35. PENDAPATAN BUNGA 35. INTEREST INCOME
Pendapatan bunga berasal dari: Interest income was derived from:
2010 2009
Kredit yang diberikan 1.244.757 1.203.019 Loans
Efek-efek 100.857 219.189 Marketable securities
Penempatan pada Bank Indonesia dan
bank-bank lain 11.690 16.441
Placements with Bank Indonesia and other banks
Obligasi pemerintah 2.846 78.003 Government bonds
Lain-lain 26.862 14.451 Others
Jumlah 1.387.012 1.531.103 Total
Termasuk dalam pendapatan bunga adalah pendapatan dari unit usaha syariah masing-masing sebesar Rp59.483 dan Rp47.290 pada tahun 2010 dan 2009.
The total interest income above includes income of the Bank’s sharia unit amounted to Rp59,483 and Rp47,290 in 2010 and 2009, respectively.
Pendapatan bunga dari kredit yang diberikan Bank kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa selama periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 masing-masing berjumlah Rp3.464 dan Rp4.986.
Interest income from the Bank’s loans to related parties during the periods ended March 31, 2010 and 2009 were Rp3,464 and Rp4,986, respectively.
36. BEBAN BUNGA 36. INTEREST EXPENSE
Beban bunga meliputi bunga atas: Interest expense represents interest incurred on:
2010 2009
Deposito berjangka 402.646 794.935 Time deposits
Tabungan 87.869 63.993 Savings
Giro 49.647 54.861 Demand deposits
Hutang subordinasi 41.697 15.313 Subordinated debts
Premi penjaminan simpanan (Catatan 51) 23.344 22.263 Deposits guarantee premium (Note 51)
Call money 8.811 15.425 Call money
Pinjaman yang diterima 7.328 6.144 Borrowings
Lain-lain 6.993 2.518 Others
Jumlah 628.335 975.452 Total
Termasuk dalam beban bunga adalah beban dari unit usaha syariah masing-masing sebesar Rp9.831 dan Rp25.116 pada tahun 2010 dan 2009.
The total interest expense above includes expenses of the Bank’s sharia unit amounted to Rp9,831 and Rp25,116 in 2010 and 2009, respectively.
Beban bunga atas deposito berjangka, tabungan, giro dan hutang subordinasi yang dibebankan oleh Bank kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa selama periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2010 masing-masing berjumlah Rp43.358, Rp519, Rp8.348 dan Rp26.384.
Beban bunga atas deposito berjangka, tabungan, giro yang dibebankan oleh Bank kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2009 masing-masing berjumlah Rp65.414, Rp500, Rp14.174.
Interest expense on time deposits, savings, demand deposits and subordinated debts charged by the Bank to related parties during the period ended March 31, 2010 were Rp43,358, Rp519, Rp8.348 and Rp26.384, respectively.
Interest expense on time deposits, savings, demand deposits charged by the Bank to related parties during the period ended March 31, 2009 were Rp65,414, Rp500, Rp14,174, respectively.
37. PROVISI DAN KOMISI - BERSIH 37. FEES AND COMMISSIONS - NET Akun ini merupakan pendapatan provisi dan komisi
- bersih yang terutama terkait dengan kredit yang diberikan.
This account represents fees and commissions income - net which mainly related to loans.
38. IMBALAN 38. FEES
Akun ini terdiri dari: This account consists of the following:
2010 2009
Komisi dari kartu kredit dan debit 40.350 37.527 Commissions from credit & debit cards
Penerimaan beban administrasi 24.383 27.094 Administration fees
Komisi impor dan ekspor 12.175 8.964 Commissions on imports and exports
Komisi dari perusahaan asuransi 10.669 11.245 Commissions from insurance companies
Penerimaan atas transaksi reksadana 5.951 1.690 Mutual fund fee
Komisi atas jasa 3.027 3.484 Commissions from services
Komisi dari bank garansi 2.780 2.641 Commissions from bank guarantees
Jasa safe deposit box 1.988 1.978 Safe deposit box fees
Jasa kustodian dan wali amanat 1.929 1.962 Custodial service and trusteeship
Lain-lain 11.585 9.241 Others
Jumlah 114.837 105.826 Total
39. PENDAPATAN PREMI 39. PREMIUM EARNED
Akun ini merupakan pendapatan premi dari pemegang polis Anak Perusahaan yang bergerak dalam bidang usaha asuransi kerugian.
