Nomor : LTL-238/PW12/6/ September 2015 Lampiran : Satu berkas Perihal : Laporan Monitoring Tindak Lanjut Pengawasan Bulan September Tahun 2015

Bulan September Tahun 2015

Yth. Kepala Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan

di Jakarta

Bersama ini kami sampaikan Laporan Monitoring Tindak Lanjut

Pengawasan Bulan September Tahun 2015, periode 26 Agustus 2015 sampai

dengan 25 September 2015, sebagai berikut:

1. LHP yang Terbit dan di input dalam SIM-HP

Jumlah LHP yang telah di input dalam SIM-HP sebanyak 46 LHP, terdiri atas

LHP yang terbit periode pelaporan bulan sebelumnya sebanyak 4 LHP, dan

periode pelaporan bulan ini 42 LHP.

2. Temuan Pemeriksaan Reguler (Termasuk Riksus Non TPK)

Temuan Pemeriksaan dan Tindak Lanjutnya yang terjadi s.d. bulan ini

sebagai berikut:

Uraian

Kejadian

Nilai

Temuan Pemeriksaan (TP)

- s.d. bulan lalu

6022

72.818.629.382,98

- bulan ini

27

0,00

Total TP s.d. bulan ini (A)

6049

72.818.629.382,98

TP yang sudah ditindaklanjuti

(TPL)

- TPL s.d. bulan lalu

5958

70.799.827.951,95

- TPL bulan ini atas TP s.d. bulan

lalu

2

5.893.060,00

- TPL bulan ini atas TP bulan ini

0

0,00

Total TPL s.d. bulan ini (B)

5960

70.805.721.011,95

TP yang belum ditindaklanjuti

(TPB)

- TPB s.d. bulan lalu

62

2.012.908.371,03

3.1. Upaya peningkatan tindak lanjut dan hasilnya dalam bulan ini:

- Melakukan koordinasi dengan Itjen-Itjen Departemen.

- Melakukan pemutakhiran data dan rekonsiliasi saldo TPB dengan

auditan.

3. 2. Hambatan dalam pelaksanaan tindak lanjut dalam Bulan ini :

Tidak ada hambatan pelaksanaan tindak lanjut dalam bulan ini.

4. Monitoring Perkembangan Tindak Lanjut atas Kasus TPK

4.1. Rekapitulasi LHAI yang diserahkan kepada Penyidik Kejaksaan dan

Kepolisian sebagai berikut:

No

Proses Perkara

Kejaksaan

Kepolisian

Total

Kasus

Nilai (Rp)

Kasus

Nilai (Rp)

Kasus

Nilai (Rp)

1

Penyelidikan

1

126.201.550,00

2

-

3

126.201.550,00

2

Dihentikan

Penyelidikan

2

1.379.198.730,37

-

-

2

1.379.198.730,37

3

Penyidikan

-

-

3

211.050.450,00

3

211.050.450,00

4

Dihentikan

Penyidikan

4

3.575.907.294,74

-

-

4

3.575.907.294,74

$3,526.14

$3,526,14

5

Dilimpahkan ke

PN

1

163.397.500,00

-

-

1 163.397.500,00

6

Penuntutan

2

235.407.834,78

-

-

2

235.407.834,78

7

Dihentikan

Penuntutan

-

-

-

-

-

-

8

Diputus

22

13.890.064.159,00

13

11.345.011.323,19

35 25.235.075.482,19

9

Banding

3

3.527.853.225,00

-

-

3

3.527.853.225,00

Jumlah 35 22.898.030.293,89 18 11.556.061.773,19 53 34.454.092.067,08 $3.526,14 $3.526,14

4.2. Rekapitulasi LHPKKN yang diserahkan kepada Penyidik Kejaksaan dan

Kepolisian sebagai berikut:

No

Proses Perkara

Kejaksaan

Kepolisian

Total

Kasus

Nilai (Rp)

Kasus

Nilai (Rp)

Kasus

Nilai (Rp)

Temuan

TP s/d Bulan Lalu

TP Bulan ini

TP s/d Bulan Ini

TPL s/d Bulan Lalu

TPL Bulan ini

SUB TOTAL

00 Kejadian 0 0 0 0 0 0 0 01 Kejadian 1711 0 1711 1683 0 1683 28 Rp 41.601.371.749,24 0,00 41.601.371.749,24 39.616.892.243,21 0,00 39.616.892.243,21 1.984.479.506,03 02 Kejadian 866 0 866 861 -1 860 6 Rp 31.217.257.633,74 0,00 31.217.257.633,74 31.182.935.708,74 -42.731.940,00 31.140.203.768,74 77.053.865,00 03 Kejadian 269 0 269 263 0 263 6 04 Kejadian 685 0 685 679 0 679 6 05 Kejadian 647 0 647 639 0 639 8 06 Kejadian 87 0 87 86 0 86 1 07 Kejadian 246 0 246 246 0 246 0 08 Kejadian 546 27 573 540 0 540 33 09 Kejadian 84 0 84 84 0 84 0 10 Kejadian 881 0 881 877 2 879 2 Kejadian Rp 72.818.629.382,98 0,00 27 6049 72.818.629.382,98 5958 1 5959 90 70.799.827.951,95 -42.731.940,00 70.757.096.011,95 6022 2.061.533.371,03

