RASIO KEUANGAN INTERNASIONAL (BEST PRACTICE) KONSOLIDASI

(1)

RASIO KEUANGAN INTERNASIONAL (BEST PRACTICE)

KONSOLIDASI

(DALAM PROSENTASE) % % %

A

B

C

D

A PROFITABILITY RATIO

1 INTEREST INCOME TO EARNING ASSETS

4.60

4.75

10.38

2 INTEREST EXP. TO INTEREST BEARING LIAB.

2.36

2.38

4.72

B EFFICIENCY RATIO

1 INTEREST EXPENSES TO INTEREST INCOME

43.34

42.92

42.64

2 COST TO INCOME RATIO

41.78

50.06

51.26

3 MANPOWER EXPENSES TO INCOME RATIO

22.63

27.41

30.00

C CAPITAL RATIO

1 TOTAL RISK WEIGHTED RATIO (BIS)

19.88

16.67

18.10

2 TOTAL CAPITAL TO TOTAL ASSETS

8.67

8.36

9.01

3 RECAP BOND TO TOTAL ASSETS

28.72

23.35

22.81

D LOAN PORTFOLIO QUALITY RATIO

1 LOAN LOSS RESERVE TO GROSS LOAN

14.70

9.89

9.98

2 PROVISION EXPENSES TO PROFIT

42.31

42.69

30.51

3 LOAN RESERVE TO NPL

102.82

51.04

125.29

E LIQUIDITY & FUNDING RATIO

1 DEPOSITS TO TOTAL LIABILITIES *)

89.84

90.57

91.07 Keterangan :

*)

Deposits (Deposits From Customers) = Current Account + Savings + Time Deposits +

Certificates of Deposits.

Liabilities = Deposits +Deposits From Other Banks+ Marketable Securities Issued +

Borrowings + Subordinated Debt.

JUNI - 04

(2)

1 JAN. 2005 1 JAN. 2004 1 JAN. 2005 1 JAN. 2004

POS - POS S/D S/D S/D S/D

30 JUNI 2005 30 JUNI 2004 30 JUNI 2005 30 JUNI 2004

(Tidak Diaudit) (Diaudit) (Tidak Diaudit) (Diaudit)

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL 1. Pendapatan bunga

1.1. Hasil bunga

a. Rupiah 5,456,710 5,179,477 5,803,182 5,181,194 b. Valuta asing 390,333 553,438 390,333 553,438 1.2. Provisi dan komisi

a. Rupiah 184,574 138,950 184,574 138,950 b. Valuta asing 8,638 13,208 8,638 13,208

JUMLAH PENDAPATAN BUNGA 6,040,255 5,885,073 6,386,727 5,886,790

2. Beban bunga 2.1. Beban bunga

a. Rupiah 1,955,019 2,094,949 2,271,937 2,099,143 b. Valuta asing 309,679 318,640 309,679 318,640 2.2. Provisi dan komisi 150,781 134,454 150,781 134,454

JUMLAH BEBAN BUNGA -/- 2,415,479 2,548,043 2,732,397 2,552,237

PENDAPATAN/(BEBAN) BUNGA BERSIH 3,624,776 3,337,030 3,654,330 3,334,553

3. Pendapatan Syariah

3.1. Margin Murabahah 38,392 34,991 38,392 34,991 3.2. Pendapatan bagi hasil Mudharabah 6,933 2,500 6,933 2,500

JUMLAH PENDAPATAN SYARIAH 45,325 37,491 45,325 37,491

4. Beban Syariah

4.1. Beban bagi hasil Mudharabah 27,657 15,296 27,657 15,296 4.2. Beban bonus Wadiah 345 238 345 238

JUMLAH BEBAN SYARIAH -/- 28,002 15,534 28,002 15,534

PENDAPATAN INVESTASI SYARIAH BERSIH 17,323 21,957 17,323 21,957 5. Pendapatan operasional lainnya

5.1. Pendapatan provisi, komisi, fee - 593,771 584,641 637,967 584,641 5.2. Pendapatan transaksi valuta asing 47,318 125,304 45,801 130,516 5.3. Pendapatan jual beli surat berharga - 259,187 - 268,727 5.4. Pendapatan lainnya 193,067 177,160 193,780 187,510

JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 834,156 1,146,292 877,548 1,171,394 NO.

