilkan surat perintah kerja, input kwitansi pembelian yang menghasilkan kwitansi pembelian, BPK menghasilkan bukti pengeluaran kas. Transaksi dapat diakses input pendapatan, iinput pengeluaran dan input laporan pembelian. Proses dapat diakses untuk jurnal yang meliputi jurnal umum, jurnal penyesuaian, jurnal penutup, buku besar umumharga pokok produksi. Output dapak diakses untuk laporan pembelian, laporan laba rugi, laporan neraca. Berikut ini gambar struktur menu Menteri Keuangan dan Akuntansi:

(56)

151 Index Home Products Sejarah About Contack Person Ourpartners Member Login

Jobdesk Persyaratan Mengikuti Tender Pendaftaran Tender Supplier Input SPK Input Dokumen Transaksi Input Kwitansi Pembelian BPK Home Data Data Akun

Input Pendapatan Input Pengeluaran

Informasi Akun Surat Perintah Kerja

Bukti Pengeluaran Kas Kwitansi Pembelian

Input Laporan Pembelian

Menteri Keuangan & Akuntansi

Ganti User dan Password

Jurnal

Buku Besar Umum

Laporan Laba Rugi

Logout Jurnal Penyesuaian Jurnal Penutup Proses Output Jurnal Umum

Buku Besar Umum Kas Bank Buku Besar Umum

Kas Bank Buku Besar Umum

Modal Buku Besar Umum

Peralatan Pabrik Buku Besar Umum Perlengkapan Pabrik Buku Besar Umum Persediaan Bahan

Baku Buku Besar Umum Persediaan Bahan

Penolong Buku Besar Umum Persediaan Bahan

Pengemas Buku Besar Umum

Beban listrik, air,telepon Pabrik

Buku Besar Umum Beban Pemeliharaan

Pabrik Buku Besar Umum Beban Gaji Karyawan

Pabrik Neraca Saldo

Harga Pokok Produksi

Laporan Pembelian

(57)

152 4.4 Perancangan Antarmuka dan Laporan

4.4.1 Perancangan Antarmuka

Home Products Sejarah About Contact Person

LOGO MEMBER LOGIN Jabatan : Username : Password : Login Reset OUR PARTNERS

Visi dan Misi Struktur Organisasi Persyaratan Mengikuti Tender Tender Terbuka

Photo Gallery

Wellcome PT Micih Inti Website

New Services PT Maicih Inti Sinergi

Sejarah PT Maicih Inti Sinergi

Contacts Person

(58)

153

LOGO MEMBER LOGIN Jabatan : Username : Password : Login Reset OUR PARTNERS

Visi dan Misi Struktur Organisasi Persyaratan Mengikuti Tender Tender Terbuka

Tender Terbuka PT. Maicih website Kode Nama Perushaan *

Tahun Berdiri Perusaan *

SIUP (Surat Ijin Usaha) * Browse

Formulir Keikut Sertaan * Browse

Keterangan Lunas Wajib Pajak * Browse

Surat Pengalaman Kerja * Browse

Surat Dukungan Keuangan Bank * Browse

Pernataan Kopetensi Kemampuan Usah Browse

E-mail * Telp/HP Fax Twitter Pin BB

Daftar Tender Batal Tender

Tender Terbuka Home Products Sejarah About Contact Person

New Services PT Maicih Inti Sinergi

Sejarah PT Maicih Inti Sinergi

Contacts Person

(59)

154

Home Data Karyawan Data User Karyawan

LOGO

PT Maicih Inti Sinergi

Ganti Pass Logout

Mentri Perhubungan

Logo

PT. Maicih Website [Hai K000001 , Menteri Perhubungan ]

Data Supplier Data User Supplier

Gambar 4.35 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Home Menteri Perhubungan

(60)

155

Password

LOGO

Input Data User

NIP Karyawan Kode User NIP Karyawan Nama Karyawan Jabatan/Posisi Konfirmasi Password Go > Simpan Batal

Menampilkan halaman 1 dari 1 halaman

Data User

Home Data Karyawan Data User Karyawan Penilaian Tender

Ganti Pass Logout

Data Supplier Data User Supplier

(61)

156

Home

LOGO

Ganti Pass Logout

Ganti Password User Name Password Lama Password Baru Konfirmasi Password Ganti Batal

(62)