TOTAL

TL

1 --- N i h i l --- 0000

LGIAT-074/PW12/APD/2015 20/08/2015

lAPORAN KEGIATAN PENDAMPINGAN PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN DAN PENYESUAIAN SALDO AWAL TA 2015 PADA KABUPATEN BANTUL

1 --- N i h i l --- 0000 LGIAT-075/PW12/APD/2015

20/08/2015

Laporan Kegiatan Pendampingan Pengelolaan Keuangan Dana Desa pada Desa

Panggungharjo, Kec Sewon, Kab Bantul

1 --- N i h i l --- 0000 LAP-189/PW12/3/2015

25/08/2015

Laporan Korsupgah Korupsi Bidang Pengelolaan APBD, Hibah, dan Bansos TA 2014 dan 2015 Kab. Kulon Progo

1 --- N i h i l --- 0000 LBA-193/PW12/4/2015

26/08/2015

Laporan Hasil Bimtek Penyusunan Laporan Keuangan dan RSB pada UPTD di Lingkungan Dinas Kesehatan Kab. Purworejo

1 --- N i h i l --- 0000 LGIAT-32/PW12/IPP/2015

26/08/2015

Laporan Narasumber Sistem Pengendalian Anggaran Dalam Kegiatan Workshop Perencanaan pada Kementerian Agama Kabupaten Kulon Progo

TL

1 Koreksi positif atas daftar

kekurangan bayar TPG TK Non PNS TA 2014 sebesar Rp543.349.300,00

0811 1 Kekurangcermatan Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementrian Pendidikan dan Kebudayaan dalam membayar tunjangan profesi guru sesuai ketentuan

0701 1 Kepala Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olahraga agar mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementrian Pendidikan dan Kebudayaan untuk melakukan koreksi atas daftar kekurangan TP guru TK Non PNS Tahun 2014

0802 LATT-196/PW12/2/2015

27/08/2015

Laporan Hasil Audit Tujuan Tertentu atas kurang Bayar Tunjangan Pofesi Guru TK Non PNS Tahun 2014 pada Kabupaten Kebumen

2 Koreksi negatif atas daftar kekurangan bayar TPG TK Non PNS TA 2014 sebesar Rp49.500.000,00

0811 1 Belum efektifnya verifikasinya berkas usulan TPG yaitu UPTD Dikpora Kecamatan selaku atasan TK

0701 1 Kepala Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olahraga agar mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementrian Pendidikan dan Kebudayaan untuk melakukan koreksi atas daftar kekurangan TP guru TK Non PNS Tahun 2014

0806

2 Memerintahkan kepada UPTD Dikpora Kecamatan untuk melakukan verifikasi berkas dan cek lapangan terhadap usulan TPG

TL

3 Kelebihan pembayaran kepada

guru TK Non PNS setelah pajak sebesar Rp9.975.000,00

0811 1 Belum efektifnya verifikasinya berkas usulan TPG yaitu UPTD Dikpora Kecamatan selaku atasan TK

0701 1 Kepala Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olahraga agar menginformasikan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementrian Pendidikan dan Kebudayaan terdapat kelebihan bayar TPG TK non PNS dan

menindaklanjuti dengan menarik kelebihan pembayaran sebesar Rp9.975.000,00 dari 7 guru penerima TPG

0802

1 Terdapat koreksi positif atas daftar kekurangan bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kabupaten Klaten sebesar Rp 17.280.000,00

0811 1 Tidak adanya proses verifikasi sebelum menjadi SKTP dan tidak adanya monitoring atas pelaksanaan pengelolaan TPG TK Non PNS

0701 1 Kepala Dinas Pendidikan Kab. Klaten agar mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementerian dan Kebudayaan untuk melakukan koreksi positif atas Daftar Kekurangan Bayar TP Guru TK Non PNS TA 2014 sesuai hasil audit BPKP dan melaksanakan tindak lanjutnya

0802 LATT-197/PW12/2/2015

27/08/2015

Laporan Hasil Audit Tujuan Tertentu atas kurang Bayar Tunjangan Pofesi Guru TK Non PNS Tahun 2014 pada Kabupaten Klaten

TL

2 Terdapat koreksi negatif atas

daftar kekurangan bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kabupaten Klaten sebesar Rp 49.296.000,00

0811 1 Tidak adanya proses verifikasi sebelum menjadi SKTP dan tidak adanya monitoring atas pelaksanaan pengelolaan TPG

0701 1 Kepala Dinas Pendidikan Kab. Klaten agar mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan untuk melakukan koreksi negatif atas Daftar Kekurangan Bayar TP Guru TK Non PNS TA 2014 sesuai hasil audit BPKP dan melaksanakan tindak lanjutnya

0802

3 Terdapat kelebihan

pembayaran TPG TK Non PNS TA 2014 Kab. Klaten sebesar Rp 69.825.000,00 ( setelah dipotong PPh )

0811 1 Tidak adanya proses verifikasi sebelum menjadi SKTP, tidak adanya monitoring atas pelaksanaan pengelolaan TPG dan persyaratan pencairan TPG yang masih lemah