BANK BNI KONSOLIDASI

PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 2005 DAN 2004

PT. BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PERHITUNGAN LABA-RUGI DAN SALDO LABA

(3)

1 JAN. 2005 1 JAN. 2004 1 JAN. 2005 1 JAN. 2004

POS - POS S/D S/D S/D S/D

30 JUNI 2005 30 JUNI 2004 30 JUNI 2005 30 JUNI 2004

NO.

PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 2005 DAN 2004

PT. BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PERHITUNGAN LABA-RUGI DAN SALDO LABA

(DALAM JUTAAN RUPIAH)

6. Beban/(pendapatan) penyisihan penghapusan aktiva produktif 970,722 1,133,063 979,112 1,133,397

7. Beban/(pendapatan) estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi - - -

-8. Beban operasional lainnya

8.1. Beban administrasi dan umum 834,868 698,839 858,218 706,166 8.2. Beban personalia 1,238,980 1,015,510 1,246,933 1,024,578 8.3. Beban penurunan nilai surat berharga 9,361 - 9,361 -8.4. Beban transaksi valuta asing - - - -8.5. Beban promosi 69,916 56,745 69,916 56,745 8.6. Beban lainnya 61,815 102,076 93,087 104,141

JUMLAH BEBAN OPERASIONAL LAINNYA -/- 2,214,941 1,873,170 2,277,515 1,891,630 PENDAPATAN/(BEBAN) OPERASIONAL BERSIH 1,290,593 1,499,046 1,292,574 1,502,877 PENDAPATAN/(BEBAN) NON OPERASIONAL

9. Pendapatan non operasional 91,008 55,787 91,008 52,903

10. Beban non operasional -/- 68,565 9,446 69,161 10,260

PENDAPATAN/(BEBAN) NON OPERASIONAL BERSIH 22,442 46,341 21,847 42,643 11. PENDAPATAN/(BEBAN) LUAR BIASA - - -

-12. LABA/(RUGI) SEBELUM PAJAK TANGGUHAN 1,313,035 1,545,387 1,314,421 1,545,520 PENDAPATAN/(BEBAN) PAJAK TANGGUHAN

13. Pendapatan pajak tangguhan - - - 29

14. Beban pajak tangguhan -/- - - -

-15. LABA/(RUGI) SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 1,313,035 1,545,387 1,314,421 1,545,549 16. Taksiran pajak penghasilan

Tahun berjalan -/- 393,911 - 393,911

-17. LABA/(RUGI) TAHUN BERJALAN 919,124 1,545,387 920,510 1,545,549

18. Hak Minoritas -/- - - 1,385 162

19. Saldo laba/(rugi) awal tahun 3,136,091 419,842 3,136,091 419,842

20. Dividen -/- 1,568,169 314,909 1,568,169 314,909

21. Lainnya -/- 1,191,714 104,933 1,191,714 104,933

22. SALDO LABA/(RUGI) AKHIR PERIODE 1,295,332 1,545,387 1,295,333 1,545,387

(4)

POS-POS 30 JUNI 2005 30 JUNI 2004 30 JUNI 2005 30 JUNI 2004

K O M I T M E N

Tagihan Komitmen

1. Fasilitas pinjaman yang diterima dan belum digunakan

a. Rupiah 200,000 2,283 200,000 2,283 b. Valuta asing - 4,457 - 4,457

2. Lainnya - - -

-Jumlah Tagihan Komitmen 200,000 6,739 200,000 6,740

Kewajiban Komitmen

1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik

a. Rupiah 7,906,462 7,544,643 7,906,462 7,544,643 b. Valuta asing 1,017,399 1,107,258 1,017,399 1,107,258

2. Irrevocable L/C yang masih berjalan dalam rangka

impor dan ekspor 3,360,759 3,124,207 3,360,759 3,124,207

3. Lainnya - - -

-Jumlah Kewajiban Komitmen 12,284,620 11,776,108 12,284,620 11,776,108

JUMLAH KOMITMEN BERSIH (12,084,620) (11,769,369) (12,084,620) (11,769,368)

K O N T I N J E N S I

Tagihan Kontinjensi

1. Garansi yang diterima

2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian

a. Rupiah 1,162,034 868,034 1,162,034 868,034 b. Valuta asing 842,058 864,704 842,058 864,704