This account represents premium income from policy holders of the Subsidiary engaged in general insurance business.
40. KEUNTUNGAN PENJUALAN EFEK-EFEK DAN OBLIGASI PEMERINTAH - BERSIH
40. GAIN ON SALE OF MARKETABLE SECURITIES AND GOVERNMENT BONDS - NET
2010 2009
Efek-efek 1.691 6.883 Marketable securities
Obligasi pemerintah 4.822 6.154 Government bonds
Jumlah 6.513 13.037 Total
41. KEUNTUNGAN (KERUGIAN) PENILAIAN EFEK-EFEK DAN OBLIGASI PEMERINTAH YANG DIPERDAGANGKAN - BERSIH
41. GAIN (LOSS) ON VALUATION OF MARKETABLE SECURITIES AND GOVERNMENT BONDS FOR TRADING - NET
2010 2009
Efek-efek 365 355 Marketable securities
Obligasi pemerintah (159) (8.288) Government bonds
42. PENAMBAHAN (PEMULIHAN) KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET KEUANGAN, PENYISIHAN PENGHAPUSAN ASET NON-PRODUKTIF SERTA TAKSIRAN KERUGIAN ATAS TRANSAKSI REKENING ADMINISTRATIF
42. ADDITION (REVERSAL) OF IMPAIRMENT ON
FINANCIAL ASSETS, ALLOWANCES FOR
LOSSES ON NON-PRODUCTIVE ASSETS AND ESTIMATED LOSSES FROM OFF-BALANCE SHEET TRANSACTIONS
2010 2009
Aset Keuangan Financial Assets
Giro pada bank-bank lain (112) (5.115) Current accounts with other banks
Penempatan pada bank-bank lain 403 2.973 Placements with other banks
Efek-efek 1.232 (1.040) Marketable securities
Tagihan derivatif (1.220) (5.235) Derivative receivables
Kredit yang diberikan 116.550 37.303 Loans
Tagihan akseptasi (55.012) (9.997) Acceptance receivables
Penyertaan saham (1.208) 49 Investments in stock
60.633 18.938
Aset Non-Produktif Non-Productive Assets
Tagihan derivatif yang telah jatuh tempo - 33.604 Past due derivative receivables
Agunan diambil alih 1.848 13.477 Foreclosed assets
Properti terbengkalai - 11.518 Abandoned properties
Suspense account 8.893 2.284 Suspense accounts
10.741 60.883
Transaksi rekening administratif 655 (1.469) Off-balance sheet transactions
Jumlah 72.029 78.352 Total
43. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 43. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES Beban umum dan administrasi meliputi beban
sewa, beban penyusutan dan amortisasi, beban perlengkapan, beban iklan, dan lain-lain, yang berhubungan dengan aset atau kegiatan di bawah ini:
The general and administrative expenses include rent, depreciation and amortization, supplies, advertising, and other expenses related with the following assets or activities:
2010 2009
Keperluan kantor 91.261 59.901 Office
Perlengkapan 52.971 57.585 Equipment
Bangunan 57.468 41.200 Premises
Penjualan dan pemasaran 22.452 8.101 Sales and marketing
Lain-lain 16.245 10.912 Others
44. GAJI DAN TUNJANGAN PENGURUS DAN KARYAWAN
44. SALARIES AND BENEFITS TO MANAGEMENT AND EMPLOYEES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2010 2009
Gaji, tunjangan dan kesejahteraan
pengurus dan karyawan 246.482 231.738
Salaries, allowances and other benefits to management and
employees
Imbalan pasca kerja 16.883 16.155 Post - employment benefits
Pendidikan dan pelatihan 15.715 8.965 Training and education
Kontribusi program pensiun 7.641 6.802 Pension plan contributions
Lainnya 11.860 14.752 Others
Jumlah 298.581 278.412 Total
Termasuk dalam jumlah gaji dan tunjangan pengurus dan karyawan adalah remunerasi kepada anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Komite Audit dengan rincian sebagai berikut:
Included in salaries and benefits to management and employees was the remuneration to the members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Audit Committee with the details as follows:
2010 2009
Komisaris 1.535 1.905 Commissioners
Direksi 21.662 22.168 Directors
Komite Audit 235 318 Audit Committee
Jumlah 23.432 24.391 Total
45. PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL - BERSIH
45. NON-OPERATING INCOME (EXPENSES) - NET
Akun ini terdiri dari: This account consists of the following:
2010 2009
Laba penjualan aset tetap - bersih 52.587 825
Gain on sale of premises and equipment - net Laba (rugi) penjualan agunan diambil alih -
bersih 26.076 (1.742) Gain (loss) on sale of foreclosed assets - net
Pendapatan sewa 461 470 Rental income
Penyisihan penurunan nilai agunan diambil alih (589) (1.192)
Provision for decline in value of foreclosed assets
Lain-lain - bersih (19.260) 1.876 Others - net
Jumlah - bersih 59.275 237 Total - net
46. LABA BERSIH PER SAHAM - DASAR 46. EARNINGS PER SHARE - BASIC Laba bersih per saham - dasar dihitung dengan
membagi laba bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar pada periode yang bersangkutan.