0701 1 Kepada Kep. Dinas Pendidikan Kab. Klaten agar

menginformasikan kpd Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementerian Dikbud untuk menindaklanjuti kelebihan pembayaran TPG TK Non PNS TA 2014 sebesar

Rp69.825.000,00 (setelah PPh 21) dengan menarik kelebihan pembayaran tsb serta meninjau kembali aturan syarat pembayaran terkait pemenuhan 24 jam mengajar per minggu

TL

1 Koreksi Positif atas Daftar

Kekurangan Bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kab. Bantul sebesar Rp 12.411.600,00

0811 1 Tidak adanya proses verifikasi sebelum menjadi SKTP dan monitoring atas pelaksanaan pengelolaan TPG

0701 1 Kepala Dinas Pendidikan Menengah dan Non Formal Kabupaten Bantul agar mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan untuk melakukan koreksi positif atas daftar kekurangan bayar TP guru TK Non PNS Tahun Anggaran 2014

0802 LATT-198/PW12/2/2015

27/08/2015

Laporan Hasil Audit Tujuan Tertentu atas kurang Bayar Tunjangan Pofesi Guru TK Non PNS Tahun 2014 pada Kabupaten Bantul

2 Koreksi Negatif atas Daftar kekurangan Bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kabupaten bantul sebesar Rp 64.573.300,00

0811 1 Tidak adanya proses verifikasi sebelum menjadi SKTP dan monitoring atas pelaksanaan pengelolaan TPG

0701 1 Kepala Dinas Pendidikan Menengah dan Non Formal Kabupaten Bantul agar mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan untuk melakukan koreksi negatif atas daftar kekurangan TP guru TK Non PNS Tahun 2014

TL

3 Kelebihan Pembayaran pada

Tahun 2014 teerhadap guru TK Non PNS sebesar Rp 25.433.970,00 sudah dipotong pph

0811 1 Tidak adanya proses verifikasi sebelum menjadi SKTP dan monitoring atas pelaksanaan pengelolaan TPG

0701 1 Kepala Dinas Pendidikan menengah dan Non Formal Kabupaten Bantul agar menginformasikan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan bahwa terdapat kelebihan pembayaran tunjangan profesi Guru TK Non PNS Tahun Anggaran 2014 dan menindaklanjuti dengan menarik kelebihan pembayaran sebesar Rp 25.433.790,00 net pph dari guru tersebut

0802

1 Koreksi Positif (menambah) atas Daftar Kekurangan Bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kabupaten Kulon Progo sebesar Rp 7.070.300,00 (termasuk pajak)

0820 1 Kkeurangcermatan Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan dalam mencantumkan besaran TPG dan Dinas Pendidikan Kabupaten Kulon Progo dalam mengusulkan besaran TPG.

0510 1 Direkomendasikan kepada Kepala Dinas Pendidikan Kabupaten Kulon progo agar mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan atas perubahan Daftar kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Tahun 2014 (koreksi posistif/menambah) sesuai hasil audit BPKP.

0501 LATT-199/PW12/2/2015

27/08/2015

Laporan Hasil Audit atas Tunjangan Profesi Guru TK Non PNS Kabupaten Kulon Progo Tahun Anggaran 2014

TL

2 Koreksi negatif (mengurangi)

atas Daftar kekurangan Bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kabupaten Kulon Progo sebesar Rp 29.208.700,00 (termasuk pajak) atas nama 11 orang guru.

0820 1 Kekurangcermatan Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementerian pendiidkan dan Kebudayaan dalam mencantumkan besaran TPG karena belum sesuai dengan tabel gaji pokok PP 34 tahun 2014 ataupun belum memperhitungkan

kondisi-kondisi yang berakibat tidak terpenuhinya jam mengajar 24 jam tatap muka oleh guru TK Non PNS.

0501 1 Direkomendasikan kepada Kepala Dinas Pendidikan Kabupaten Kulon Progo agar mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen pAUDNI Kementerian pendiidkan dan Kebudayaan atas perubahan Daftar kekurangan Bayar TP Guru TK Non Pns Tahun 2014 (koreksi negatif/mengurangi) sesuai hasil audit BPKP.

0501

3 Kelebihan pembayaran tunjangan profesi terhadap guru TK Non PNS sebesar Rp 16.186.385,00 atas nama 10 orang guru.

0820 1 Persyaratan pencairan TPG TK Non PNS masih lemah, dimana guru hanya diwajibkan menunjukkan KTP, NUPTK dan surat keterangan aktif mengajar. Dalam surat keterangan aktif mengajar tidak mengakomodir atau menunjukkan kondisi-kondisi yang berakibat tidak terpenuhinya jam mengajar 24 jam tatap muka oleh guru TK Non PNS seperti cuti, telah pensiun, dsb.

0408 1 Direkomendasikan kepada Kepala Dinas Pendidikan Kabupaten Kulon progo agar menginformasikan kepada Direktorat P2TK PAUDNi Ditjen PAUDNI kementerian pendidikan dan kebudayaan untuk menindaklanjuti atas kelebihan pembayaran TPG TK Non PNS TA 2014 sebesar Rp 16.186.385,00 dengan menarik kembali kelebihan pembayaran sebesar Rp 16.186.385,00 dari 10 orang guru.