3. Lainnya - - -

-Jumlah Tagihan Kontinjensi 2,340,155 1,991,645 2,340,154 1,991,645

Kewajiban Kontinjensi

1. Garansi yang diberikan a. Bank Garansi

- Rupiah 1,856,711 1,738,030 1,856,711 1,738,030 - Valuta asing 4,956,387 2,649,789 4,956,387 2,649,789 b. Lainnya - - -

-2. Revocable L/C yang masih berjalan dalam rangka

-impor dan ekspor - - -

-3. Lainnya - - -

-Jumlah Kewajiban Kontinjensi 6,813,098 4,387,819 6,813,098 4,387,819

JUMLAH KONTINJENSI BERSIH (4,472,944) (2,396,174) (4,472,944) (2,396,174)

KOMITMEN DAN KONTINJENSI (DALAM JUTAAN RUPIAH)

NO.

PER 30 JUNI 2005 DAN 2004

(5)

(6)

PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk. KUALITAS AKTIVA DAN INFORMASI LAINNYA PER 30 JUNI 2005 DAN 2004

No. P0S - POS

L DPK KL D M JUMLAH L DPK KL D M JUMLAH

I. PIHAK TERKAIT A. AKTIVA PRODUKTIF

1. Penempatan pada bank lain - - - - - - - - - - - -2. Surat-surat berharga kepada pihak ketiga

dan Bank Indonesia - - - - - - - - - - -

-3. Kredit kepada pihak ketiga 43,800 - - - - 43,800 15,541 - - - - 15,541 a. KUK a) - - - - - - - - - - - -b. Kredit Properti

i. direstrukturisasi - - - - - - - - - - - ii. tidak direstrukturisasi - - - - - - - - - - - -c. Kredit lain yang direstrukturisasi - - - - - - - - - - - -d. Lainnya 43,800 - - - - 43,800 15,541 - - - - 15,541

4. Pembiayaan Syariah - - - - - - - - - - -

-5. Penyertaan pada pihak ketiga 732,879 - - - 2,536 735,415 146,977 - - - 6,286 153,263 a. Pada perusahaan keuangan non-bank 599,123 - - - 2,536 601,659 17,350 - - - 6,286 23,636 b. Pada perusahaan keuangan bank 133,757 - - - - 133,757 129,627 - - - - 129,627 c. Dalam rangka restrukturisasi kredit - - - - - - - - - - -

-6. Tagihan lain kepada pihak ketiga - - - - - - - - - - - -7. Komitmen dan kontinjensi kepada pihak ketiga - - - - - - - - - - -

B. AKTIVA NON PRODUKTIF

1. Property terbengkalai - - - - - - - - - - -

-2. Agunan yang diambil alih - - - - - - - - - - - -3. Rekening antar kantor dan suspense account - - - - - - - - - - -

(7)

No. P0S - POS

Per 30 JUNI 2005 (Tidak Diaudit) Per 30 Juni 2004 (Diaudit)

II. PIHAK TIDAK TERKAIT A. AKTIVA PRODUKTIF

1. Penempatan pada bank lain 9,779,222 - - - - 9,779,222 5,803,086 - - - - 5,803,086 2. Surat-surat berharga kepada pihak ketiga

dan Bank Indonesia 46,718,112 - - - - 46,718,112 57,082,055 4,333 113,141 1,598,797 58,798,326 3. Kredit kepada pihak ketiga 45,514,674 7,229,129 2,174,370 2,096,435 3,675,191 60,689,799 40,392,175 6,918,723 1,261,873 1,134,469 622,507 50,329,747 a. KUK a) 17,076,462 1,830,074 644,319 188,523 553,234 20,292,612 8,016,055 180,804 77,357 27,098 63,761 8,365,075 b. Kredit Properti

i. direstrukturisasi - 14,504 - - - 14,504 - 140,924 - - - 140,924 ii. tidak direstrukturisasi 1,068,386 125,120 - 163 2,159 1,195,828 576,460 - - - - 576,460 c. Kredit lain yang direstrukturisasi 1,816,278 2,159,587 1,068,320 138,354 869,960 6,052,499 3,499,836 4,134,774 818,398 761,434 - 9,214,442 d. Lainnya 25,553,548 3,099,844 461,731 1,769,395 2,249,838 33,134,356 28,299,824 2,462,221 366,118 345,937 558,746 32,032,846