Earnings per share - basic is computed by dividing net income by the weighted average number of outstanding shares during the related period.
2010 2009
Laba bersih (dalam jutaan Rupiah) 268.578 165.360 Net income (in millions of Rupiah)
Rata-rata tertimbang jumlah saham yang
beredar 7.743.125.924 7.743.125.924
Weighted average number of outstanding shares
47. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 47. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES Pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009, Bank
memiliki komitmen dan kontinjensi sebagai berikut:
As of March 31, 2010 and 2009, the Bank’s commitments and contingencies were as follows:
2010 2009
KOMITMEN COMMITMENTS
Kewajiban Komitmen Committed Liabilities
Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan - committed
Unused credit facility - committed - Pihak ketiga (613.090) (719.314) - Third parties - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa (3.266) (4.122) - Related parties
(616.356) (723.436)
Letters of credit yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan
Outstanding irrevocable
letters of credit
- Pihak ketiga (864.760) (505.877) - Third parties
- Pihak yang mempunyai hubungan istimewa (8.676) (1.994) - Related parties
(873.436) (507.871)
Jumlah Kewajiban Komitmen (1.489.792) (1.231.307) Total Committed Liabilities
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Tagihan Kontinjensi Contingent Receivables
Pendapatan bunga dalam penyelesaian
(Catatan 2e) 303.399 219.384
Interest receivables on non-performing loans (Note 2e)
Jumlah Tagihan Kontinjensi 303.399 219.384 Total Contingent Receivables
Kewajiban Kontinjensi Contingent Liabilities
Garansi yang diterbitkan Guarantees issued
Bank Garansi Bank Guarantees
- Pihak ketiga (1.223.232) (820.222) - Third parties
- Pihak yang mempunyai hubungan
istimewa (30.007) (78.296) - Related parties
Lainnya Others
- Pihak ketiga (47.247) (8.401) - Third parties
- Pihak yang mempunyai hubungan
istimewa (2.036) (4) - Related parties
Jumlah Kewajiban Kontinjensi (1.302.522) (906.923) Total Contingent Liabilities
Kewajiban Kontinjensi - bersih (999.123) (687.539) Contingent Liabilities - net
Jumlah Komitmen dan Kontinjensi - Total Commitments and
Kewajiban Bersih 2.488.915 (1.918.846) Contingencies - Net Liabilities
Jumlah fasilitas kredit (uncommitted) kepada nasabah yang belum digunakan pada tanggal 31 Maret 2009 adalah sebesar Rp8.371.792.
Unused loan facilities (uncommitted) granted to customers as of March 31, 2009 Rp8,371,792.
Pihak yang mempunyai hubungan istimewa pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah PT Astra International Tbk/AI, perusahaan dalam kelompok AI dan Standard Chartered Bank (pemegang saham - Catatan 30) dan karyawan kunci dari Bank.
The related parties as of March 31, 2010 and 2009 were PT Astra International Tbk/AI, companies under the group of AI and Standard Chartered Bank (shareholders - Note 30) and key management personnel of the Bank.
48. POSISI DEVISA NETO 48. NET OPEN POSITION Posisi devisa neto Bank (“PDN”) dihitung
berdasarkan Peraturan Bank Indonesia yang berlaku.
The Bank’s net open position (“NOP”) was calculated based on the prevailing Bank Indonesia regulation.