TL

2 Direkomendasikan kepada

Kepala Dinas Pendidikan Kabupaten Kulon progo agar menginformasikan kepada Direktorat P2TK PAUDNi Ditjen PAUDNI Kementerian Pendidikan untuk meninjau kembali aturan syarat pembayaran TPG TKN Non PNS terkait pemenuhan jam mengajar 24 jam tatap muka per minggu.

0501

1 Terdapat koreksi Negatif atas Daftar kekurangan bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kabupaten Magelang sebesar Rp26,471,800,00

0811 1 Kurang efektifnya Sistem Pengendalian intern pada Dinas Pendidikan Pemuda dan Olah Raga Kabupaten Magelang

0701 1 agar Kepala Dinas Pendidikan Pemuda dan IOlah Raga Kabupaten Magelang mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementrian Pendidikan dan Kebudayaan untuk melakukan perubahan atas daftar kekurangan bayar TP Guru TK Non PNS Tahun 2014 sesuai hasil audit BPKP

0802 LATT-200/PW12/2/2015

27/08/2015

Laporan Hasil Audit Tujuan Tertentu atas kurang Bayar Tunjangan Pofesi Guru TK Non PNS Tahun 2014 pada Kabupaten Magelang

TL

2 Kelebihan Pembayaran

terhadap Guru TK Non PNS TA 2014 sebesar Rp7,125,000,00

0811 1 Kurang efektifnya Sistem Pengendalian intern pada Dinas Pendidikan Pemuda dan Olah Raga Kabupaten Magelang

0701 1 Agar Kepala Dinas Pendidikan Pemuda dan Olah Raga Kabupaten Magelang menginformasikan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan bahwa terdapat kelebihan pembayaran tunjangan progesi Guru TK Non PNS Tahun Anggaran 2014

0802

1 Koreksi Positif atas Daftar Kekurangan Bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kab. Sleman sebesar Rp 102.764.600,00 sebelum Pph21

0810 1 Direktorat P2TK PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan tidak teliti dalam proses verifikasi usulan dan Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olahraga Kabupaten Sleman sebelum menjadi SKTP, tidak adanya verifikasi periodik sebelum pencairan, dan tidak adanya monitoring atas pelaksanaan pengelolaan TPG

0510 1 Direkomendasikan kepada Kepala Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olahraga Kabupaten Sleman agar mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan atas perubahan Daftar kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Tahun 2014 (koreksi posistif) sesuai hasil audit BPKP.

0501 LATT-204/PW12/2/2015

27/08/2015

Laporan Hasil Audit Tunjangan Profesi Guru Non PNS Taman Kanak-kanak Tahun Anggaran 2014 Kabupaten Sleman

TL

2 Koreksi negatif atas Daftar

kekurangan Bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kabupaten Sleman sebesar Rp

81.934.000,00 sebelum PPh 21

0810 1 Direktorat P2TK PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan tidak teliti dalam proses verifikasi usulan dan Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olahraga Kabupaten Sleman sebelum menjadi SKTP, tidak adanya verifikasi periodik sebelum pencairan, dan tidak adanya monitoring atas pelaksanaan pengelolaan TPG

0510 1 Direkomendasikan kepada Kepala Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olahraga Kabupaten Sleman agar mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan atas perubahan Daftar kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Tahun 2014 (koreksi negatif) sesuai hasil audit BPKP.

0501

2 Memperbaiki sistem pengendalian intern terkait proses verifikasi usulan calon penerima tunjangan profesi dan segera melaporkan status guru terkait perubahan inpassing dan penerimaan CPNS serta tidak terpenuhinya 24 jam mengajar dalam satu minggu

TL

3 Kelebihan pembayaran

tunjangan profesi terhadap guru TK Non PNS sebesar Rp50.903.090,00 sudsh dipotong Pph 21

0810 1 Direktorat P2TK PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan tidak teliti dalam proses verifikasi usulan dan Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olahraga Kabupaten Sleman sebelum menjadi SKTP, tidak adanya verifikasi periodik sebelum pencairan, dan tidak adanya monitoring atas pelaksanaan pengelolaan TPG

0510 1 Direkomendasikan kepada Kepala Dinas Pendidikan Kabupaten Sleman agar menginformasikan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI kementerian pendidikan dan kebudayaan untuk menindaklanjuti atas kelebihan pembayaran TPG TK Non PNS TA 2014 sebesar Rp50.903.090,00 dengan menarik kembali kelebihan pembayaran sebesar Rp50.903.090,00 dari para guru

0501

2 Memperbaiki sistem pengendalian intern terkait proses verifikasi usulan calon penerima tunjangan profesi dan segera melaporkan status guru terkait perubahan inpassing dan penerimaan CPNS serta tidak terpenuhinya 24 jam mengajar dalam satu minggu

0501

1 Koreksi positif atas Daftar kekurangan Bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kabupaten

0820 1 Usulan penerima TPG yang dibuat dan dikirim ke Pusat tidak mencantumkan SK

0105 1 Kepala Dinas Pendidikan Kab Purworejo mengusulkan pada Direktorat P2TK PAUDNI atas