4. Pembiayaan Syariah 616,709 81,591 14,697 3,981 14,767 731,745 537,552 23,853 20,351 1,306 5,114 588,176

5. Penyertaan pada pihak ketiga - - 2,167,507 - - 2,167,507 421,878 - 1,431,881 1,424,510 - 3,278,269 a. Pada perusahaan keuangan non-bank - - - - - - - - - - - -b. Pada perusahaan keuangan bank - - - - - - - - - - - -c. Dalam rangka restrukturisasi kredit - - 2,167,507 - - 2,167,507 421,878 - 1,431,881 1,424,510 - 3,278,269

6. Tagihan lain kepada pihak ketiga 4,063,135 - - - - 4,063,135 1,891,531 73,570 - 6,877 - 1,971,978

7. Komitmen dan kontinjensi kepada pihak ketiga 7,615,640 2,017,830 349,378 142,788 48,221 10,173,857 7,004,030 100,211 404,358 3,030 397 7,512,026 B. AKTIVA NON PRODUKTIF

1. Property terbengkalai - - - - - - - - - - -

-2. Agunan yang diambil alih 240,586 - - - - 240,586 321,983 - - - - 321,983

3. Rekening antar kantor dan suspense account - - - - - - - - - - - -JUMLAH 115,324,756 9,328,550 4,705,952 2,243,204 3,740,715 135,343,177 113,616,809 7,120,691 3,118,463 2,683,333 2,233,100 128,772,396

(8)

No. P0S - POS

Per 30 JUNI 2005 (Tidak Diaudit) Per 30 Juni 2004 (Diaudit)

4. a. PPA produktif yang wajib dibentuk b) 726,231 348,805 690,693 536,392 2,290,064 4,592,185 627,001 356,035 467,769 1,341,667 2,233,100 5,025,571 b. PPA non produktif yang wajib dibentuk - - - - - - - - - - - -c. Total PPA yang wajib dibentuk 726,231 348,805 690,693 536,392 2,290,064 4,592,185 627,001 356,035 467,769 1,341,667 2,233,100 5,025,571 5. a. PPA produktif yang telah dibentuk 726,231 348,805 1,698,158 1,016,624 2,290,064 6,079,883 627,001 356,035 1,790,723 2,480,025 2,233,100 7,486,883 b. PPA non produktif yang telah dibentuk - - - - - - - - - - - -c. Total PPA yang telah dibentuk 726,231 348,805 1,698,158 1,016,624 2,290,064 6,079,882 627,001 356,035 1,790,723 2,480,025 2,233,100 7,486,883 6. Total asset bank yang dijaminkan

a. Pada Bank Indonesia -

-b. Pada pihak lain -

-7. Persentase KUK terhadap total kredit 33.04% 16.42%

8. Persentase jumlah debitur KUK terhadap total debitur 15.87% 20.80%

a) Yang dimaksud dengan KUK diatas adalah pinjaman dengan plafon kredit maksimum Rp 500 juta sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. SE/3/9/BKr, tanggal 17 Mei 2001. Kategori Pinjaman KUK tersebut merupakan bagian dari Kredit Usaha Kecil dan Menengah (UKM) Bank BNI.

b) - Perhitungan PPA yang wajib dibentuk adalah setelah dikurangi Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Penempatan pada Bank Indonesia lainnya dan Obligasi Pemerintah yang diterima dalam rangka rekapitalisasi (dimiliki hingga jatuh tempo dan diperdagangkan).

(9)

PERHITUNGAN MODAL

PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk PERIODE : 30 JUNI 2005 DAN 2004 (Rp JUTA)

30 Juni 2005 30 Juni 2004

(Tidak Diaudit) (Diaudit)

I. KOMPONEN MODAL

A. MODAL INTI 11,294,646 10,379,460

1. MODAL DISETOR 7,042,194 7,042,194

2. CADANGAN TAMBAHAN MODAL (DISCLOSED RESERVES)

A. AGIO SAHAM 2,525,661 2,525,661

B. DISAGIO

-/-C. MODAL SUMBANGAN -

-D. CADANGAN UMUM DAN TUJUAN 703,102 76,542

E. LABA TAHUN-TAHUN LALU SETELAH DIPERHITUNGKAN PAJAK 376,207

-F. RUGI TAHUN-TAHUN LALU -/- -

-G. 50% DARI LABA TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK TANGGUHAN 656,517 772,694