157

Home Data Barang Input Pengajuan Pembelian

Lihat SPH

LOGO

Input Surat Order Pembelian Penerimaan Barang

Ganti User Pass

Order Barang

Logout

PT. Maicih Website [Hai K000002 , Menteri Pangan ]

Input Final Produksi

Standar Produksi

Action No. Kode_Restock Tanggal_Pemesanan Id_Transaksi Total

Gambar 4.38 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Home Menteri Pangan

(63)

158

Welcome to PT. Maicih website

Kode Barang Nama Barang Keterangan Satuan

Simnpan Barang Reset Lihat Data Barang

Lakukan Pencarian cari

Data Barang

Lihat SPH Input Surat Order Pembelian Penerimaan Barang

Ganti User Pass Logout

Standar Produksi

(64)

159

Input Pengajuan Pembelian

Kode Restok Jendral Tanggal Transaksi Id Transaksi Jumlah Barang

Cari Id Transaksi

Lihat SPH Input Surat Order Pembelian Penerimaan Barang

Standar Produksi

Kode Varian Nama Varian Harga Jumlah Total

RIncian Restok Jendral

Kode Order Barang Kode Supplier

Proses Standar Prosuksi

Lakukan Pencarian Kode Order Barang Lihat Laporan

Gambar 4.40 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Pengajuan Pembelian

(65)

160

Home Input Surat Penawaran Harga

Input Faktur Penjualan

LOGO

Lihat Pengajuan Pembelian dari PT. Maicih Inti Sinergi PT. Maicih Website [Hai S001, Client]

No Nomer Pemesanan Tanggal Pemesanan

Action

Data Harga Barang

(66)

161

LOGO

Penawaran Harga

PT. Maicih Website [Hai S001, Client]

Nomor Pemesanan Kode Penawaran Harga

Tanggal Pemesanan

NPH-11-12-00002

Order Pesanan Barang

No. Kode Varian Nama Varian Kode Barang Nama Barang Keterangan Qty/Satuan

Buat Penawaran Harga

Input Faktur Penjualan Ganti User Pass Logout

Data Harga Barang

Lakukan Pencarian Laporan Lihat Laporan

Cari Nomer Pemesanan

No Nomer Pemesanan Qty//Kg

Action Total

(67)

162

LOGO

Faktur Penjualan Supplier

PT. Maicih Website [Hai S001, Client]

Rincian Penawaran

Nomor Faktur Penjualan Lihat Pengajuan Pembelian

No. Kode Barang Nama Baang Keterangan Qty Harga (Rp) Total (Rp)

Cari Go > Lihat Laporan

Tanggal Transaksi dd - mm -yyyy Format (dd-mm-yyyy)

Kode Bukti Nominal Keterangan

Simpan Batal Lihat Laporan Faktur Penjualan

Total

Input Faktur Penjualan Ganti User Pass Logout

Data Harga Barang

Nomer Faktur Penjualan Lihat Laporan

Data Penjualan Supplier

No. Nomer Faktur No.Bukti Tanggal Supplier Total (Rp) Total (Rp)

Total

Gambar 4.43 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Faktur Penjualan Supplier

(68)

163

LOGO

Mentri Keuangan dan Akuntansi

Logo

PT. Maicih Website [Hai K000003 , Menteri Keuangan dan Akuntansi ]

Home Data Akun Kwitansi Pembelian Pendapatan

Pengeluaran SPK JP COGM L/R JU BBU Laporan Pembelian Logout Neraca Saldo

JPU Ganti User Pass

Gambar 4.44 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Home Menteri Keuangan dan Akuntansi

(69)

164

LOGO

Surat Perintah Kerja

PT. Maicih Website [Hai K000003 , Menteri Keuangan dan Akuntansi ]

Nomor Surat Peritah Kerja Tanggal

Nomor Surat Penawaran Harga Lihat Nomor Surat Penawaran Harga

Simpan Batal

Lakukan Pencarian Nomor Surat Perintah Kerja Lihat Laporan

Lihat SPK

No. Nomor SPK Tanggal Nomor SPH Action

1 SPK-12-11-0001 2012-11-09 NPH-12-11-00001 Edit

Home Data Akun Kwitansi Pembelian Pendapatan

Pengeluaran SPK JP COGM L/R JU BBU Laporan Pembelian Logout Neraca Saldo

JPU Ganti User Pass