0504 LATT-202/PW12/2/2015

28/08/2015

TL

2 Koreksi Negatif atas Daftar

Kekurangan Bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kabupaten Purworejo sebesar Rp55.673.000,00

0820 1 tidak ada mekanisme verifikasi dari Dinas Pendidikan Purworejo

0105 1 Kepala Dinas Kab mengusulkan pada Direktorat PAUDNI sebagai koreksi negatif sebesar Rp 55.673.000,00

0504

3 Kelebihan pembayaran terhadap guru TK Non PNS sebesar Rp12.068.610,00

0820 1 persyaratan pencairan Tunjangan Profesi Guru (TPG) TK non PNS masih lemah

0105 1 Menindaklanjuti atas kelebihan pembayaran TPG TK Non PNS TA 2014 sebesar

Rp12.068.610,00 dengan menarik kelebihan pembayaran tersebut

0504

2 Meninjau kembali aturan syarat pembayaran terkait pemenuhan 24 jam mengajar per minggu.

0504

1 Terdapat koreksi negatif atas daftar kekurangan bayar TPG TK Non PNS TA 2014 sebesar Rp 15.000.000,00

0810 1 Verifikasi yang dilakukan oleh Dinas Pendidikan Kabupaten Gunung Kidul belum efektif

0502 1 Kepala Dinas Pendidikan,pemuda dan Olahraga kabupaten Gunungkidul agar mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI untuk melakukan koreksi atas Daftar kekurangan Bayar TPGTK non PNS TA2014.

0504 LATT-203/PW12/2/2015

28/08/2015

Audit atas TP Guru TK Non PNS TA 2014 Kabupaten Gunungkidul DIY

TL

2 Kelebihan Pembayaran

terhadap Guru TK Non PNS sebesar Rp7.125.000,00

0810 1 Verifikasi terhadap data penerima tunjangan profesi guru tidak efektif

0502 1 Kepala Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olahraga Kabupaten Gunungkidul agar mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI menindaklanjuti temuan kelebihan bayar tersebut

0504

1 Koreksi Positif atas Daftar Kekurangan Bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kota Yogyakarta sebesar Rp120.181.200,00

0820 1 Dinas Pendidikan Kota Yogyakarta tidak melakukan monitoring penerimaan TPG dan guru tidak melaporkan penerimaan TPG ke Dinas Pendidikan Kota Yogyakarta dan belum memiliki standar operating prosedur (SOP) berkaitan dengan usulan TPG bagi guru yang mutasi.

0408 1 Mengusulkan perubahan Daftar kekurangan bayar TPG TK Non PNS Tahun 2014 kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementrian Pendidikan dan Kebudayaan berupa koreksi positif sebesar Rp.120,181,200,00

0504 LATT-205/PW12/2/2015

28/08/2015

Audit atas Kekurang an Bayar Tunjangan Profesi Guru (TPG) TK Non PNS Tahun 2014 pada Dinas Pendidikan kota Yogyakarta

2 Melakukan monitoring TPG TK Non PNS termasuk

syarat-syarat pencairannya. 0807

3 Menyusun SOP pengelolaan TPG TK Non PNS termasuk prosedur penghentian pembayaran TPG yang mutasi.

TL

4 Mengintruksikan guru penerima

TPG untuk melaporkan penerimaan TPG sesuai ketentuan berlaku yaitu dalam bentuk surat pernyataan penerimaan dana dengan melampirkan foto copy rekening ke Dinas Pendidikan maksimal 2 minggu setelah dana diterima.

0806

2 Koreksi Negatif atas Daftar Kekurangan Bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kota Yogyakarta sebesar Rp111.321.800,00

0810 1 Dinas Pendidikan Kota Yogyakarta tidak melakukan monitoring penerimaan TPG dan guru tidak melaporkan penerimaan TPG ke dinas Pendidikan Kota Yogyakarta dan belum memiliki standar operating prosedur (SOP) berkaitan dengan pelaporan pensiun, cuti/izin, realisasi jam mengajar guru TK Non PNS.

0702 1 Mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan atas perubahan Daftar Kekurangan Bayar TP Guru TK Non PNS Tahun 2014 (koreksi negatif sebesar Rp.111,321,800 0504 2 Melakukan monitoring syarat-syarat pencairan TPG TK Non PNS termasuk syarat-syarat pencairannya. 0502

TL

3 Menginstruksikan guru

penerima TPG untuk melaporkan penerimaan TPG sesuai ketentuan berlaku yaitu dalam bentuk surat pernyataan penerimaan dana dengan melampirkan foto copy rekening ke Dinas Pendidikan maksimal 2 minggu setelah dana diterima.

0702

4 Menyusun SOP pengelolaan TPG TK Non PNS berkaitan dengan pelaporan pensiun, cuti/izin, relaisai jam mengajar guru TK Non PNS

0502

3 Kelebihan Pembayaran terhadap Guru TK Non PNS sebesar Rp 30.603.680,00

0810 1 Dinas Pendidikan Kota Yogyakarta tidak melakukan monitoring penerimaan TPG dan guru tidak melaporkan penerimaan TPG ke Dinas Pendidikan Kota Yogyakarta dan belum memiliki standar operating prosedur (SOP) berkaitan dengan pelaporan pensiun , cuti/izin, realisasi jam mengajar guru TK Non PNS.