H. RUGI TAHUN BERJALAN -/- -

-I. SELISIH PENJABARAN LAPORAN KEUANGAN KANTOR CAB. LN (9,035) (5,825)

J. DANA SETORAN MODAL -

-K. PENURUNAN NILAI PENYERTAAN PADA PORTOFOLIO TERSEDIA UTK DIJUAL -/- - (31,806)

3. GOODWILL -/- -

-4. SELISIH PENILAIAN AKTIVA DAN KEWAJIBAN AKIBAT KUASI REORGANISASI (-/-) -

-B. MODAL PELENGKAP 3,640,078 3,190,196

1. SELISIH PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP -

-2. SELISIH PENILAIAN AKTIVA DAN KEWAJIBAN AKIBAT KUASI REORGANISASI -

-3. CADANGAN UMUM PENY. PENGH. AKTIVA PRODUKTIF (MAKS.1,25% ATMR) 1,109,708 741,440

4. MODAL PINJAMAN. -

-5. PINJAMAN SUB ORDINASI (MAKS.50% DARI MODAL INTI) 2,506,168 2,448,756

6. PENINGKATAN SAHAM PD PORTOFOLIO TERSEDIA UTK DIJUAL (45%) 24,202

-C. MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YG MEMENUHI PERSYARATAN -

-D.

MENGANTISIPASI RISIKO PASAR

MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YG DIALOKASIKAN UTK _-

-KETERANGAN

(10)

PERHITUNGAN MODAL

PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk PERIODE : 30 JUNI 2005 DAN 2004 (Rp JUTA)

30 Juni 2005 30 Juni 2004

KETERANGAN

BANK BNI

II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B) 14,934,724 13,569,656

III. TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL

PELENGKAP TAMBAHAN YG DIALOKASIKAN UNTUK

MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A+B+D) 14,934,724 13,569,656

IV. PENYERTAAN -/- 744,672 645,040

V. TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT (II - IV) 14,190,052 12,924,616

VI. TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT DAN PASAR (III - IV) 14,190,052 12,924,616

VII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) KREDIT 85,114,094 65,012,691

VIII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) PASAR 3,662,523 3,394,173

IX. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YG TERSEDIA

UTK RISIKO KREDIT (V : VII) 16.67% 19.88%

X. RASIO K P M M UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (VI : (VII + VIII)) 15.98% 18.89%

XI. RASIO KELEBIHAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN ((C-D) : (VII+VIII) 0.00% 0.00%

(11)

TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk.

PER 30 JUNI 2005 DAN 2004

No. RASIO % 30 JUNI 2005

I. Permodalan

1. CAR dengan memperhitungkan

risiko kredit 16.67% 19.88%

2. CAR dengan memperhitungkan

risiko pasar 15.98% 18.89%

3. Aktiva Tetap terhadap modal 33.73% 34.72%

II. Kualitas Aktiva

1. Aktiva Produktif bermasalah 7.90% 6.26%

2. PPA Produktif terhadap Aktiva Produktif 4.49% 5.83%

3. Pemenuhan PPA Produktif 132.40% 148.98%

4. Pemenuhan PPA Non Produktif -

-5. NPL 12.98% 5.98% 6. NPL NET 7.84% 1.67% III. Rentabilitas *) 1. ROA 1.95% 2.44% 2. ROE 15.32% 29.83% 3. NIM 5.72% 5.52% 4. BOPO 82.32% 78.82% IV. Likuiditas LDR 58.25% 50.81% V. Kepatuhan Compliance 1. a. Persentase pelanggaran BMPK

a.1. pihak terkait - -a.2. pihak tidak terkait - -b. Persentase pelampauan BMPK

b.1. pihak terkait - -b.2. pihak tidak terkait -

-2. GWM Rupiah 8.05% 5.11%

3. PDN 12.56% 2.79%

(12)

TRANSAKSI VALUTA ASING DAN DERIVATIF PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk.