Posisi devisa neto Bank pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:
The Bank’s net open position as of March 31, 2010 and 2009 were as follows:
2010
Posisi devisa
neto untuk Selisih bersih
neraca tagihan dan
(selisih bersih kewajiban pada
aset dan rekening
kewajiban)/ administratif/ Posisi devisa
Balance sheet Net differences neto secara
net open between keseluruhan
position receivables and Posisi devisa (nilai absolut)/
(net differences liabilities in neto per mata uang/ Overall net
between assets off-balance sheet Net open open position
and liabilities) accounts position by currency (absolute amount)
Dolar Amerika Serikat 520.186 (610.150) (89.964) 89.964 United States Dollar
Franc Swiss 3.728 - 3.728 3.728 Swiss Franc
Yen Jepang (7.235) 7.480 245 245 JapaneseYen
Kroner Swedia 1.653 - 1.653 1.653 Swedish Krone
Dolar Singapura (6.906) 7.594 688 688 Singapore Dollar
Bath Thailand (1) - (1) 1 Thailand Bath
Poundsterling Inggris (7.031) 6.849 (182) 182 British Poundsterling
Dolar Australia (804) 3.586 2.782 2.782 Australian Dollar
Dolar Kanada 651 - 651 651 Canadian Dollar
Kroner Denmark 2.925 - 2.925 2.925 Danish Krone
Euro 1.947 (5.314) (3.367) 3.367 Euro
Dolar Hong Kong 4.441 (4) 4.437 4.437 Hong Kong Dollar
Dolar Selandia Baru 536 - 536 536 New Zealand Dollar
Jumlah 514.090 111.159 Total
Jumlah modal (Catatan 53) 6.302.906 6.302.906 Total capital (Note 53)
Posisi Devisa Neto 8,16%
48. POSISI DEVISA NETO (lanjutan) 48. NET OPEN POSITION (continued)
2009
Posisi devisa
neto untuk Selisih bersih
neraca tagihan dan
(selisih bersih kewajiban pada
aset dan rekening
kewajiban)/ administratif/ Posisi devisa
Balance sheet Net differences neto secara
net open between keseluruhan
position receivables and Posisi devisa (nilai absolut)/
(net differences liabilities in neto per mata uang/ Overall net open
between assets off-balance sheet Net open position position
and liabilities) accounts by currency (absolute amount)
Dolar Amerika Serikat 343.260 (294.984) 48.276 48.276 United States Dollar
Franc Swiss 3.778 (854) 2.924 2.924 Swiss Franc
Yen Jepang 1.938 (1.146) 792 792 JapaneseYen
Kroner Swedia 988 - 988 988 Swedish Krone
Dolar Singapura (5.952) 4.619 (1.333) 1.333 Singapore Dollar
Pound Inggris (2.775) 3.274 499 499 British Poundsterling
Dolar Australia (1.619) 2.329 710 710 Australian Dollar
Dolar Kanada 172 - 172 172 Canadian Dollar
Baht Thailand - - - - Thailand Baht
Kroner Denmark 845 - 845 845 Danish Krone
Euro (3.673) 32 (3.641) 3.641 Euro
Dolar Hong Kong 2.592 - 2.592 2.592 Hong Kong Dollar
Dolar Selandia Baru 332 - 332 332 New Zealand Dollar
Jumlah 339.886 63.104 Total
Jumlah modal (Catatan 53) 4.323.375 4.323.375 Total capital (Note 53)
Posisi Devisa Neto 7,86%
1,46% Net Open Position
49. UNIT USAHA SYARIAH 49. SHARIA BUSINESS UNIT Informasi keuangan Unit Usaha Syariah Bank pada
tanggal dan untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:
Financial information of the Bank’s Sharia Business Unit as of and for the periods ended March 31, 2010 and 2009 was as follows:
2010 2009
Neraca: Balance Sheets:
Jumlah Aset 1.588.300 1.530.275 Total Assets
Jumlah Kewajiban 1.561.900 1.515.119 Total Liabilities
Laba 26.400 15.156 Income
Laporan Laba Rugi: Statements of Income:
Jumlah Hasil 60.667 49.585 Total Income
Jumlah Beban 34.267 34.429 Total Expenses
Laba Bersih 26.400 15.156 Net Profit
Rasio pembiayaan bermasalah secara gross terhadap jumlah pembiayaan yang diberikan oleh Unit Usaha Syariah masing-masing sebesar 3,89% dan 2,59% pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009. Secara neto, rasio pembiayaan bermasalah pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 masing-masing adalah sebesar 3,31% dan 1,92%.