0408 1 Menginformasikan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Ditjen PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan bahwa terdapat kelebihan pembayaran tunjangan profesi Guru TK Non PNS Tahun Anggaran 2014 sebesar Rp30.603.680,00.

TL

3 Menginstruksikan guru

penerima TPG untuk melaporkan penerimaan TPG sesuai ketentuan berlaku yaitu dalam bentuk surat pernyataan penerimaan dana dengan melampirkan foto copy rekening ke Dinas Pendidikan maksimal 2 minggu setelah dana diterima.

0502

4 Menyusun SOP pengelolaan TPG TK Non PNS berkaitan dengan pelaporan pensiun, cuti/izin, realisasi jam mengajar guru TK Non PNS

0502

1 Koreksi Negatif atas Daftar Kurang Bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kabupaten Cilacap sebesar Rp39.431.800,00 (sebelum PPh).

0810 1 Tidak adanya proses verifikasi sebelum menjadi SKTP dan tidak adanya monitoring atas pelaksanaan pengelolaan TPG.

0409 1 Mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan untuk melakukan koreksi negatif atas Daftar Kekurangan Bayar TP Guru TK Non PNS TA 2014

0504 LATT-206/PW12/2/2015

28/08/2015

Laporan Audit atas Kekurangan Bayar TPG TK Non PNS TA 2014 Kabupaten Cilacap

2 Melakukan monitoring penerimaan TPG TK Non PNS termasuk syarat syarat

TL

3 Menginstruksikan guru

penerima TPG untuk melaporkan penerimaan TPG sesuai ketentuan berlaku yaitu dalam bentuk surat pernyataan penerimaan dana dengan melampirkan foto copy rekening ke Dinas pendidikan maksimal 2 minggu setelah dana diterima

0504

2 Kelebihan pembayaran pada Tahun 2014 terhadap Guru TK Non PNS sebesar Rp 5.700.00,00

0810 1 Tidak adanya proses verifikasi sebelum menjadi SKTP dan tidak adanya monitoring atas peleksanaan pengelolaan

0409 1 Mengusulkan kepada Direktorat P2TK PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan menindaklanjuti temuan kelebihan bayar sebesar Rp 5.700.000,00 untuk ditagihkan kepada guru yang bersangkutan

0504

2 Melakukan monitoring penerimaan TPG termasuk syarat -syarat dapat dicairkannya TPG oleh guru

0504

3 Menginstruksikan guru penerima TPG untuk melaporkan penerimaan TPG

TL

4 Menyusun SOP pengelolaan

TPG TK Non PNS berkaotan dengan pelaporan pensiun, cuti/izin realisasi jam mengajar guru TK Non PNS

0504

1 --- N i h i l --- 0000 LATT-207PW12/2/2015

28/08/2015

Laporan Hasil Audit Tujuan Tertentu atas Pengelolaan Barang Sitaan dan Barang Rampasan Hasil Penanganan Tindak Pidana Korupsi per 31 Desember 2014 pada Kepolisian Daerah Istimewa Yogyakarta

1 --- N i h i l --- 0000 LATT-208/PW12/2/2015

28/08/2015

Laporan Hasil Audit Tujuan Tertentu atas Barang Sitaan dan Barang Rampasan Hasil Penanganan Tindak Pidana Korupsi per 31 Desember 2014 pada Kejaksaan Tinggi Daerah Istimewa Yogyakarta .

1 --- N i h i l --- 0000 LATT-209/PW12/2/2015

28/08/2015

Laporan Audit Tujuan Tertentu atas Pengelolaan Basan dan Baran per 31 Desember 2014 pada Kementerian Hukum dan HAM RI di Wilayah D.I. Yogyakarta

1 --- N i h i l --- 0000 LBA-201/PW12/4/2015

TL

1 --- N i h i l --- 0000

LGIAT-33/PW12/IPP/2015 28/08/2015

Laporan pelaksanaan Kegiatan Rapat Koordinasi Persiapan Joint Audit BNPB dan BPKP

1 --- N i h i l --- 0000 LGIAT-52/PW12/AN/2015

28/08/2015

LAPORAN PELAKSANAAN

PENANDATANGANAN MOU DENGAN PDAM SE D.I.Y SERTA SOSIALISASI MANAJEMAN ASET

1 --- N i h i l --- 0000 LGIAT-57/PW12/AN/2015

31/08/2015

LAPORAN SOSIALISASI BLUD PADA KABUPATEN GUNUNGKIDUL

1 --- N i h i l --- 0000 LGIAT-58/PW12/AN/2015

31/08/2015

Laporan Kegiatan Focus Group Discussion Kebijakan Efisiensi Layanan PDAM

1 --- N i h i l --- 0000 LGIAT-58A/PW12/AN/2015

31/08/2015

Laporan Kegiatan Focus Group Disscussion Kebijakan Efisiensi Layanan PDAM

1 --- N i h i l --- 0000 LGIAT-35/PW12/IPP/2015

01/09/2015

Laporan Kegiatan Sosialisasi Pedoman audit kinerja PPIP Tahun 2014 dan 2015

1 --- N i h i l --- 0000 LBA-211/PW12/4/2015

TL

1 --- N i h i l --- 0000

LBA-212/PW12/4/2015 02/09/2015

Laporan Hasil Bimtek Penyusunan Neraca Awal BLUD UPTD di Lingkungan Dinas Kesehatan Kabupaten Bantul