NO. TRANSAKSI Nilai Pasar dari Kontrak Tagihan dan Kewajiban Derivatif Nilai Kontrak dengan

Hedging Lainnya Tagihan Kewajiban Netting Agreement

A. Terkait dengan Nilai Tukar

1. Spot - - - - -2. Forward _- _1,960,830 _5,398 _2,338 -3. Option a. Purchased _- _- _- _- -b. Written - - - - -4. Future - - - - -5. Swap - 1,876,468 41,650 6,788 -6. Lainnya - - - -

-B. Terkait dengan Suku Bunga

1. Forward - - - - -2. Option a. Purchased - - - - -b. Written - - - - -3. Future - - - - -4. Swap 604,070 2,934,907 313,707 104,561 -5. Lainnya - - - - -C. Lainnya - - - - -JUMLAH PER 30 JUNI 2005

BANK BNI (Tidak Diaudit)

604,070

(13)

-No. K E T E R A N G A N JUMLAH (Tidak Diaudit)

I. IKHTISAR PEMBELIAN KREDIT

Jumlah Pokok Kredit 385,867 Nilai pembelian kredit 385,867 Jumlah PPAP / Pendapatan yang ditangguhkan -Jumlah PPAP yang dibentuk sesuai dengan kualitas kredit 189,446

II. IKHTISAR PERUBAHAN SALDO KREDIT

Saldo awal, 1 Januari 2005 286,082 Perubahan nilai karena kurs 3,677 Pembelian kredit dari BPPN dalam periode berjalan -Penerimaan Kredit dalam proses berjalan (5,456) Jumlah kredit yang dihapus buku dalam periode berjalan -Saldo akhir, 30 Juni 2005 284,303

III. IKHTISAR PERUBAHAN PPAP YANG BERASAL DARI SELISIH

ANTARA POKOK KREDIT DENGAN NILAI PEMBELIAN KREDIT

Saldo awal, 1 Januari 2005 -Perubahan nilai karena kurs -Tambahan PPAP dalam periode berjalan -Pelunasan Kredit dalam periode berjalan -Jumlah PPAP yang digunakan untuk hapus buku dalam proses berjalan -PPAP yang dibentuk sesuai dengan kualitas kredit -Saldo akhir, 30 Juni 2005

-IV. Total pendapatan bunga dan pendapatan lain yang diperoleh

dari kredit BPPN sampai dengan 30 Juni 2005 2,918

V. Bagian dari kredit yang memiliki perjanjian baru 385,867

VI. Tambahan penyediaan dana kepada debitur yang memiliki

kredit yang dibeli dari BPPN

-VII. Perusahaan perantara yang digunakan :

1) PT GMT Aset Manajemen 2) PT Bakhtera Tjipta Sakti

(DALAM JUTAAN RUPIAH) LAPORAN PEMBELIAN KREDIT DARI BPPN PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk.

(14)

Catatan :

1) Neraca konsolidasi, perhitungan laba rugi dan saldo laba konsolidasi, komitmen dan kontinjensi konsolidasi telah disusun berdasarkan laporan keuangan konsolidasi yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2005 dan 2004; dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI tanggal 13 Desember 2001 tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/10/DPNP tanggal 31 Maret 2005 tentang Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia.

2) Untuk tujuan perbandingan, beberapa akun dalam laporan keuangan konsolidasi untuk periode yang berakhir 30 Juni 2004 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan keuangan konsolidasi untuk periode yang berakhir 30 Juni 2005. 3) Kurs USD per 30 Juni 2005: 1 USD = Rp 9.752,5- (2004: 1 USD = Rp 9.385,-).

PENGURUS BANK PEMILIK BANK

Komisaris DIREKSI PEMILIK BANK

- Komisaris Utama : Zaki Baridwan - Direktur Utama : Sigit Pramono Negara RI 99.11%

- Wakil Komisaris Utama : Suwarsono - Wakil Direktur Utama : Gatot M. Suwondo Masyarakat 0.89%

- Komisaris : J.B. Kristiadi *) - Direktur : I. Supomo

- Komisaris : Effendi - Direktur : Fero Poerbonegoro Jumlah 100.00%

- Komisaris : H.M.S. Latif - Direktur : Achmad Baiquni

- Komisaris Independen : Achjar Iljas - Direktur : Tjahjana Tjakrawinata

- Komisaris Independen : Felia Salim - Direktur : Bien Subiantoro

- Direktur : Achil Ridwan Djayadiningrat

- Direktur : Kemal Ranadireksa

- Direktur : Suroto Moehadji

Keterangan : *) Berlaku efektif setelah mendapat persetujuan dari Bank Indonesia.