The ratio of gross non-performing financing to total financing by Sharia Business Unit was 3.89% and 2.59% as of March 31, 2010 and 2009, respectively. Ratio of non-performing financing at net basis as of March 31, 2010 and 2009 was 3.31% and 1.92%, respectively.
50. IKATAN 50. COMMITMENT Pada tanggal 8 Oktober 1992, Bank mengadakan
perjanjian bangun, kelola, serah dengan PT Yacolt Graha (Yacolt), dimana Bank setuju untuk mengalihkan hak dan kewajibannya kepada Yacolt
yang berkenaan dengan penyelesaian,
penggunaan dan pengoperasian lantai tertentu gedung Bank yang berlokasi di Jalan Jenderal Sudirman Kavling 27, Jakarta.
On October8, 1992, the Bank entered into a build, operate and transfer back agreement with PT Yacolt Graha (Yacolt), whereby the Bank agreed to transfer to Yacolt its rights and obligations with respect to the completion, utilization and operations of certain floors of the Bank’s building located at Jalan Jenderal Sudirman Kavling 27, Jakarta.
Yacolt akan mengkoordinasi dan membiayai penyelesaian lantai-lantai tersebut dan kemudian akan menggunakan lantai tersebut selama 20 (dua puluh) tahun dimulai dari tanggal lantai-lantai tersebut siap untuk digunakan yaitu tahun 1993. Pada akhir tahun ke-20 (dua puluh), Yacolt akan mengalihkan lantai-lantai tersebut ke Bank tanpa imbalan apapun. Jangka waktu 20 tahun dapat diperpanjang berdasarkan negosiasi antara Bank dan Yacolt dan atas persetujuan dari Badan Koordinasi Penanaman Modal, jika diperlukan. Bank memiliki hak untuk melaksanakan “early transfer option” berdasarkan harga yang disepakati bersama. Pembangunan lantai lain dari gedung tersebut yang tidak termasuk dalam perjanjian di atas didanai dan dimiliki oleh Bank. Pada tanggal 31 Maret 2010, Bank memiliki 21 lantai baik yang didanai sendiri maupun melalui “early transfer option”, sedangkan Yacolt memiliki 3 lantai dan area parkir mobil.
Yacolt will coordinate and finance the completion of the said floors and will subsequently utilize such floors for twenty (20) years commencing on the date the floors are ready for use, which was in 1993. At the end of twentieth (20) year, Yacolt will transfer the floors to the Bank at no consideration. The 20-year period may be extended based on the terms negotiated and upon approval of the Capital Investment Coordinating Board, if required. The Bank has the right to exercise early transfer option based on an agreed price. The construction of the other floors of the aforementioned building which are excluded from the above agreement is borne by the Bank. As of March 31, 2010, the Bank had 21 floors, either funded by itself or through early transfer option, while Yacolt had 3 floors and the car park areas.
Berkaitan dengan perjanjian pengikatan jual beli gedung (Catatan 15), pada tanggal 23 Desember 2009, Bank mengadakan perjanjian penyelesaian dengan Yacolt, yang antara lain menyangkut penyelesaian kewajiban untuk lantai 9A dan 9B gedung parkir serta jembatan penghubung antara gedung parkir dan bangunan induk. Dengan demikian, seluruh kewajiban Bank berdasarkan perjanjian bangun, kelola, dan serah telah terpenuhi seluruhnya.
In connection with the sale and purchase agreement of the building (Note 15), on December 23, 2009, the Bank entered into an obligation settlement agreement with Yacolt which among others related to the settlement of obligation for floors 9A and 9B of car park building as well as the bridge connecting the car parking areas and the main building. As such, all obligations of the Bank according to the build, operate and transfer back agreement had been fulfilled.
Berdasarkan perjanjian penyelesaian kewajiban tersebut, 3 lantai lainnya (lantai dasar, 4 dan 5) akan diselesaikan Yacolt dengan pemilik baru gedung tersebut (Catatan 15).
Based on the obligation settlement agreement, the remaining 3 floors (basement, 4th and 5th floors) will be settled by Yacolt with the new owner of the building (Note 15).