1 --- N i h i l --- 0000 SR-2408/PW12/5/2015

03/09/2015

Laporan Hasil Audit Dalam Rangka

Penghitungan Kerugian Keuangan Negara atas Perkara Tindak Pidana Korupsi Dugaan Penyimpangan Pengelolaan Pendapatan Asli Desa, Desa Sriharjo, Kecamatan Imogiri, Kabupaten Bantul Tahun Anggaran 2008 s.d 2013

1 --- N i h i l --- 0000 LATT-214/PW12/2/2015

04/09/2015

Laporan Kompilasi Hasil Audit atas Pengelolaan Benda Sitaan dan Barang Rampasan Per 31 Desember 2014 di DIY

1 --- N i h i l --- 0000 LGIAT-077/PW12/APD/2015

07/09/2015

Laporan Kegiatan Survey Kesiapan Pembinaan Pebngawasan Pengelolaan Keuangan Desa di Kabupaten Kulonprogo

1 --- N i h i l --- 0000 LGIAT-079/PW12/APD/2015

10/09/2015

Laporan Kegiatan Paparan Sistem Informasi Manajemen Keuangan Desa di Pemerintah

TL

1 --- N i h i l --- 0000

LGIAT-086/PW12/APD/2015 10/09/2015

LAPORAN KEGIATAN PENDAMPINGAN PENYUSUNAN PARAMETER DATABASE BMD PADA PEMKOT MAGELANG

1 --- N i h i l --- 0000 LAP-223/PW12/2/2015

14/09/2015

Laporan Hasil Quality Assurance atas Inventarisasi BMN Tahun 2015 pada PPPPTK Seni dan Budaya

1 --- N i h i l --- 0000 LAP-224/PW12/2/2015

14/09/2015

Laporan Quality Assurance atas pelaksanaan Inventarisasi aset BMN pada Kantor Museum Benteng Vrederbug Yogyakarta

1 --- N i h i l --- 0000 LAP-225/PW12/2/2015

14/09/2015

Laporan Quality Assuranse atas Inventarisasi BMN Tahun 2015 pada LPMP daerah Istimewa Yogyakarta Kementrian Pendidikan dan Kebudayaan

1 --- N i h i l --- 0000 LAP-227/PW12/2/2015

14/09/2015

Laporan hasil Quality Assurance (QA) atas Pelaksanaan Inventarisasi BMN pada Balai Pelestarian Nilai Budaya Yogyakarta.

1 --- N i h i l --- 0000 LAP-229/PW12/2/2015

TL

1 --- N i h i l --- 0000

LAP-288/PW12/2/2015 14/09/2015

Laporan Hasil Quality Assurance atas Inventarisasi BMN Tahun 2015 pada Balai ARkeologi Yogyakarta Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan

1 --- N i h i l --- 0000 LATT-222/PW12/2/2105

14/09/2015

Kompilasi Laporan Hasil Audit atas Kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Tahun 2014 pada provinsi D.I Yogyakarta

1 --- N i h i l --- 0000 LBA -221/PW.12/4/2015

14/09/2015

Laporan Revieu Corporate Plan PDAM Tirta Binangun Kabupaten Kulon Progo Tahun 2015 - 2016

1 --- N i h i l --- 0000 S-2522/PW12/2/2015

14/09/2015

Kompilasi Laporan Hasil Audit atas Kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Tahun 2014 pada provinsi Jawa Tengah Wilayah Kerja Perwakilan BPKP DI Yogyakarta

1 --- N i h i l --- 0000 LGIAT-40/PW12/IPP/2015

18/09/2015

Laporan Hasil Kegiatan Narasumber Bimtek Penyusunan SAKIP-LAKIP di Lingkungan Kantor Kementerian Agama Kabupaten Bantul

1 --- N i h i l --- 0000 LGIAT-12/PW12/APD/2015

TL

1 --- N i h i l --- 0000

LGIAT-41/PW12/2/2015 21/09/2015

Laporan Hasil Kegiatan Validasi Hasil Audit Aset Sitaan Hasil Korupsi Tahun 2015 dan Validasi Hasil audit PNBP kantor Kesehatan Pelabuhan Tahun 2013 dan 2014 serta Validasi Hasil Audit Pengelolaan PNBP BHP Frekuensi Tahun 2014

TL

TL

TL

Rek.