Direksi,

SIGIT PRAMONO FERO POERBONEGORO

DIREKTUR UTAMA DIREKTUR KEUANGAN

Jakarta, 29 Juli 2005 S.E & O

(15)

NO. 30 JUNI 2005 30 JUNI 2004 30 JUNI 2005 30 JUNI 2004

A K T I V A

1. Kas 2,822,736 1,807,160 2,822,796 1,807,199

2. Penempatan pada Bank Indonesia

a. Giro Bank Indonesia 8,667,703 5,501,446 8,667,703 5,501,446 b. Sertifikat Bank Indonesia 7,498,018 4,728,557 7,498,018 4,728,557 c. Sertifikat Wadiah Bank Indonesia 29,000 132,000 29,000 132,000 d. Lainnya 499,296 5,055,351 499,296 5,055,351

3. Giro pada bank lain - net

4. Penempatan pada bank lain

a. Rupiah 2,971,500 431,020 3,015,952 433,520 PPA - Penempatan pada bank lain -/- (30,145) (4,310) (30,145) (4,310) b. Valuta asing 6,395,581 4,649,427 6,395,581 4,691,674 PPA - Penempatan pada bank lain -/- (43,428) (46,494) (43,428) (46,494)

5. Surat berharga yang dimiliki a. Rupiah

i. Diperdagangkan 29,082 22,251 29,082 22,251 ii. Tersedia untuk dijual 124,869 773,199 894,690 1,010,750 iii. Dimiliki hingga jatuh tempo 344,906 233,391 344,906 233,116 PPA - Surat berharga yang dimiliki -/- (4,988) (200,217) (4,988) (200,217) b. Valuta asing

i. Diperdagangkan 29,270 339,516 29,270 339,516 ii. Tersedia untuk dijual 815,308 2,346,486 815,308 2,346,486 iii. Dimiliki hingga jatuh tempo 2,673,007 3,929,468 2,673,007 3,929,468 PPA - Surat berharga yang dimiliki -/- (35,176) (1,522,270) (35,176) (1,526,186)

6. Surat berharga yang dijual dgn janji dibeli kembali - - -

-7. Obligasi Pemerintah

a. Diperdagangkan 65,806 4,004,142 65,806 4,004,142 b. Tersedia untuk dijual 2,193,079 - 2,193,079 -c. Dimiliki hingga jatuh tempo 32,416,471 36,944,633 32,416,471 36,944,633

8. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dgn janji dijual kembali (reverse repo)

a. Rupiah - - - -PPAP - Reverse Repo -/- - - - -b. Valuta asing - 52,056 - 52,056 PPA - Reverse Repo -/- - - -

-POS-POS

KONSOLIDASI NERACA

PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PER 30 JUNI 2005 DAN 2004

(16)

POS-POS

BANK BNI

9. Tagihan derivatif 360,755 367,100 360,755 367,100 PPA - Tagihan derivatif -/- (105,996) (3,893) (105,996) (3,893)

10

Kredit yang diberikan a. Rupiah

i. Pihak terkait dengan bank 43,800 15,741 43,800 15,541 ii. Pihak lain 45,529,746 37,233,717 45,529,746 37,233,717 PPA - Kredit yang diberikan -/- (3,132,549) (2,037,077) (3,132,549) (2,037,077) b. Valuta asing

i. Pihak terkait dengan bank - - - ii. Pihak lain 15,160,053 13,096,030 15,160,053 13,096,030 PPA - Kredit yang diberikan -/- (923,330) (1,084,791) (923,330) (1,084,791)

11. Piutang dan Pembiayaan Syariah

a. Piutang Murabahah 563,904 491,668 563,904 491,668 b. Pembiayaan Mudharabah Muqayadah 95,600 67,202 95,600 67,202 c. Pembiayaan Musyarakah 72,241 29,306 72,241 29,306 PPA - Piutang dan Pembiayaan Syariah -/- (16,507) (9,654) (16,507) (9,654)

12. Tagihan akseptasi 3,702,380 1,604,878 3,702,380 1,604,878 PPA - Tagihan akseptasi -/- (219,600) (22,361) (219,600) (22,361)

13. Penyertaan 2,902,922 3,927,306 2,306,639 3,431,532 PPA - Penyertaan -/- (1,444,209) (2,289,519) (1,444,209) (2,293,269)

14. Pendapatan yang masih akan diterima 952,975 1,352,053 1,057,037 1,352,097

15. Biaya dibayar dimuka 323,633 263,693 330,013 268,646

16. Uang Muka Pajak 436,320 - 436,320

-17. Aktiva Pajak Tangguhan - - 2,208 952

18. Aktiva Tetap 5,910,145 6,145,688 5,932,874 6,157,588 Akumulasi penyusutan aktiva tetap -/- (1,136,545) (1,662,915) (1,146,500) (1,669,707)

19. Properti terbengkalai - - - -PPA - Properti terbengkalai -/- - - -

-20. Aktiva sewa guna - - - -Akumulasi penyusutan aktiva sewa guna -/- - - -

-21. Agunan yang diambil alih 240,586 321,983 240,586 321,983 PPA - Agunan yang diambil alih -/- - - -

-22. Aktiva lain-lain 854,700 724,504 1,296,877 1,174,465

(17)

POS-POS

BANK BNI PASIVA 1. Giro a. Rupiah 26,343,288 21,671,727 26,301,774 21,663,591 b. Valuta asing 5,750,113 6,137,295 5,750,113 6,126,613 2. Giro Wadiah 68,866 50,267 68,866 50,267

3. Kewajiban segera lainnya 1,372,240 1,281,607 1,385,020 1,281,607

4. Tabungan 36,227,261 35,527,876 36,227,261 35,515,076

5. Tabungan Mudharabah 370,487 273,075 370,487 273,075

6. Deposito Berjangka a. Rupiah

i. Pihak terkait dengan bank 96,553 8,790 96,553 ii. Pihak lain 27,911,903 29,590,013 27,885,271 29,590,013 b. Valuta asing

i. Pihak terkait dengan bank - - - ii. Pihak lain 8,350,124 6,698,211 8,350,124 6,698,211

7. Deposito Berjangka Mudharabah 463,450 256,005 463,450 256,005

8. Sertifikat deposito

a. Rupiah - 79,805 - 79,805 b. Valuta asing - - -

-9. Simpanan dari bank lain 565,506 2,647,688 565,506 2,647,688

10. Kewajiban pembelian kembali surat berharga yang dijual dengan syarat repo - - -

-11. Kewajiban derivatif 113,687 165,299 113,687 165,299

12. Kewajiban akseptasi 4,606,444 1,630,187 4,606,444 1,630,187

13. Surat berharga yang diterbitkan

a. Rupiah 1,991,874 1,485,907 1,991,874 1,487,132 b. Valuta asing 1,030,487 641,677 1,030,487 641,677

14. Pinjaman yang diterima

a. Fasilitas pendanaan jangka pendek Bank Indonesia 839,199 787,414 839,199 787,414 b. Lainnya

a). Rupiah

i. Pihak terkait dengan bank - - - ii. Pihak lain 774,863 243,337 969,923 243,337 b). Valuta asing

i. Pihak terkait dengan bank - - - ii. Pihak lain 3,070,143 2,847,176 3,070,143 3,076,510

(18)

POS-POS

BANK BNI

15. Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi 119,937 251,852 119,937 251,852

16. Kewajiban sewa guna usaha 257 - 257

-17. Beban yang masih harus dibayar 201,938 995,786 210,644 1,000,777

18. Taksiran pajak penghasilan 393,911 57,163 396,587 59,262

19. Kewajiban Pajak Tangguhan - - -

-20. Kewajiban lain-lain 3,254,523 1,437,421 3,868,446 1,485,901

21. Pinjaman Subordinasi

a. Pihak terkait dengan bank - - - b. Pihak lain 2,512,949 2,448,756 2,512,949 2,448,756

22. Modal Pinjaman

a. Pihak terkait dengan bank - - - b. Pihak lain - - - -23. Hak Minoritas - - 32,666 5,816 24. EKUITAS -a. Modal Disetor 7,042,194 7,042,194 7,042,194 7,042,194 b. Agio/(disagio) 2,525,661 2,525,661 2,525,661 2,525,661 c. Modal sumbangan - - - -d. Selisih penjabaran laporan keuangan (9,035) (5,825) (9,035) (5,825) e. Selisih penilaian kembali aktiva tetap - - - -f. Laba (rugi) yang belum direalisasi dr surat berharga 53,782 (31,806) 53,782 (31,806) g. Cadangan Umum dan Tujuan 703,102 76,542 703,102 76,542 h. Saldo laba/(rugi) 1,295,332 1,545,387 1,295,332 1,545,387