Sebab

LHP

Temuan

Temuan

BIDANG PENGAWASAN INSTANSI PEMERINTAH PUSAT

0804 Telah ditindaklanjuti berupa instruksi Bupati Purworejo kepada Pokja AMPL, Panitia Kemitraan dan Asosiasi SPAMS Pedesaan Kab. Purworejo agar melaksanakan tupoksinya secara maksimal, sesuai dengan Surat Bupati Purworejo Nomor 700/5541.b tanggal 5 Agustus 2015 perihal Koreksi intern laporan hasil auditor independen dukungan atas laporan keuangan Program Pamsimas 2014

(LAI-117/PW12/2/2015 tanggal 3 Juni 2015)

1 0,00 03

1 1

LAI-117/PW12/2/2015

LAI dukungan atas Program Penyediaan Air Minum dan Sanitasi Berbasis Masyarakat (Program Pamsimas) Kabupaten Purworejo TA 2014

03/06/2015 03 1 03

0804 Telah ditindaklanjuti berupa instruksi Bupati Purworejo kepada Pokja AMPL, Panitia Kemitraan dan Asosiasi SPAS Pedesaan Kab. purworejo agar melaksanakan tupoksinya secara maksimal, sesuai dengan surat Bupati Purworejo Nomor : 700/5541.b tanggal 5c Agustus 2015 perihal Koreksi intern laporan hasil auditor independen dukungan atas laporan keuangan Program Pamsimas 2014.

1 0,00 03

1 2

1 03

0801 Telah ditindaklanjuti dengan surat Kepala Dinas Cipta Karya dan Tata Ruang Kabupaten Cilacap kepada Bupati Cilacap Nomor 700/894a/25 tanggal 30 Juli 2015

1 0,00 03

1 1

LAI-126/PW12/2/2015

Laporan Auditor Independen Dukungan atas Lapkeu Pamsimas Tahuan 2014 pada Pemkab Cilacap

09/06/2015 03 1 03

0801 Telah ditindaklanjuti dengan pembahasan

1 0,00 03

1 2

TL

TL

TL

Rek.

Sebab

LHP

Temuan

Temuan

BIDANG PENGAWASAN INSTANSI PEMERINTAH PUSAT

0105 Telah ditindaklanjuti dengan pengembalian ke Kas Daerah dengan nomor rekening 414230100 tanggal 1 Agustus 2015

2 5.893.060,00 03

1 1

LATT-78/PW12/2/2014

Laporan Hasil Audit Operasional atas Tunggakan dan Sisa Dana TPG PNSD pada Kab. Bantul TA 2010-2013 12/03/2014 02 1 02 5.893.060,00

Sub Total

TOTAL

5.893.060,00 25 September 2015 16:16:15 Dicetak tanggal

Dihentikan Penyidikan 4 3.575.907.294,74 3.526,14 4 3.575.907.294,74 3.526,14 Dilimpahkan ke PN 1 163.397.500,00 0 1 163.397.500,00 -Penuntutan 2 235.407.834,78 0 2 235.407.834,78 -Dihentikan Penuntutan - - 0 - - -Diputus 22 13.890.064.159,00 0 22 13.890.064.159,00 -Banding 3 3.527.853.225,00 0 3 3.527.853.225,00 -JUMLAH 35 - 22.898.030.293,89 3.526,14 - - - - 35 - 22.898.030.293,89 3.526,14 2 Kepolisian Penyelidikan 2 - 2 -Dihentikan Penyelidikan - - - -Penyidikan 3 211.050.450,00 3 211.050.450,00 Dihentikan Penyidikan - - - -Dilimpahkan ke PN - - - -Penuntutan - - - -Dihentikan Penuntutan - - - -Diputus 13 11.345.011.323,19 13 11.345.011.323,19 Banding - - - -JUMLAH 18 11.556.061.773,19 - - 18 11.556.061.773,19 3 KPK Penyelidikan Dihentikan Penyelidikan Penyidikan Dihentikan Penyidikan Dilimpahkan ke PN Penuntutan Dihentikan Penuntutan Diputus Dikoordinasikan JUMLAH 4 Total Penyelidikan 3 - 126.201.550,00 - 3 - 126.201.550,00

-Dilimpahkan ke PN - - - -Penuntutan 2 569.714.057,64 2 569.714.057,64 Dihentikan Penuntutan - - - -Diputus 37 18.189.371.871,48 37 18.189.371.871,48 Banding 3 11.387.019.000,00 3 11.387.019.000,00 JUMLAH 42 30.146.104.929,12 1 62.000.000,00 43 30.208.104.929,12 2 Kepolisian Penyelidikan - - - -Dihentikan Penyelidikan - - - -Penyidikan 3 1.672.669.425,00 1 172.348.145,00 4 1.845.017.570,00 Dihentikan Penyidikan 2 7.944.951.054,00 2 7.944.951.054,00 Dilimpahkan ke PN - - - -Penuntutan - - - -Dihentikan Penuntutan - - - -Diputus 23 25.862.492.564,39 23 25.862.492.564,39 Banding 2 111.400.000,00 2 111.400.000,00 JUMLAH 30 - 35.591.513.043,39 - 1 - 172.348.145,00 31 - 35.763.861.188,39 -3 KPK Penyelidikan Dihentikan Penyelidikan Penyidikan Dihentikan Penyidikan Dilimpahkan ke PN Penuntutan Dihentikan Penuntutan Diputus Banding JUMLAH 4 Total Penyelidikan - - - - - - - -Dihentikan Penyelidikan - - - - - - - -Penyidikan 2 - 1.496.504.425,00 - 2 234.348.145 5 - 1.907.017.570,00